requerimiento ordinario informacion

2713 documentos para requerimiento ordinario informacion

Valoración vLex
  • Sentencia nº 47001-23-31-000-2004-00025-01(16983) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 13 de Marzo de 2008

    ... - Resolución No. 63-007 de 16 de julio de 2003 que resuelve recurso de reconsideración y modifica la sanción, la cual determina en la suma de $1.496.000 (fls. 40-45). - Requerimiento Ordinario de Información No. 59-001 de 17 de enero de 2003 (fl. 46). - Liquidaciones Oficiales de Aforo Nos. AF 8-011, 8-012, 8-013, 8-014 de 30 de septiembre de 2003 por los períodos 1996, ...

  • Sentencia nº 05001-23-31-000-1999-03380-01(14716) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 27 de Septiembre de 2005

    ...Radicación número: 05001-23-31-000-1999-03380-01(14716). Actor: EMPRESA DE TRANSPORTE MASIVO DEL VALLE DE ABURRA LTDA. SANCION POR ENVIAR INFORMACION EXTEMPORANEA. FALLO. Se decide el recurso de apelación interpuesto por la DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES -demandada- contra la sentencia de 4 de diciembre de 2003 del Tribunal ...ANTECEDENTES. Mediante Requerimiento Ordinario 59-11-1-49-192 de 31 de octubre de 1997, la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales de Medellín, solicitó a la EMPRESA DE TRANSPORTE MASIVO DEL VALLE DE ABURRÁ LTDA. corregir ...

  • Sentencia nº 15000-12-33-1000-1997-17610-01(15569) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 6 de Marzo de 2008

    ...Radicación número: 15000-12-33-1000-1997-17610-01(15569). Actor: MUNICIPIO DE PUERTO BOYACA. Demandado: DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES - DIAN. Referencia: SANCION DE INFORMACION DE TERCEROS EN FORMA EXTEMPORÁNEA. FALLO. Decide la Sala el recurso de apelación interpuesto por la demandada contra la Sentencia del 21 de abril de 2004 proferida por el Tribunal Administrativo ...ANTECEDENTES. De conformidad con el artículo 684 inc. 1 literal c) del Estatuto Tributario, la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales de Tunja mediante Requerimiento Ordinario No. 00080 del 18 de abril de 1996, solicitó al Municipio de Puerto Boyacá el envío de la información tributaria relacionada con pagos a terceros efectuados en el año gravable de 1995 y ...

  • Tutela de Corte Suprema de Justicia - Sala laboral nº 50381 de 22 de Octubre de 2013

    ...- ordenó investigarlo por indicios de inexactitud correspondiente al año gravable 2007, mediante Auto de Apertura N° 092382009001119 el 14 de octubre de 2009, para lo cual le solicitó información sobre ingresos, devoluciones de ventas y compras anuladas, rescindidas o resueltas, descuentos y rebajas, entre otros aspectos relacionados. Que aunque la DIAN dio por notificado el ... Que la División de Gestión de Fiscalización de la DIAN –Seccional Ibagué-, le envió Requerimiento Especial mediante correo certificado, sin embargo el mismo fue devuelto por “dirección incorrecta”, según anotación efectuada por Servientrega en la guía N° 1031996573. Que dicho ... Servicios Postales Nacionales 4-72, remitieron la fotocopia de la planilla de entrega del certificado R B 131404042CO, con el cual se notificó al señor Mejía Figueroa del Requerimiento Ordinario de Información el 6 de diciembre de 2009. EL FALLO IMPUGNADO. El Tribunal Superior de Ibagué mediante sentencia del 20 de agosto de 2013, negó la acción constitucional al ...

  • Sentencia nº 25000-23-27-000-1997-2331-01(13151) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 18 de Septiembre de 2002

    ...Previa inspección tributaria y autos de verificación o cruce, la Administración de Impuestos Nacionales Personas Naturales de Bogotá, profirió el requerimiento especial 000126 de julio 17 de 1995 en el cual propuso modificar la liquidación privada del contribuyente en el sentido de rechazar la totalidad de los costos y deducciones denunciados ($55.435.000 renglón 20), y el total de las retenciones en la fuente informadas ($7.871.000 renglón 37), por no haber dado respuesta a la información solicitada mediante requerimiento ordinario 0403-003004 de abril 19 de 1994. Se liquidó un anticipo para 1993 de $22.928.000, y se propuso sanción por no informar en cuantía de $ 7.659.650. ...

  • Sentencia nº 66001-23-31-000-2002-01161-01(14754) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 11 de Septiembre de 2006

    ... contribuyente por el año de 1997 dentro del programa de saldos a favor, a raíz del cual la División de Fiscalización Tributaria y Aduanera de Pereira, envió a la sociedad el Requerimiento Ordinario No 160762000000147 de fecha 18 de abril de 2000, introducido al correo el 24 del mes y año citado, a la dirección, Mercasa Galpón 1 Local 10 de esa ciudad, en el que se requirió ..., donde propuso la Administración la aplicación de la sanción por no informar y desconocimiento de costos, gastos y retenciones sobre los renglones respecto de los cuales se solicitó información, sin respuesta. La Administración practicó la Liquidación Oficial de Revisión No 1600642001000016 el 24 de abril de 2001, introducida al correo el 25 del mismo mes y año, a la dirección ...

  • Sentencia nº 25000-23-27-000-1999-0383-01-11080 de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 12 de Julio de 2000

    ... por el actor contra los actos administrativos que le determinaron el impuesto sobre la renta y le impusieron sanciones por inexactitud, por extemporaneidad y por no suministrar información, correspondientes al año gravable de 1994. ANTECEDENTES. El contribuyente RAFAEL ANTONIO SANDOVAL VASQUEZ, presentó su declaración privada del impuesto sobre la renta correspondiente al año ... Igualmente decretó el 9 de septiembre de 1997 Auto de Inspección Tributaria, de la que levantó Acta el día 10 de diciembre, fecha en la cual notificó el Requerimiento Especial N° 00141, en el que se plantearon las siguientes glosas y sanciones: rechazo de pasivos en cuantía de $29.907.000. Adición de ingresos por $640.507.000, con base en la certificación ... Yolanda González y Gloria Meléndez, c) se solicitó información al Banco Ganadero, d) se citaron a los titulares de las cuentas informadas por dicho Banco, e) se enviaron requerimientos ordinarios a varias personas con el fin de ubicar al contribuyente, f) se tomaron algunas declaraciones bajo la gravedad del juramento, g)consiguieron fotocopias de algunos cheques y h) se libró requerimiento ...

  • Sentencia nº 11001-03-27-000-2005-00009-00(15249) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 18 de Octubre de 2006

    ...La Resolución se fundamentó en el hecho de que – previas investigaciones y cruces de información – el contribuyente había efectuado consignaciones bancarias en cuentas de ahorro o corrientes, superiores a $70.000.000 (valor año base 2000), por lo que se presumió de derecho que obtuvo más ...En el acto se indicó que la Administración envió el requerimiento ordinario No. 659 del 19 de junio de 2001 con el fin de dar a conocer las pruebas por ella obtenidas, permitir su controversia e informarle sobre la obligación de inscribirse en el Régimen Común, ...

  • Sentencia nº 76001-23-24-000-1999-2103-01(12586) de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 22 de Febrero de 2002

    ...Radicación número: 76001-23-24-000-1999-2103-01(12586). Actor: RUBIEL ANTONIO LIEVANO GRISALES. Demandado: DIAN. Referencia: SANCION POR NO ENVIAR INFORMACION. F A L L O. Decide la Sala el recurso de apelación interpuesto por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, demandada, contra la Sentencia de febrero 23 de 2001, mediante la cual el Tribunal ...El día 14 de enero de 1998, la Administración de Impuestos de Cali, profirió Requerimiento Ordinario N° 200-48, para que corrigiera dicho denuncio por haber encontrado ingresos superiores a los declarados. El actor al contestar el anterior requerimiento, allegó la declaración de ...

  • Sentencia nº 8181 de Consejo de Estado - Seccion Cuarta, de 4 de Abril de 1997

    ...Frente al denuncio rentístico presentado por la contribuyente, por el año gravable de l991, el 4 de mayo de l992, la Administración Local de Impuestos Nacionales de Armenia, previo requerimiento especial, produjo la liquidación de revisión N° 0003 del 3 de febrero de l995, mediante la cual adicionó los ingresos y activos declarados, reliquidó el anticipo e impuso sanciones por ctitud y no envío de información, determinando valores a cargo de la contribuyente en cuantía de $39'000.000. Dicho acto, recurrido en reconsideración fue confirmado íntegramente a través de la resolución N° 0047 del 30 de ... de la inspección tributaria ordenada el 16 de junio de l993, pues los cruces de información y oficios a las diferentes entidades financieras de Armenia, así como un requerimiento ordinario a la sociedad, constituyen diligencias que normalmente se desarrollan en ejercicio de las amplias facultades investigativas que posee la Administración para cuya práctica no es necesaria la orden ...