facturas falsas
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE DESCONGESTIÓN LABORAL N.º 4 nº 70589 del 27-05-2020
... de los viajes debían ser soportados con facturas ... que lo ordenado en la acción constitucional, era cumplir el ... PATIÑO, mediante la presentación de facturas falsas de ... alojamiento distinguidas con los Nos. 40543, 28723, 27249 y 28964 ...
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CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 61875 del 26-04-2023
... creaba facturas falsas para ocultar y disimular la verdadera índole ... de esos fondos ...
- Vigente Decreto 1076 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Ambiente y Desarrollo Sostenible
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SENTENCIA nº 68001-23-33-000-2016-00247-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 11-06-2020
IMPUESTO DE RENTA / FACTURA O DOCUMENTO EQUIVALENTE - Prueba idónea para soportar costos y deducciones, sin perjuicio de las facultades de fiscalización de la administración / INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES SOBRE COSTOS E IMPUESTOS DESCONTABLES DECLARADOS - Efectos. Los costos y el impuesto descontable pueden ser rechazados, sin que sea suficiente que el contribuyente pretenda acreditarlos con...
... facturas o documentos equivalentes / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN ... DE LA DIAN – ... Además ... indicó que, las facturas no fueron tachadas de falsas ni ... desconocidas por quien las suscribió ... que la DIAN desconoció ... -
CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 61892 del 19-04-2023
... colombiana de chatarra. ACOSTA CALDERÍN creaba facturas y ... documentación falsas para justificar el recibo de la compañía ...
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Auto Nº 11001609908720160001801 del Tribunal Superior de Medellín Sala Penal, 27-04-2023
... la sociedad extranjera, la cual generaba facturas que eran ... pagadas por las empresas colombianas a través de giros o ... para provisionar de contrato y facturas falsas, bajo la ... determinación de la señora RUBIELA LONDOÑO y tanto ella ...
- Vigente Código General del Proceso. (Ley Nº 1564 de 2012).
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Proveedores ficticios y su régimen sancionatorio tributario en Colombia
En este artículo se busca estructurar y compilar la información disponible sobre el régimen sancionatorio imponible a las personas declaradas como proveedores ficticios, haciendo especial énfasis en la aplicación de las normas efectuada por la jurisprudencia del Consejo de Estado, en particular en la resolución de casos concretos. Para ello se estudiarán las sanciones consagradas en los artículos
... o jurídicas que se dedican a la fabricación y expedición de facturas falsas, esto con la finalidad de simular operaciones de prestación de ... - Vigente Decreto 1073 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo de Minas y Energía.
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Sentencia nº 25000-23-37-000-2014-00723-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 27 de Junio de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2014-00723-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 27-06-2019)
INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES SOBRE COSTOS E IMPUESTOS DESCONTABLES DECLARADOS - Efectos. Los costos y el impuesto descontable pueden ser rechazados, sin que sea suficiente que el contribuyente pretenda acreditarlos con facturas o documentos equivalentes / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN - Traslado de pruebas / SIMULACIÓN DE OPERACIONES DE COMPRA DE CHATARRA - Configuración....
... que sea suficiente que el contribuyente pretenda acreditarlos con facturas o documentos equivalentes / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE ... e Insumetales S.A.S., pese a haber sido tachadas de falsas. Respecto de las operaciones realizadas con C.I. Metalco S.A.S., señaló ... -
Sentencia nº 54001-23-33-000-2015-00242-00 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 4 de Diciembre de 2019 (caso SENTENCIA nº 54001-23-33-000-2015-00242-00 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 04-12-2019)
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS / NOTIFICACIÓN DEL REQUERIMIENTO ESPECIAL - Procedimiento / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN - Traslado de pruebas / PRESUNCIÓN DE VERACIDAD DE DECLARACIONES TRIBUTARIAS - Carga de la prueba / FACTURAS DE COMPRA EN MATERIA TRIBUTARIA - Son prueba idónea en materia de costos e impuestos descontables, so pena de que sean desvirtuadas /...
... DE VERACIDAD DE DECLARACIONES TRIBUTARIAS - Carga de la prueba / FACTURAS DE ... COMPRA EN MATERIA TRIBUTARIA - Son prueba id¨®nea en materia de ... de falsas las obtenidas por la Administraci¨®n y no lo hizo a pesar de que en ... -
La ética del abogado como lucha contra la corrupción - compliance
... red dedicada a la corrupción, blanqueo de capitales a través de facturas falsas alrededor de unos 4,4 millones de euros entre los años 2004 y ...
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Breves casos de evasión y corrupción tributaria aduanera y cambiaria
... ), y la creación de descuentos o deducciones ficticias (facturas falsas), entre muchas otras ... Se podría decir que existe toda una ...
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Sentencia Nº 25000233600020160159200 del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, 22-04-2020
... contractuales pero que la entidad demandada no pag las facturas radicadas por la sociedad contratista por un valor correspondiente a USD ... contrato, que al parecer se haban presentado y tramitado facturas falsas y que por tal circunstancia se haba abierto un proceso para investigar a ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 57255 del 11-11-2022
Condena por el delito de hurto. Falsedad en documento privado. Valoración de las pruebas. Pago de los cheques
... cheques respaldados en cuentas de cobro y facturas falsas, emitidas a ... nombre de personas que no tenían relaciones ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 45273 del 06-12-2017
... exportación, luego de lo cual, valiéndose de documentos falsos (facturas de compraventa, certificados al proveedor –CP-, expedidos por ... del IVA, para lo cual se valieron de facturas de compraventa falsas y certificados al proveedor –CP- expedidos por algunas empresas ...
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CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 61862 del 29-03-2023
... proporcionaron facturas falsas para ocultar las transacciones falsas ... Esas actividades de ...
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Resolución número 000046 de 2019, por la cual se reglamenta el Decreto número 1165 del 2 de julio de 2019
... ón, número y fecha del certificado al proveedor y de las facturas correspondientes y la causal que dio lugar a la devolución ... 6.6 ...
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Vigente
Ley 1607 de 2012, por la cual se expiden normas en materia tributaria y se dictan otras disposiciones
... movimientos financieros en cabeza de la persona que enajena sus facturas o cartera a la cartera colectiva o patrimonio autnomo, cuyo administrador ...
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CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 61876 del 26-04-2023
... proporcionaron facturas falsas para ocultar las transacciones falsas ... Esas actividades de ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 56932 del 18-08-2021
Acción penal por el delito de falsedad en documento privado. Delito de hurto. Pago de obligaciones. Confianza personal
... muchas de las facturas y soportes que reposaban en la contabilidad de ... Colpretinas Ltda., no ... resultado la existencia de varias facturas falsas, tanto de ... proveedores como de clientes, cheques que no llegaron a su ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51798 del 07-09-2022
Delito de receptación de hidrocarburos. Documento público. Hurto del hidrocarburo en el vehículo de placas. Investigador
... En la cabina de ese tercer vehículo ... encontraron 7 facturas expedidas por la empresa Aceites Residuales de ... la Sabana a nombre de ... establecer que las facturas fueran falsas, más cuando el ... investigador Diego Fernando Peralta Morales en juicio ... -
Sentencia nº 25000233700020170058601 de Consejo de Estado (SCA SECCION CUARTA) del 14-12-2022
Deducciones en el impuesto sobre la renta. Declaraciones tributarias. Improcedencia de la sanción. Aportes del contratista
... , discriminados así: $1.347.828.000 por no acreditarse las facturas y/o documentos equivalentes y por el incu mplimiento de los ... las facturas son reales y no corresponden a erogaciones falsas o inexistentes ... Recalcó que se configuró una diferencia de criterios ... -
SENTENCIA nº 05001-23-31-000-2011-01496-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 18-02-2021
CAMBIARIO - Sancionatorio / ACCION SANCIONATORIA CAMBIARIA - Término de prescripción / PLIEGO DE CARGOS Notificación / PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN SANCIONATORIA CAMBIARIA Configuración parcial[V]isto el artículo 4.° del Decreto núm. 1092 de 1996, sobre la prescripción de la acción sancionatoria, es posible extraer de manera general, lo siguiente: i) para que la U.A.E. DIAN pueda imponer una...
... los vehículos; y ii) manifestó que las facturas aportadas con la petición no las expidió la vendedora. La parte ... que las facturas soporte de las declaraciones de importación eran falsas ... 9.20. Aseguró que el a quo vulneró el derecho a la defensa ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 41240 del 15-02-2017
... mediante las facturas Nº 188 y 189, de 3 y 11 de julio de 2003, ... respectivamente, las cuales ... que trató de justificar con facturas falsas; para un gran ... total de $46’834.678 ... Penal, artículos 289 y ...