fraude fiscal en colombia
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La posesión
...Colombia, 1981 (reimpresión), p. 165. . 508 . . La ... de enajenarla y de no haber habido fraude ni otro vicio en el acto o contrato. . Un justo ...
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Circular Externa número 22 de 2020- Circular Básica Contable y Financiera
...a. Certificación del revisor fiscal donde conste la exactitud de los datos ... de información aceptados en Colombia, se señalan las autoridades competentes, el ... principalmente los relacionados con fraude o robos, siniestros ocurridos y probables y las ...
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Corrupción privada: un estudio de la ausencia de reglas de derecho privado, desde el Caso Interbolsa
Este trabajo estudia los actos de corrupción de Interbolsa y otras empresas, partiendo de la hipótesis de que para la neutralización de ilícitos, no solo es necesario el ángulo punitivo del derecho penal, sino además el de prevención y regulación de normas de derecho privado, en razón de que, desde un escenario prepunitivo, es posible tener un mayor control de los deberes de lealtad y confianza...
... de Derecho de la Universidad del Norte, Colombia. Contacto: jalber totito@usal.es . Vniversitas. ... un engarce eficaz para la deslealtad y el fraude. Lógicamente, esas desintegraciones y subastas ... es que en 2000, en Curazao, un paraíso fiscal, se creó subrepticiamente la firma Fondo Premium ... -
Ley 2196 de 2022, por medio de la cual se expide el Estatuto Disciplinario Policial
El Congreso de Colombia. DECRETA: LIBRO PRIMERO PARTE GENERAL TÍTULO I. ...28. Incumplir decisión judicial, fiscal, administrativa o disciplinaria u obstaculizar su ...38. Realizar o hacer parte de fraude para conocer previamente el contenido de los ...
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Ley 1668 de 2013, por medio de la cual se aprueba el 'Acuerdo entre el Gobierno de la República de Colombia y la República de la India para evitar la doble imposición y para prevenir la evasión fiscal en relación con el impuesto sobre la renta'y su 'Protocolo', suscritos en Nueva Delhi, el 13 de mayo de 2011
...és de mecanismos como el intercambio de información tributaria entre administraciones fiscales con el objeto de combatir la evasión y el fraude fiscal. El poder tributario en el ámbito del comercio internacional. El poder tributario, definido como la potestad o derecho que detenta un Estado ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 54928 del 27-01-2021
..., trámite adelantado por el punible de fraude procesal. . . . . . . ... Seguridad y Protección Ltda., Diebold Colombia S.A., MDA Security Monitoreo Digital Atlas Ltda., ... de la Ley 906 de 2004 y explicó que la fiscal del caso, como persona que embaló, rotuló y ...
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La revisoría fiscal y su función preventiva
...ón, vigilancia y control (Superintendencia de Financiera de Colombia, por ejemplo). Es de advertir que dicha fiscalización privada posee un ... pueden prevenir y detectar la presencia de las diferentes formas de fraude” (p. 197). Es de indicar que para este estudioso (Franco Ruíz, 2000) la ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48339 del 14-05-2019
...autora del delito de fraude procesal, en concurso real homogéneo. ...fiscal. . . . . . . Presentado. el respectivo ...conclusión, resulta diáfano que en Colombia, como. consecuencia de la evolución de las ...
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Sentencia de Tutela nº 487/19 de Corte Constitucional, 21 de Octubre de 2019
ACCION DE TUTELA CONTRA PROVIDENCIAS JUDICIALES. IMPROCEDENCIA EN TRAMITE DE HABEAS CORPUS POR AUSENCIA DEL TITULAR DEL DERECHO E INEXISTENCIA DE CIRCUNSTANCIA EXCEPCIONALISIM. El accionante, actuando en su calidad de Fiscal Delegado ante los Jueces Penales del Circuito Especializado, adscrito a la Dirección de Fiscalía Nacional Especializada contra el Crimen Organizado, cuestiona la decisión...
... . Acción de tutela interpuesta por el Fiscal 105 Delegado ante los Jueces Penales del Circuito ... pregrado en la Universidad Externado de Colombia y, aunado a lo anterior, [un hijo del Magistrado ... irrazonabilidad de la decisión o fraude) bajo la cual la acción de tutela resulte ... -
De los principios del Derecho Obligacional y Contractual contemporáneo
Este artículo se ocupa del análisis de algunos principios hermenéuticos esenciales cuyo alcance normativo define el ejercicio racional de las relaciones obligatorias y, en consecuencia, las contractuales, así como las extrancontractuales, en un mundo globalizado. El análisis está construido desde una visión constitucionalista del derecho privado que enarbola los postulados del Estado...
... de la Corte Suprema de Justicia de Colombia, sala de Casación Civil; exmagistrado de los ... de enajenarla y de no haber habido fraude ni otro vicio en el acto o contrato. . Un justo ... -
Decreto número 590 de 2018, por el cual se adiciona el Capítulo 12 al Título 1 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo, Decreto número 1074 de 2015, estableciéndose un Programa de Fomento para la Industria de Astilleros
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ...Que el Consejo Superior de Política Fiscal (Confis) en su sesión del 7 de abril de 2017, ... lavado de activos, tes-taferrato, cohecho, fraude" procesal, y contra la seguridad pública, la fe p\xC3"...
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Libro primero
... 1 la función pública del ‘control fiscal’, radicado el 27 de marzo del año 2019, ante ... primero de la Constitución Política de Colombia, donde se consagra que ‘Colombia es un Estado ... si ha dado frutos la sanción al fraude de subsidios o subvenciones? ¿Cómo medir la ...
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Circular externa número 002 de 2016
... domiciliadas o con sucursal en Colombia que aspiran a celebrar contratos con las ... grupo empresarial, certificados de revisor fiscal, mutaciones, cancelaciones de matrícula, los ... mecanismos con que cuenta para evitar el fraude en los registros públicos. La alerta se enviará ...
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Mecanismos para la prevención y la represión de la corrupción
... carrera administrativa en Bolivia, 5 Colombia, 6 Ecuador, 7 Panamá, 8 Perú, 9 y Venezuela, 10 ... cuentan con modernas técnicas de control fiscal, funcionarios profesionales, un servicio público ...En: AA. VV. Fraude y corrupción en la administración pública: ...
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La economía digital: Un desafío para la tributación
... su abuela, debe o no tributar en Colombia. . . PALABRAS CLAVE . GLOSARIO . Action ... en cuenta el domicilio legal o residencia fiscal y la ubicación física del vendedor, que no ... herramientas y esquemas que eviten el fraude fiscal. Ahora bien, en relación con la acción ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55657 del 19-08-2020
Prueba de la querella policiva. Derecho público. Delito de falsedad en documento privado. Valoración de la prueba
... como autor responsable del delito de fraude procesal. . . . . . . ... . Previa solicitud [1] del Fiscal Primero Seccional de Los Patios – Norte de ... justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la Ley, . . . ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 204/23 de Corte Constitucional, 7 de Junio de 2023
Tipo penal del delito de lavado. Administración pública. Principios de tipicidad. Pena del concurso
REPÚBLICA DE COLOMBIA". CORTE CONSTITUCIONAL. Sala Plena. . \xC2"... jurídico, sin que le sea dable al juez o fiscal construir, en su margen de discrecionalidad, ... de hidrocarburos o sus derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del ... -
Vicisitudes en torno a la aplicación de la factura electrónica en Colombia
La factura electrónica y su aplicación normativa ha sido objeto de muchas discusiones, no solo debido a las posibles dificultades que han surgido desde el plano tecnológico, sino principalmente en lo que tiene que ver con las consecuencias tanto normativas como prácticas de su aplicación. Han transcurrido más de 24 años desde su formulación y aún se habla de un momento de transición, pues se han...
... Revista de Derecho Fiscal n.º 16 • enero-junio de 2020 • pp. 147-177 . . María ... del documento, buscó prevenir la ocurrencia de fenómenos como el fraude, además de promover un mayor control fiscal. . Un nuevo avance en la ... -
Sentencia de Tutela nº 432/22 de Corte Constitucional, 30 de Noviembre de 2022
En este caso se atribuye la vulneración de derechos fundamentales al operador jurídico que, en grado de consulta, revocó la decisión que en incidente de desacato había resuelto sancionar al representante legar de la empresa accionada, por el incumplimiento del fallo de tutela. La autoridad cuestionada consideró que la denuncia penal y la demanda laboral presentadas por la accionada contra el...
... constituyen falsedad en documento privado, fraude procesal y estafa agravada, la cual correspondió a la Fiscal Seccional No. 362 de Bogotá bajo radicado No. ...- y a la Firma Contralora Baker Tilly Colombia LTDA -Representada por John Jaime Moreno Farfan-. ... -
Fraudes que se cometen en el sector salud
... El fraude tiene su evolución desde que el primer hombre ... a los usuarios en el sector de salud en Colombia o en cualquier otro lugar del mundo donde se ...
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Resolución número 0853 de 2020, por la cual se dictan medidas para la operación del artículo 6º del Decreto Ley 488 de 2020, dentro del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica
... mediante simulación, engaño o fraude algún tipo de beneficio de los previstos en el ...Al final de la vigencia fiscal, ...
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Nudging e inteligencia artificial contra la corrupción en el sector público: posibilidades y riesgos
El sector público está empezando a incorporar herramientas basadas en inteligencia artificial, entre las que debemos destacar las destinadas a la lucha contra la corrupción y el fraude como una de las actividades de las administraciones más proclives al uso de herramientas basadas en inteligencia artificial. En el presente estudio se analiza cómo la unión de ciencias del comportamiento e...
... a la lucha contra la corrupción y el fraude como una de las actividades de las . 1 El ... por los dos autores en el XXVI Congreso Colombia 2021 del Centro Latinoamericano de ...ón, como es la lucha contra el fraude fiscal, ofrece un ejemplo de hyper nudging que ... -
Modalidad de cobertura por reclamación o “Claims made” en Colombia
En Colombia han surgido una serie de polémicas que tienen relación con la aplicación y la legalidad de la modalidad de cobertura Claims made. Esto se ha evidenciado especialmente en el campo de la responsabilidad fiscal con los recientes fallos de la Contraloría General de la República en los que ha inaplicado las normas de seguros, particularmente en lo referido a esta modalidad de cobertura. Lo
...fiscal. En la última década la Contraloría General de la República ha ... las desventajas consideradas por la doctrina es la posibilidad de fraude por parte del asegurado en contra de la aseguradora, en relación con el ... -
Contratos de propiedad intelectual en los modelos de negocio de los influencers
El auge de los influencers deriva de su éxito como aliados de las marcas, al emplear las plataformas digitales y su cercanía con los consumidores para transmitir diversas ideas y mensajes, desarrollando funciones de entretenimiento, creación de contenido y publicidad. Así, su popularidad adquirida por medio de likes y seguidores denota implicaciones económicas relacionadas con la creación de...
... * Abogada de la Universidad Externado de Colombia, con experiencia en consultoría y litigios en ... se discute la regulación laboral y fiscal de la actividad de los influencers. Así, el ... de negocio de los influencers . C. Fraude en los modelos de negocio de los influencers . ... -
Decreto número 360 de 2021, por el cual se modifica el Decreto número 1165 de 2019 relativo al Régimen de Aduanas y se dictan otras disposiciones
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... mencionadas, o para cambios de domicilio fiscal". Artículo 15. Modifíquese el inciso 1 del ... se infiera la posible comisión de un fraude, la autoridad aduanera exigirá una garantía. ...