Delito de evasión fiscal
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Contrabando, lavado de activos y evasión fiscal
Trámite de la Ley 1762 de 2015
... desde la Fiscalía General de la Nación, se circunscriben al campo de la acción penal y de la investigación de los hechos que constituyan delito. Por tal motivo, el ejercicio de funciones de policía judicial relacionadas con el control disciplinario -en el caso de la Procuraduría General de ... -
Concepto de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48276 de 12 de Octubre de 2016
Procedencia: HondurasDelitos: Trafico, fabricación, o porte de estupefacientesFuente formal: Constitución Política de Colombia de 1991 art. 35 / "Convenio sobre extradición Montevideo, 26 de diciembre de 1933. / "Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas. Viena, 20 de diciembre de 1988 / Ley 74 de 1935 / Ley 906 de 2004 art. 292 / Ley
..., Departamento de Gracias a Dios, por el delito de tráfico ilícito de drogas. . . . ...ón del 12 de abril de los cursantes, el Fiscal General de la Nación ordenó la captura del ... cargos imputados, así como por el de evasión, allegando la documentación para tal efecto. . ... - Vigente Decreto 1073 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo de Minas y Energía.
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 59418 del 08-09-2021
Autoridades competentes. Delito de asesinato. Pruebas en el trámite de extradición. Garantía non bis in ídem
... en su contra por la presunta comisión del delito de asesinato, y por el Juez de la Unidad Judicial ... por la presunta comisión del delito de evasión. . . . . . . 2. El ... - Vigente Decreto 1070 de 2015, por el cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo de Defensa.
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Título I. Renta
...RECONOCIMIENTO DEL INGRESO FISCAL PROVENIENTE DEL PASIVO POR INGRESO DIFERIDO. ... típicas consagradas en la ley como delito sancionable a título de dolo. La administración ... sobre la renta y la prevención de la evasión y elusión tributarias y su Protocolo, suscritos ...
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Las excentricidades de la ‘Patrona’, señalada de defraudar a la Dian
..., le dio detalles de lo que la Policía Fiscal y Aduanera (Polfa), la Fiscalía y la Dian ... a través del fraude de impuestos, la evasión" del IVA, renta y complementarios. Ha caído el \xE2\x80"... que sus 2.000 clientes respondan por el delito" de evasión fiscal y falsedad. Por ahora, ni la \xE2\x80"...
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Ley 1944 de 2018, por medio del cual se modifica la Ley 599 de 2000 y se crean los tipos penales de abigeato y abigeato agravado
... de uso personal, cuando concurra con el delito de concierto para delinquir (C. P. artículos 340 ...; exportación o importación ficticia; evasión fiscal; negativa de reintegro; contrabando ...
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¿A la corrupción de este país se la pelotean entre la concusión y el cohecho?
...? Es que algunos países no diferencian el delito de cohecho del de concusión. Tipifican ... laguna de punibilidad en el delito de evasión fiscal. Si se paga la multa en Colombia, ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 438/22 de Corte Constitucional, 30 de Noviembre de 2022
Administradores de recursos públicos. Delito. Contrato. Responsabilidad patrimonial del funcionario
...FISCAL DE LAS PERSONAS QUE OCASIONEN DAÑOS AL ESTADO. ... contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal. Ley 1712 de 2014. Por medio de la cual se ... en la Ley 599 de 2000, prevé como delito contra el patrimonio económico, el daño en bien ... -
El control societario en Colombia: la internacionalización de filiales y subordinadas por los grupos empresariales
Este artículo aborda el derecho societario en relación con la creación de cadenas de propiedad a través de sociedades matrices y subordinadas. Además, se presenta la legislación colombiana sobre el tema, acompañada por un análisis sobre la tendencia a generar situaciones de control fuera del país por parte de los grupos empresariales con mayor liquidez, a partir de los datos del índice colcap.
... societario, filiales, subordinadas, evasión fiscal, holding, paraíso fiscal. . 1 Fecha de ... -
Ley 2294 de 2023, por el cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo 2022-2026 'Colombia Potencia Mundial de la Vida'
... Marco de Gasto de Mediano Plazo y el Marco Fiscal de Mediano Plazo. Parágrafo 3º. Como parte ... los grupos u organizaciones que cometen el delito de tráfico de fauna silvestre en el territorio ..., control de la ilegalidad y de la evasión del pago de la tarifa por parte de las entidades ...
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Vigente
Decreto 1076 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Ambiente y Desarrollo Sostenible
...La evasión de los controles dará lugar a la imposición de ... pueda usufructuar este recurso como bien fiscal, sino que a él corresponde a través de sus ..., o por la comisión de cualquier otro delito o contravención conexos. Parágrafo 2º. Quienes ...
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Boletín de Actualidad
... Delito de contrabando. Comercial- El proyecto de ley ... de contrabando, lavado de activos y evasión fiscal, y sanciona las actividades criminales ...
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Resolución número 000070 de 2021, por la cual se crean los grupos internos de trabajo en el Nivel Central en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
... para la Dirección de Gestión de Policía Fiscal y Aduanera y su organización interna que se ... dentro del Plan de choque contra la evasión y el contrabando. 6. Controlar hasta la ...ón de Apoyo a la Lucha contra el Delito Aduanera y Fiscal las acciones que tengan lugar a ...
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Decreto 807 de 17 de diciembre de 1993
... sin perjuicio de la firma del revisor fiscal o contador, cuando exista la obligación de ella. ...DR. FERNANDO ALBERTO CASTRO CABALLERO. El delito como fuente de obligaciones: La índole diferente ... que contendrán la leyenda "CERRADO POR EVASIÓN" en los siguientes casos:. 1. Por un término ...
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Citas textuales
. Sujeto pasivo de la evasión tributaria. Es el Estado o uno de sus entes ... estas actividades involucran evasión fiscal. . Delito tributario. Constituye delito o ...
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Estudio comparado en la protección penal de los ingresos al Estado
El presente escrito busca conocer la forma a través de la cual, diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior tiene como finalidad contribuir a la discusión, en relación con el ordenamiento jurídico penal colombiano, a las recientes reformas en este concreto campo del Derecho penal y, de esta forma,
...Delitos tributarios. Delito de defraudación tributaria. Fraude de ley. . ... a sancionar penalmente conductas de fraude fiscal 1 . . Ahora bien, durante la tramitación del ..., apunta Tanenbaum, generalmente la evasión de pequeñas cantidades de dinero no son ... -
Medidas para combatir la evasión y el abuso en materia tributaria
...También el contribuyente puede incurrir en el delito de falso testimonio, con penas de hasta 12 años, sin perjuicio de ... de adquisición (costo histórico) 120.000.000 Más: reajuste fiscal hasta la fecha de la venta 1.325.000 Menos depreciación fiscal acumulada ...
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Capítulo 5: La responsabilidad del empresario
...í o por otra persona, a consecuencia de un delito, de una culpa o de otra causa legal. . 3. Cargo ... Evasión Fiscal. El concesionario, representante legal, ...
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Cultura tributaria como estrategia para prevenir el incumplimiento de los deberes formales del contribuyente
El presente trabajo de investigación tiene como objetivo sensibilizar a los contribuyentes en el cumplimiento de los deberes tributarios, pues la evasión es una problemática que afecta la la recaudación fiscal del Estado cuya inversión busca el bienestar común. La investigación es de tipo cualitativo, con alcance analítico, a partir de la revisión de la literatura disponible representada en...
... de los deberes tributarios, pues la evasión es una problemática que afecta la la n fiscal" del Estado cuya inversión busca el bienestar com\xC3"..., no obstante, a eso se le conoce como delito fraudulento. . Contribuyente . De la Torre ... -
Evasión fiscal: el más amargo partido de Lionel Messi
... que tuvo el jugador para conocer cómo se gestionaban sus derechos, cabe considerar que ha actuado con dolo (intención de cometer el delito)”. El debate de la ignorancia “Creo que Messi estaba enterado al 100 por ciento de todo”, asegura a este diario Fernando Rovira, tributarista ...
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El lavado de activos cometido dentro de las empresas
...Problemática político-criminal. El delito de lavado de activos se tipificó ... contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal”. La consagración actual es la que ...
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Despegan las apuestas para atajar evasión de impuestos
... camino de renunciar al pasaporte, pero hoy existe la transparencia fiscal internacional, que busca tratar la evasión como un delito. Nadie puede ...
- Vigente Decreto 1078 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.