delitos fiscales
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Requisitos para que se configure el delito de evasión fiscal
El delito de defraudación o evasión tributaria puede implicar hasta cinco años de prisión
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Resolución ejecutiva número 145 de 2018, por la cual se decide el recurso de reposición interpuesto contra la Resolución Ejecutiva número 058 del 23 de marzo de 2018
... , la paz, entre otros, y el derecho a no ser extraditado por delitos políticos ... Afirma que para revestir de legalidad la decisión, el ... con el presente artículo no se considerarán como delitos fiscales o como delitos políticos ni como delitos políticamente motivados, sin ...
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'Compliance' empresarial: la labor de empresa más allá de los bienes jurídico-penales. Perspectiva española
Este artículo analiza, desde una óptica de derecho comparado, el vínculo que une el estudio del fenómeno del criminal compliance, capaz de evitar o reducir hasta niveles de tolerancia social los riesgos emanados de la actividad empresarial, con las prioridades estratégicas globales (seguridad humana, desarrollo sostenible) establecidas por organismos internacionales como, por ejemplo, Naciones...
... de ellas tiene que ver con las limitadas capacidades policiales, fiscales e inspectoras de las que adolece el Estado a la hora de lidiar con ... no se trata únicamente de ofrecer respuestas a los tradicionales delitos como el crimen organizado y la corrupción pública, cuyos sujetos activos ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 57429 del 29-07-2020
Delitos de competencia del juez penal. Información judicial. Concurso de conductas punibles. Tráfico de estupefacientes
... Kekan , Fiscal para la fecha de ocurrencia de los hechos, por los delitos de concierto para delinquir con fines de narcotráfico , cohecho propio ... primera instancia, de las actuaciones que se sigan a los (…) fiscales delegados ante los jueces penales del circuito, municipales o promiscuos, ... -
La configuración de las infracciones y sanciones en el Derecho Tributario
... tancial entre los delitos y las infracciones, por un lado, y las penas y sanciones, por otro, que ... los actos o negocios usuales o propios o eliminando las ventajas fiscales obtenidas, y se liquidarán intereses de demora, sin que proceda la ...
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Vigente
Ley 137 de 1994, por la cual se regulan los Estados de Excepción en Colombia
... claramente precisadas, y diferentes a las de investigar y juzgar delitos. Las providencias que dicten tales autoridades podrán ser revisadas por ... l) Imponer contribuciones fiscales o parafiscales para una sola vigencia fiscal, o durante la vigencia de la ...
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SENTENCIA nº 23001-23-31-000-2002-10425-02 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 06-11-2020
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / RECURSO DE APELACIÓN CONTRA SENTENCIA / COMPETENCIA DEL CONSEJO DE ESTADO EN SEGUNDA INSTANCIA / DAÑOS CAUSADOS POR LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA / ERROR JURISDICCIONAL / DEFECTUOSO FUNCIONAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIALa Sala es competente para conocer del presente asunto en segunda instancia, en razón del recurso de apelación interpuesto por la parte...
... la medida restrictiva, (…) se puede establecer que los delitos por los cuales se estaba investigando al señor (…) eran de competencia ... , además que el artículo 47 de la Ley 30 de 1986 facultaba a los fiscales y jueces para que procedieran a decomisar, y poner a disposición del ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 63277 del 08-03-2023
Despachos judiciales por competencia. Delito de favorecimiento. Territorio aduanero. Recurso
... los Delitos Fiscales radicó el escrito de acusación en ... Bucaramanga. El caso fue ... - Discusiones procesales en los delitos de violencia intrafamiliar e inasistencia alimentaria
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Vigente
Ley 1882 de 2018, por la cual se adicionan, modifican y dictan disposiciones orientadas a fortalecer la contratación publica en colombia, la ley de infraestructura y se dictan otras disposiciones
... este artículo se entiende sin perjuicio de las responsabilidades fiscales, disciplinarias o penales a que haya lugar ... ARTÍCULO 21 ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51007 del 05-06-2019
... C-127 de 2011 se reiteró la autonomía con la que actúan los fiscales al realizar el juicio de imputación, en esencia en dos aspectos: (i) por ... culpable por hechos que no consten en la acusación, ni por delitos por los cuales no se ha solicitado condena´, vulneró el artículo 29 ...
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Circular externa número 100-000011 de 2021
Administradores, Oficiales de Cumplimiento y Revisores Fiscales de Sociedades Comerciales, Empresas Unipersonales y Sucursales de ... beneficio o interés, o sea usada como medio en, la comisión de delitos" contra la administración pública o el patrimonio público o en la comisi\xC3" ...
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Suplemento 1. Ley 2010 de 27 de diciembre de 2019
... 7. En el caso de los Magistrados de los Tribunales, sus Fiscales y Procuradores Judiciales, se considerará como gastos de representación ... acredite el origen ilícito de los recursos por cualquiera de los delitos contemplados en el Código Penal ... ARTÍCULO 59. SANEAMIENTO DE ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 155/22 de Corte Constitucional, 5 de Mayo de 2022
PRISIÓN PERPETUA REVISABLE. REGLAMENTACIÓN. Demanda de inconstitucionalidad en contra de la Ley 2098 de 2021, por medio de la cual se reglamenta la prisión perpetua revisable y se reforma el Código Penal (Ley 599 de 2000), el Código de Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004), el Código Penitenciario y Carcelario (Ley 65 de 1993) y se dictan otras disposiciones, Ley Gilma Jiménez. La Ley acusada...
... PARÁGRAFO. En los eventos de los delitos continuados y masa se impondrá la pena correspondiente al tipo respectivo ... , del Tribunal Superior Militar, del Consejo Nacional Electoral, fiscales delegados ante la Corte Suprema de Justicia y Tribunales, Procuradores ... -
SENTENCIA nº 50001-23-31-000-2012-03131-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 08-05-2020
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / GRADO JURISDICCIONAL DE CONSULTA / PRELACIÓN DE FALLO / RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL DEL ESTADO POR PRIVACIÓN INJUSTA DE LA LIBERTAD / REITERACIÓN DE JURISPRUDENCIA / REQUISITOS DE LA PRELACIÓN DE FALLO / NORMATIVIDAD DE LA PRELACIÓN DE FALLO / PRELACIÓN DE FALLO EN PROCESO POR PRIVACIÓN INJUSTA DE LA LIBERTAD / PROCEDENCIA DE LA PRELACIÓN DE FALLOLa Sala decide el...
... que estas requieren de mayores disquisiciones por parte de los fiscales o jueces para vincular al imputado con la conducta punible y presentarlo ... en las pruebas producidas dentro del proceso, se procediera por delitos que tuvieran prevista pena de prisión cuyo mínimo fuera o excediera de ... -
Concepto y naturaleza de la responsabilidad
... Aquilia estableció en Roma el damnum íníuría datum en los delitos privados, en caso de muerte ... de esclavos y ganado o de las lesiones o ...
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Los acuerdos: Una institución con identidad propia
Dentro de las propuestas innovadoras implantadas con la puesta en marcha de la Ley 906 de 2004, mediante la cual se inició la aplicación del sistema penal acusatorio en nuestro país, encontramos la institución de los acuerdos y las negociaciones encaminados a desarrollar uno de los objetivos trazados desde la reforma constitucional, esto es, la descongestión de los asuntos penales. Desde que...
... De allí que en el ámbito penal surjan los delitos de peligro (bien pueden ser abstractos o concretos), mien-tras que frente ... ándose los términos y condiciones de la autonomía de los fiscales delegados, de acuerdo con las previsiones contempladas en el artículo ... -
AUTO nº 11001-03-15-000-2021-02305-00 de Consejo de Estado (SALA PLENA DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO SALA SEXTA ESPECIAL DE DECISIÓN) del 08-06-2021
CONSEJO DE ESTADOSALA PLENA DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVOSALA SEXTA ESPECIAL DE DECISIÓNConsejero ponente: CARLOS ENRIQUE MORENO RUBIOBogotá D.C., ocho (8) de junio de dos mil veintiuno (2021)Radicación número: 11001-03-15-000-2021-02305-00(A)Actor: CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA DELEGADA PARA LA RESPONSABILIDAD FISCAL, INTERVENCIÓN JUDICIAL Y COBRO COACTIVODemandado: FALLO
... a la Contraloría Delegada para Investigaciones, Juicios Fiscales y Jurisdicción Coactiva, ordenado por la Gerencia Departamental Colegiada ... á ser elegido quien haya sido condenado a pena de prisión por delitos comunes ... En ningún caso podrán intervenir en la postulación o ... -
AUTO de Corte Suprema de Justicia - SALA PLENA nº 110010230000201700194-00 del 26-10-2017
... correspondía « intervenir en la investigación y juzgamiento de delitos cometidos por personas que tengan entre 14 y 18 años al momento de ... perpetrados; dicho sistema está integrado, entre otros, por los Fiscales Delegados ante los Jueces Penales para Adolescentes [3] , que asumen la ...
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Sentencia nº 50001-23-31-000-2003-30307-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN TERCERA, de 30 de Agosto de 2018
SENTENCIA CON ENFOQUE DIFERENCIAL Y PERSPECTIVA DE GÉNERO - Sujeto de especial protección: Mujer en su condición de compañera permanente y madre / ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA - Accede parcialmente. Caso: Se declaró la prescripción de acción penal en caso de mujer víctima de violencia de género y de delito patrimonial / VIOLENCIA DE GÉNERO - Mujer fue despojada de sus bienes y desalojada de su...
... HUMANOS A MUJER POR VIOLENCIA ECONÓMICA BASADA EN EL GÉNERO - Delitos cometidos para ejercer actos de violencia física y moral contra la mujer ... violencia basada en género, con especial énfasis para que los fiscales y jueces conozcan adecuadamente de casos como el sub lite en los que se ... -
Del contrato de sociedad
... fiscales que se deben tener en cuenta para el pago de dividendos a accionistas y ... Las sanciones impuestas a los administradores por delitos, contravenciones u otras infracciones en que incurran no les darán ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51596 del 27-02-2019
... prohibición de este tipo de beneficios cuando se trata de ... delitos contra la administración pública, plantea que ... confrontar la ... aplicables al caso ... Sobre las ... facultades de los fiscales para realizar el “juicio de ... imputación” y el “juicio de ...
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La responsabilidad penal de los particulares en la contratación estatal en Colombia
En este artículo se expone cómo los particulares están llamados a responder penalmente por conductas relacionadas con la contratación estatal en Colombia. Aunque en el Código Penal actual hay algunos delitos comunes contra la Administración Pública, que no requieren la condición de servidor público para su comisión en calidad de autor, la mayoría de los delitos pertinentes son delitos especiales...
... Aunque en el Código Penal actual hay algunos delitos comunes contra la Administración Pública, que no requieren la condición ... , ni podían ser considerados ejecutores presupuestales o gestores fiscales, pero sin duda podían disponer de ellos con sus decisiones. Aunque los ... -
Capítulo Duodécimo: El entendimiento bicentenario: una nueva política de seguridad pública con soberanía en México
... realizar sus operaciones criminales en completa impunidad, por delitos de conspiración para traficar drogas –delincuencia organizada– y ... Desde el 2019 se han presentado 866 denuncias por delitos fiscales y financieros que representan un monto superior a 42 mil millones de pesos ...
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Tratamiento legal y jurisprudencial de la responsabilidad fiscal
... Comprende el tesoro nacional y los bienes fiscales; el primero se compone del dinero, los derechos y los valores que ingresan ... penales que se aplican a los empleados oficiales por comisión de delitos, específicamente delitos contra la administración pública ... El ...