delitos financieros
-
Multas al sector financiero de ee.uu sumaron us$12.000 millones en 5 años
... Departamento de Justicia refuerza área de investigación de delitos financieros en Colombia ... --- Departamento de Justicia estadounidense ...
-
Reestructuraciones como fenómenos de cambio de las entidades financieras en Colombia
La reestructuración es una figura jurídico-financiera mediante la cual se busca transformar, especializar, expandir servicios, consolidar y hasta rescatar entidades financieras que se encuentran en inconvenientes dentro del sector. Para que se dé la reestructuración, siempre habrá que contar con el visto bueno de la Superintendencia Financiera de Colombia, entidad vigiladora y controladora, que...
... financieros así lo requieran y/o soliciten ... Desde la expedición del decreto ... Iii) En la operación no participan personas condenadas por delitos contra el orden económico o delitos financieros. iiii) Cuenta con el ... - Vigente Ley 1762 de 2015, por medio de la cual se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal
- Vigente Ley 1796 de 2016, por la cual se establecen medidas enfocadas a la protección del comprador de vivienda, el incremento de la seguridad de las edificaciones y el fortalecimiento de la Función Pública que ejercen los curadores urbanos, se asignan unas funciones a la Superintendencia de Notariado y Registro y se dictan otras disposiciones
-
La función preventiva de la revisoría fiscal en el delito de lavado de activos
... derecho penal económico preventivo en términos de prevención de delitos económicos ... Esta obligación es vista por el Estatuto ... las responsabilidades del auditor en la auditoría de estados financieros con respecto del fraude (debe señalarse que el error es un elemento del ...
-
La reestructuración de las entidades financieras en Colombia: Situaciones que inciden al cambio
La reestructuración es una figura jurídico-financiera mediante la cual se busca transformar, especializar, expandir servicios, consolidar y hasta rescatar entidades financieras que se encuentran en inconvenientes dentro del sector. Para que se dé la reestructuración, siempre habrá que contar con el visto bueno de la Superintendencia Financiera de Colombia, entidad vigiladora y controladora, que...
... financieros así lo requieran y/o soliciten ... El artículo surge del proyecto de ... Iii) En la operación no participan personas condenadas por delitos contra el orden económico o delitos financieros. iiii) Cuenta con el ... -
La función probatoria del documento público y privado en los tipos penales de falsedad documental
El presente texto busca abordar la existencia del documento como medio probatorio y las implicaciones jurídico penales de plasmar falsedades en los mismos a partir de un análisis de fuentes del derecho tales como la jurisprudencia y la doctrina y una revisión normativa bajo un estudio de la veracidad y la autenticidad como principios fundantes de la importancia del escrito. A partir de ello se...
... como la ecuatoriana y la colombiana han contemplado como delitos la falsedad en documentos o la utilización de documentos falsos. Ambos ... Ochoa en su obra titulada “Delitos de Falsedad en Estados Financieros, se refiere al tema advirtiendo que: ... “El documento puede ser ... -
Conclusiones
... que los supuestos de instrumentalizaciones del rol para cometer delitos deben ser analizados de forma restrictiva, según el caso concreto ... 9 ... financieros previstos en el Código Penal contienen abundantes elementos normativos y ...
-
Decreto número 1345 de 2020, por el cual se reglamenta la acreditación, se rinden honores en actos, ceremonias y eventos públicos, se reconocen beneficios en servicios financieros de la Caja Promotora de Vivienda Militar y de Policía, en la liquidación en la pensión de invalidez y se dictan otras disposiciones
... y penales, con el fin de verificar que el Veterano o el Veterano Póstumo no haya sido condenado penalmente por la comisión de delitos dolosos o sancionados disciplinariamente por conductas gravísimas en actos ajenos al servicio, en los términos del artículo 25 de la Ley 1979 de ...
-
Vigente
Ley de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones (Ley 1341 DE 2009)
... 5. Los rendimientos financieros de sus recursos ... 6. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera a ... las necesidades de cada tipo de población, frente a los delitos realizados a través de medios digitales, informáticos y electrónicos ...
-
Tratamiento fiscal de los activos virtuales en el marco de la Ley del Impuesto sobre la Renta
Hoy en día las plataformas tecnológicas juegan un papel fundamental por el cúmulo de operaciones que las personas llevan a cabo en su vida cotidiana, por ejemplo, mediante las distintas formas de pago electrónico que son ya una realidad. No obstante, los gobiernos y las autoridades tributarias no reconocen los activos virtuales (criptomonedas) como instrumentos de pago autorizados por sus leyes...
... En 2013 la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN por sus siglas en inglés), organismo dependiente del ... -
Estudio comparado en la protección penal de los ingresos al Estado
El presente escrito busca conocer la forma a través de la cual, diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior tiene como finalidad contribuir a la discusión, en relación con el ordenamiento jurídico penal colombiano, a las recientes reformas en este concreto campo del Derecho penal y, de esta forma,
... , diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior ... con la tipificación de otros delitos lesivos a los intereses financieros y tributarios (por ejemplo, en relación con el delito de omisión de ... -
Derrogado
Estatuto Aduanero (Decreto 2685 de 1999)
... a) Estados financieros ... b) Identificación de los representantes legales, gerentes, ... con pena privativa de la libertad, excepto cuando se trate de delitos políticos o culposos que no hayan afectado a la administración pública ...
-
El concepto de criminalidad organizada transnacional: problemas y propuestas
El presente trabajo se ahonda en la comprensión del concepto criminalidad organizada transnacional, dada la escasez de acuerdos sobre su contenido y su deficitaria regulación. Se trata de un concepto propio de la complejidad de la posmodernidad, por tanto presupone conceptos previos como criminalidad organizada. Además, dada su configuración más allá de las regulaciones particulares de los...
... los problemas y propuestas sobre el carácter transnacional de los delitos cometidos por las organizaciones criminales internacionales ... desregularizado, especialmente del comercio y de los mercados financieros, con consecuencias en todos los ámbitos de la vida social de los ... - Vigente Decreto 1084 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Inclusión Social y Reconciliación
-
Resolución número 100-000040 de 2021, medio de la cual se asignan unas funciones y se definen los grupos internos de trabajo en la Superintendencia de Sociedades
... en materia de Intervención por Captación y Asuntos Financieros Especiales, en donde se coordinarán de forma efectiva el ejercicio de las ... armas de destrucción masiva y del soborno transnacional y otros delitos ... 20.3 Implementar según los lincamientos del Superintendente de ...
-
Bibliografía
... BacIgaluPo, SIlVINa. Autoría y participación en delitos de infracción de deber. Una investigación aplicable al derecho penal de ... “Participación (¿sancionable?) de agentes financieros en el delito de blanqueo de dinero”, en Derecho penal y sociedad ...
- Vigente Reforma al Código Penal, al Código de Procedimiento Penal, al Código de Infancia y Adolescencia y las reglas sobre extinción de dominio (Ley 1453 de 2011)
- Vigente Ley 1862 de 2017, por la cual se establecen las normas de conducta del Militar Colombiano y se expide el Código Disciplinario Militar
-
Utilización indebida de fondos captados del público
... del Sistema financiero) y agrupados ahora en el Capítulo Segundo (Delitos Contra el Sistema financiero), del Título x del Código Penal colombiano ... comercial, sociedad de capitalización o sociedad de servicios financieros, sea como gerente o subgerente, tendrá la personería para todos los ...
-
La excepción por delito o fraude al privilegio abogado-cliente: privilegios probatorios y la lucha contra la corrupción en Estados Unidos
El artículo se centra en el estudio de la figura del crime fraud exception o “excepción por delito o fraude”, creada en los Estados Unidos, que tiene como fin ser una herramienta para combatir la corrupción, mediante la eliminación, en ciertos casos, de la reserva de la doctrina de producto del abogado o del propio privilegio abogado-cliente. En primer lugar, el artículo esboza los elementos...
... Cir. 1997) (mantener la excepción solo aplica para delitos o fraudes que efectivamente tuvieron lugar) ... 58 See, e.g. , United ... és es securities , que específicamente se refiere a activos financieros negociables. El Securities Act de 1933 incluye entre estos: acciones, ... -
Teoría clásica vs. teoría moderna del compliance. Un punto y seguido
... años 80 como consecuencia de los escándalos económicos y financieros, mayormente acentuados con la crisis económica mundial de 2008, ... que los partidos políticos sean sujetos responsables de delitos, en atención a que son verdaderas empresas ... 4 ...
-
Vigente
Ley de trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. (Decreto 2150 de 1995)
... abrirán cuentas únicas nacionales en los establecimientos financieros autorizados por la Superintendencia Bancaria ... Los particulares ... fundamentados que posean sobre antecedentes relacionados con los delitos de narcotráfico y conexos, de enriquecimiento ilícito o del tipificado ...
-
Ley 2277 de 2022, medio de la cual se adopta una reforma tributaria para la igualdad y la justicia social y se dictan otras disposiciones
... y al Artículo 240-1 del Estatuto Tributario, cuyos estados financieros no sean objeto de consolidación, la diferencia positiva entre la Utilidad ... En los delitos previstos en los Artículos 402 (Omisión del agente retenedor o ...
-
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 100510 del 19-09-2018
... de Garantías, en las que se les formuló imputación por los delitos de concierto para delinquir, falsedad material en documento privado, ... Vinculada la Fiscalía 22 Especializada – Unidad de Delitos Financieros , teniendo en cuenta los documentos aportados por el tutelante y su ...