subsidiarias financieras en el exterior de instituciones de banca de desarrollo

87 documentos para subsidiarias financieras en el exterior de instituciones de banca de desarrollo

Valoración vLex
  • Decreto 663 de 1993, Por medio del cual se actualiza el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y se modifica su titulación y numeración

    ...En uso de las facultades extraordinarias que le confiere la Ley 35 de 1993. DECRETA:. PARTE I. Descripcion basica de las entidades sometidas a la vigilancia de la superintendencia bancaria. CAPÍTULO I. Estructura del sistema financiero. ARTÍCULO 1. ESTRUCTURA GENERAL. El sistema financiero y asegurador se encuentra conformado de la siguiente manera:. a. Establecimientos de crédito. ...Intermediarios de seguros y reaseguros. ARTÍCULO 2. ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO. 1. Establecimientos de crédito. Los establecimientos de crédito comprenden las siguientes clases de instituciones financieras: establecimientos bancarios, corporaciones financieras, corporaciones de ahorro y vivienda*, compañías de financiamiento comercial y cooperativas financieras. #Inciso 1. del numeral 1. ...Estas operaciones se considerarán leasing operativo para efectos contables y t ributarios. Para el desarrollo de esta operación los Establecimientos Bancarios deberán dar prioridad a los deudores de créditos de vivienda que hayan entregado en dación de pago el respectivo bien inmueble. Lo anterior ...del Decreto 2423 de 1993; el cual entra en vigencia a partir del 1. de enero de 1994. e. Efectuar las operaciones de cambio exterior autorizadas por la ley y en particular abrir cartas de crédito y conceder crédito en moneda extranjera con el objeto exclusivo de financiar operaciones de comercio exterior de las empresas, para lo ... de fondos de pensiones y cesantías, no podrán adquirir ni negociar títulos emitidos, avalados, aceptados o cuya emisión sea administrada por la matriz, por sus filiales o subsidiarias, salvo que se trate de operaciones de las sociedades comisionistas originadas en la celebración de contratos de comisión para la compra y venta de valores, las cuales se sujetarán a las reglas que ...

  • Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (Ley 795 de 2003)

    ...Estas operaciones se considerarán leasing operativo para efectos contables y tributarios. Para el desarrollo de esta operación los Establecimientos Bancarios deberán dar prioridad a los deudores de créditos de vivienda que hayan entregado en dación de pago el respectivo bien inmueble. Lo anterior ...del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero con el siguiente literal:. ñ) Celebrar contratos de administración no fiduciaria de la cartera y de las acreencias de las entidades financieras que han sido objeto de toma de posesión para liquidación. ARTÍCULO 3o. Adiciónase el artículo 24 del Estatuto Orgánico del Sistema. Financiero con el siguiente literal:. k) Recibir créditos de ...8. A los procesos de fusión, escisión, conversión, adquisición y organización de las instituciones financieras y entidades aseguradoras en las cuales participe el Estado en cualquier proporción, les son aplicables las normas previstas en esta Parte. En tal sentido, dichas entidades se entienden ...ARTÍCULO 21. El artículo 94 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, quedará así:. Artículo 94. Oficinas de representación de instituciones financieras y reaseguros del exterior. 1. Autorización apertura. Corresponde a la Superintendencia Bancaria autorizar el establecimiento en el país de oficinas de representación de organismos financieros y reaseguros del exterior, ... límites a los recursos de los negocios administrados por las sociedades fiduciarias, que dichas entidades pueden mantener en depósitos a la vista en su matriz o en las filiales o subsidiarias de esta. Los límites establecidos por la Superintendencia Bancaria no se aplicarán cuando el fideicomitente, de manera expresa y por escrito, autorice que sus recursos sean depositados en las ...

  • Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala penal nº 30170 de 27 de Julio de 2011

    ... de dichas sumas, al finalizar la noche del 20 de mayo de 1999 se efectuó la toma de posesión con fines de liquidación del Banco Andino Colombia por parte de la Superintendencia Bancaria, y horas antes, de la oficina de representación del Banco Andino Nassau, filial del anterior, fueron retirados varios computadores y un servidor, mientras de la sede de aquél fueron sacadas varias ... Si bien el Tribunal no lo mencionó expresamente, de sus fundamentos se deduce que el comentado comportamiento se desarrolló en relación con la condición de servidor público ostentada transitoriamente por CORTÉS SÁNCHEZ en virtud del recaudo de los tributos, función convenida entre el Banco Andino y el Estado. Se ... o parcialmente “los impuestos, anticipos, retenciones, sanciones e intereses administrados por la Dirección General de Impuestos Nacionales, a través de bancos y demás entidades financieras”. A su vez, el artículo 801 ibídem autoriza al Ministerio de Hacienda y Crédito Público para señalar los bancos autorizados para recaudar y cobrar impuestos, anticipos, retenciones, ...0770 del 22 de marzo de 1995, reglamentó la recepción de las declaraciones y el recaudo de los impuestos a través de las instituciones financieras, la cual luego se modificó por las Resoluciones números 4740 del 22 de diciembre de 1995, 1799 del 5 de agosto de 1996 y 0859 del 21 de mayo de 1997. Se ocupó, ulteriormente, de ... Público resulta indicativo del delito de peculado por apropiación, pues las directivas decidieron cancelar obligaciones del Banco Andino Colombia, así como a sus filiales y agencias subsidiarias, en lugar de devolver los recaudos de impuestos a la DIAN. De otra parte, evidencia que si el Grupo Ceval Inc. contaba con dinero para efectuar la compra de cartera, es lógico inferir, como lo ...71, sobre la utilización de recursos provenientes de Préstamos en Moneda Extranjera, en especial al cierre de operaciones de julio de 1998 cuyo volumen de pasivos con Bancos del Exterior ascendía a $191.366.9 millones de pesos para financiar cartera de créditos por $41.689 millones y generando un excedente de $149.677. 8 millones de pesos, y a corte de diciembre 30/98 el pasivo con ...

  • Estatuto Aduanero (Decreto 2685 de 1999)

    ... objeto social incluye, entre otras, las siguientes actividades: coordinar y organizar embarques, consolidar carga de exportación o desconsolidar carga de importación y emitir o recibir del exterior los documentos de transporte propios de su actividad. #Definición modificada por el artículo 1 del Decreto 2628 de 2001, publicado en el Diario Oficial No. 44.651, de 19 de diciembre de 2001. ...También podrán ser consignatarios los Consorcios y las Uniones Temporales que se constituyan para celebrar contratos con el Estado en desarrollo de la Ley 80 de 1993 siempre y cuando dicha posibilidad se prevea en el correspondiente acto constitutivo del Consorcio o Unión Temporal. #Definición modificada por el artículo 1 del Decreto 2942 ...También se consideran Sociedades de Intermediación Aduanera, los Almacenes Generales de Depósito sometidos al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria, cuando ejerzan la actividad de Intermediación Aduanera, respecto de las mercancías consignadas o endosadas a su nombre en el documento de transporte, que hubieren obtenido la autorización para el ...La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales podrá autorizar el reconocimiento e inscripción como Usuario Aduanero Permanente de una sociedad matriz y de sus sociedades filiales o subsidiarias, cuando en conjunto cumplan con los requisitos previstos en el artículo 29 del presente decreto. Así mismo, se podrá autorizar el reconocimiento e inscripción como Usuario Aduanero Permanente de ... cada mes los Usuarios Aduaneros Permanentes deberán presentar la Declaración Consolidada de Pagos a través del Sistema Informático Aduanero y cancelar en los bancos y demás entidades financieras autorizadas la totalidad de los tributos aduaneros y/o sanciones liquidados en las declaraciones de importación presentadas ante la Aduana y sobre las cuales se hubiere obtenido levante durante el ... internacionales, conformadas por divisas convertibles y oro, en virtud de operaciones efectuadas por el Banco de la República con organismos financieros internacionales y otras instituciones del exterior, derivadas de sus funciones de banca central o que se realicen para facilitar las operaciones de pago y crédito, de conformidad con lo previsto en la Ley 31 de 1992. ARTÍCULO 264-1. ...

  • Ley 1607 de 2012, por la cual se expiden normas en materia tributaria y se dictan otras disposiciones.

    ...2. Encontrarse, por su relación con el servicio exterior del Estado colombiano o con personas que se encuentran en el servicio exterior del Estado colombiano, y en virtud de las convenciones de Viena sobre relaciones diplomáticas y consulares, exentos de ...Las cuentas de ahorro "AFC" deberán operar en las entidades bancarias que realicen préstamos hipotecarios. Solo se podrán realizar retiros de los recursos de las cuentas de ahorros "AFC" para la adquisición de vivienda. del trabajador, sea o no financiada por ...Parágrafo. En el caso de profesores extranjeros sin residencia en el país, contratados por períodos no superiores a cuatro (4) meses por instituciones de educación superior, aprobadas por el ICFES, únicamente se causará impuesto sobre la renta a la tarifa del siete por ciento (7%). Este impuesto será retenido en la fuente en el momento del pago ... correspondientes a los aportes de nómina de que trata el artículo 30 de la Ley 119 de 1994, el Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA) destinará un 20% de dichos ingresos para el desarrollo de programas de competitividad y desarrollo tecnológico productivo. El SENA ejecutará directamente estos programas a través de sus centros de formación profesional o podrá realizar convenios en ...La devolución del IVA se podrá realizar a través de las entidades financieras mediante abono en una cuenta a nombre del tarjetahabiente o el titular del producto financiero en el cual fue originado el pago. Artículo 68. Adiciónese un parágrafo al artículo 855 del Estatuto ...voto). Para el caso del literal b), el contribuyente nacional deberá poseer indirectamente una participación en el capital de la subsidiaria o subsidiarias (excluyendo las acciones o participaciones sin derecho a voto). Las participaciones directas e indirectas señaladas en el presente literal deben corresponder a inversiones que constituyan activos ...

  • Estatuto Tributario de los Impuestos Administrados por la Dirección General de Impuestos Nacionales

    ... o asignaciones modales contemplados en el artículo 11, los que se liquidan con base en la renta, en las ganancias ocasionales, y en la transferencia de rentas y ganancias ocasionales al exterior. 2. Para los demás contribuyentes, los que se liquidan con base en la renta, en las ganancias ocasionales y en la transferencia al exterior de rentas y ganancias ocasionales, así como sobre las ...1. Los inversionistas de capital del exterior de portafolio son contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios por las utilidades obtenidas en el desarrollo de sus actividades. 2. El impuesto a su cargo será pagado íntegramente mediante las retenciones en la fuente que le sean practicadas al final de cada mes por parte del administrador de este tipo de ...En el caso de las permutas financieras o swaps, los resultados que se obtengan antes del vencimiento que correspondan a la liquidación de cada uno de los flujos del respectivo instrumento, hacen parte de la base gravable del periodo en ...2. Las personas jurídicas sin ánimo de lucro que realizan actividades de captación y colocación de recursos financieros y se encuentren sometidas a la vigilancia de la Superintendencia Bancaria. 3. Los fondos mutuos de inversión y las asociaciones gremiales respecto de sus actividades industriales y de mercadeo. 4. Las cooperativas, sus asociaciones, uniones, ligas centrales, organismos de grado superior de carácter financiero, las asociaciones mutualistas, instituciones auxiliares del cooperativismo, confederaciones cooperativas, previstas en la legislación cooperativa, vigilados por alguna superintendencia u organismos de control. Estas entidades estarán exentas ...ARTÍCULO 124. LOS PAGOS A LA CASA MATRIZ SON DEDUCIBLES. Las filiales o sucursales, subsidiarias o agencias en Colombia de sociedades extranjeras, tienen derecho a deducir de sus ingresos, a título de costo o deducción, las cantidades pagadas o reconocidas directa o indirectamente a sus casas ...

  • Ley de Reforma Tributaria. (Ley 1607 de 2012)

    ...2. Encontrarse, por su relación con el servicio exterior del Estado colombiano o con personas que se encuentran en el servicio exterior del Estado colombiano, y en virtud de las convenciones de Viena sobre relaciones diplomáticas y consulares, exentos de ...Las cuentas de ahorro"AFC" deberán operar en las entidades bancarias que realicen préstamos hipotecarios. Solo se podrán realizar retiros de los recursos de las cuentas de ahorros "AFC" para la adquisición de vivienda del trabajador, sea o no financiada por ...Parágrafo.- En el caso de profesores extranjeros sin residencia en el país, contratados por períodos no superiores a cuatro (4) meses por instituciones de educación superior, aprobadas por el ICFES, únicamente se causará impuesto sobre la renta a la tarifa del siete por ciento (7%). Este impuesto será retenido en la fuente en el momento del pago ... correspondientes a los aportes de nómina de que trata el artículo 30 de la Ley 119 de 1994, el Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA) destinará un 20% de dichos ingresos para el desarrollo de programas de competitividad y desarrollo tecnológico productivo. El SENA ejecutará directamente estos programas a través de sus centros de formación profesional o podrá realizar convenios en ...La devolución del IVA se podrá realizar a través de las entidades financieras mediante abono en una cuenta a nombre del tarjetahabiente o el titular del producto financiero en el cual fue originado el pago. ARTÍCULO 68. Adiciónese un parágrafo al artículo 855 del Estatuto ...Para el caso del literal b), el contribuyente nacional deberá poseer indirectamente una participación en el capital de la subsidiaria o subsidiarias (excluyendo las acciones o participaciones sin derecho a voto). Las participaciones directas e indirectas señaladas en el presente literal deben corresponder a inversiones que constituyan activos ...

  • Circular externa número 000005 de 2011
  • Acta de comisión 24 del 08 de mayo de 2013 cámara

    ...c) Comité de Inversiones;. d) Relación de empresas de las que también son socios;. e) Corresponsalía internacional y si aplica, relación de empresas vinculadas en el exterior;. f) Sanciones impuestas;. g) Informes que en general se posean sobre las siguientes empresas:. 16.1 Bolsa de Valores de Colombia. 16.2 Bolsa Mercantil de Colombia. 16.3 Interbolsa Comisionista de ... donde hablamos de que a través del sistema colombiano, se lava lo que podemos llegar a pensar es más de 10 mil millones de dólares al año del narcotráfico, de las Farc y de otras instituciones criminales y esto tiene que pasar, tiene que acabarse de una vez por todas y tenemos que desmantelar todas estas redes, si me permiten decirlo, de bandidos que vienen de las mejores familias, que ... toma la decisión finalmente, cosa que le reconocemos, de entender que al contrario de lo que decían al principio, el Fondo Premium de Curazao e Interbolsa, como lo son sus subsidiarias, son exactamente lo mismo. Estas ejercían una captación masiva de recursos y nos cuenta el Superintendente que también tienen indicios de lavado de activos por esta entidad. Sobra decir que esa ...Colombia no ha gastado plata en esto, recibe del BID (Banco Interamericano de Desarrollo) un millón de dólares para armonización y actualización de la normatividad aplicada en el sistema financiero, en el 2004 es un crédito multilateral de 100 millones de dólares, de los cuales 30% ..., y por eso espero que ustedes me entiendan, no puedo contar todas las cosas, tengo que mantener un lenguaje de hipótesis, porque cualquier persona que se enfrenta contra estas entidades financieras tan poderosas, no es capaz de competirles en los abogados y cualquier tema de pánico económico, lo enfrentan a uno contra un bufete de abogados de recursos ilimitados; ni un parlamentario, ni un ... Director de Intermediación de Valores y Autorregulación, Diana Lucía López Morales; Dirección de Ahorro Individual y Prima Media, Diana Iveth Herrera; Subdirector Técnico y Subdirector de Banca de Inversión, el doctor Luis Eduardo Aragón Barón, que venía una Empresa IMASI, que es una alianza de Interbolsa con Inverlink (Banco de Inversión en Colombia); el Subdirector de Financiamiento ...

  • MINISTERIO DE LA PROTECCIÓN SOCIAL Resolución número 2661 de 2010, por la cual se amplía el plazo señalado en el artículo 3° de la Resolución 001682 de 2010.

    ... Politica, modificado por el Acto Legislativo numero 01 de 1997, establece que la extradicion de los ciudadanos colombianos por nacimiento se concedera por delitos cometidos en el exterior, considerados como tales en la legislacion colombiana. A tal efecto, le corresponde al Gobierno Nacional en ejercicio del poder discrecional que la ley procesal penal le otorga y obrando segun las ..., los presupuestos de ingresos y gastos de las Empresas Industriales y Comerciales Estado y las Sociedades de Economia Mixta con el regimen de aquellas dedicadas a actividades no financieras, previa consulta con el Ministerio respectivo. Que el Consejo Superior de Politica Fiscal, Confis, delego mediante Resolucion numero 04 del 2 de junio de 2004 en el Director General del Presupuesto ... y Credito Publico y al Departamento Nacional de Planeacion para gestionar emprestitos externos programaticos de libre destinacion con Entidades Financieras Internacionales, incluyendo a la banca multilateral, hasta por un monto de dos mil cuatrocientos millones de dolares de los Estados Unidos de America (US$2.400.000.000);. Que en desarrollo de la autorizacion conferida por la resolucion ... Intermediarios de seguros: los corredores, las agencias y los agentes de seguros. Intermediarios de reaseguros: los corredores de reaseguros. Sociedades de capitalizacion: las instituciones financieras cuyo objeto consista en estimular el ahorro mediante la constitucion, en cualquier forma, de capitales determinados, a cambio de desembolsos unicos o periodicos, con ... de voto o de nombramiento de la persona juridica, los mismos derechos de una filial o subsidiaria suya y los de cualquier otra persona que obre en su nombre o de sus filiales o subsidiarias. Paragrafo 2. Para estos mismos efectos no se consideraran los derechos de voto o nombramiento que se deriven de acciones o derechos de voto poseidos por cuenta de terceros o en garantia, siempre ...