fraude fiscal en colombia
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Auditoría forense
... cada vez más delitos de corrupción y fraude", es por ello que se requiere que los Contadores P\xC3" ... a la que ocurre en la salud pública de Colombia, “Por lo tanto, la auditoría forense debe ...
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Sentencia de Unificación nº 210/17 de Corte Constitucional, 4 de Abril de 2017
Derecho a la seguridad social. Convenciones colectivas de trabajo. Cargo a recursos de naturaleza pública. Competencia de los jueces administrativos
... la Fundación Universidad Externado de Colombia contra la Sección Segunda de la Sala de lo ... al Procurador General de la Nación, el Fiscal General de la Nación y el Defensor del Pueblo ... su finalidad, por posibles situaciones de fraude a la ley y abuso del derecho ... Las ... -
Sentencia Nº 76-520-60-00-182-2015-00222-02 del Tribunal Superior de Buga Sala Penal, 23-07-2021
... Libardo Díaz Álvarez por los delitos de Fraude Procesal; ... Hurto Agravado por la confianza y ... Esta agencia Fiscal considera preponderante resaltar que la ... lleve de acuerdo a las normas de Colombia; con su firma certificar que los balances que ...
- Trump califica de ‘farsa’ el juicio civil que amenaza su emporio en Nueva York
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Vigente
Ley 4 de 1913, sobre régimen político y municipal
... 1916, publicada en el Diario Oficial de Colombia el 22 de diciembre de 1916 ... ARTÍCULO ... ARTÍCULO 39 ... El ramo fiscal comprende las leyes relativas a la organización, ... y a la represión y castigo del fraude. El arrendamiento de las rentas, cuando así se ...
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Circular externa número 002 de 2016
... domiciliadas o con sucursal en Colombia que aspiran a celebrar contratos con las ... grupo empresarial, certificados de revisor fiscal, mutaciones, cancelaciones de matrícula, los ... mecanismos con que cuenta para evitar el fraude en los registros públicos. La alerta se enviará ...
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Conclusiones
... para investigar los indicios de un posible fraude o de un delito ocurrido en contra de la ... la administración del sector salud en Colombia han sido una problemática que ha generado muchos ... y, en Colombia, la figura del Revisor Fiscal es fundamental porque son quienes, en últimas, ...
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El debido proceso y la cadena de custodia frente a las pruebas judiciales presentadas por el auditor forense
El presente artículo tiene como objetivo relatar el proceso que se debe seguir en la cadena de custodia tal como lo expresa la Ley 906 de 2004 (Congreso de la República de Colombia, 2004), específicamente en un encargo de auditoría forense, lo anterior en razón a que todo proceso de auditoría debe ajustarse a las normas internacionales de auditoría (NIAS), contenidas en el Decreto 2420 de...
... de 2004 (Congreso de la República de Colombia", 2004), específicamente en un encargo de auditor\xC3" ... Especialista en Revisoría Fiscal y Control de Gestión de la Universidad ... con lo anterior, algunas modalidades de fraude que el auditor forense identifica son fraudes a ... -
Versión original
Ley 1762 de 2015, por medio de la cual se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal
El Congreso de Colombia ... Artículo 1º. Objeto. La presente ley tiene por objeto ... Artículo 8º. Fraude Aduanero. Modifíquese el artículo 321 de la Ley 599 de 2000, el cual ...
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Auditoría de cumplimiento de leyes y regulaciones
... de irregularidades, ya sean originados por fraude o por error. Por consiguiente, la dirección ... CUMPLIMIENTO DE LEYES Y REGULACIONES EN COLOMBIA" ... El Artículo 207 del Código de Comercio se\xC3" ... funciones básicas de la revisoría fiscal. Una forma de mantener consciente al grupo de ...
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Sentencia de Unificación nº 288/22 de Corte Constitucional, 18 de Agosto de 2022
Artículos de la ley. Titular del derecho de dominio en virtud del registro de sentencia de declaración. Administración pública. Bienes en conflicto
... a todas las personas residentes en Colombia, en su vida, honra, bienes, creencias y demás ... un fallo de tutela, salvo si existió fraude" en su adopción [70] ... 3.2. \xC2" ... de 1936, la Ley 160 de 1994, el Código Fiscal, entre otros ... 127. En la ... -
Resolución número 000675 de 2019, por la cual se reglamenta el proceso de inscripción a los exámenes que realiza el Icfes
... Instituciones de Educación Superior en Colombia. Desde ahora Examen Saber Pro, Examen Saber TyT y ... de los cuales es posible detectar casos de fraude ... Parágrafo. El Icfes podrá contar con ... en la misma o la siguiente vigencia fiscal; ... c) El plazo para solicitar el abono es ...
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Decreto número 2270 de 2019, por el cual se compilan y actualizan los marcos técnicos de las Normas de Información Financiera para el Grupo 1 y de las Normas de Aseguramiento de Información, y se adiciona un Anexo número 6 - 2019 al Decreto Único Reglamentario de las Normas de Contabilidad, de Información Financiera y de Aseguramiento de la Información, Decreto 2420 de 2015, y se dictan otras disposiciones
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... Ganancia fiscal (pérdida fiscal) es la ganancia (pérdida) de un ... de la entidad participada tales como fraude, disputas comerciales, litigios, cambios en la ...
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El Fideicomiso Inmobiliario en la Legislación Dominicana; su Aporte al Desarrollo de la Vivienda
La República Dominicana es uno de los Estados latinoamericanos más recientes en incorporar la institución del fideicomiso a su legislación. Su regulación se atribuye a la necesidad de inscribir políticas públicas que faciliten el desarrollo de proyectos de viviendas de bajo costo para reducir el déficit habitacional que afecta al país. El Legislador dominicano ha recurrido a la figura del...
... de la institución del fideicomiso son: Colombia, con su programa “100 000 viviendas gratis”; ... 48 Marciano Godoi, Fraude a la ley y conflicto en la aplicación de las ... ón de lavado de activos, fraude o evasión fiscal, sometido expresamente al cumplimiento de la Ley ... -
La aplicación de la cláusula PPT del Plan de Acción BEPS en la red de convenios de doble imposición suscritos por Colombia
En 2013, la ocde inició el desarrollo del Plan de Acción beps, conformado por 15 acciones en las que se proponen medidas tendientes, entre otras cosas, a evitar el uso abusivo de los convenios de doble imposición, el cual concluyó con la suscripción de un Instrumento Multilateral que permite la modificación simultánea de los cdi suscritos por los Estados. Dentro de las medidas propuestas por la...
... Revista de Derecho Fiscal n.º 17 • julio-diciembre de 2020 • pp. 7-61 ... Jorge ... 51-72). Amsterdam: ibfd ... Beltrán Losada, J. (2011). El fraude a la ley y la elusión fiscal: ¿buscan amparo en la planeación ... -
Cuadro comparativo de la reforma introducida a través de la Ley 2080 de 25 de enero de 2021 al Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo CPACA
... PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONATORIO FISCAL. Durante el procedimiento administrativo ... principal de la entidad demandada, en Colombia ... 9. En las ejecuciones de las condenas ... rechazará la solicitud cuando advierta fraude o colusión ... Si en el proceso intervienen ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51882 del 07-03-2018
... 2.1. Fraude procesal, previsto en el artículo 453 del ... [e]l señor Fiscal 5 Seccional de Soledad doctor MOLANO ROJAS, en su ... 230 de la Constitución Política de Colombia que dice (…). Igualmente Art. 10 del CPP que ...
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Dictamen del revisor fiscal para pymes
... financieros que están libres de errores significativos, ya sea de fraude o de error ... La responsabilidad de la preparación y presentación de ...
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Evolución histórica de la legislación del delito de contrabando en Colombia
Tradicionalmente, los países han sancionado el contrabando por el perjuicio que puede ocasionar a su economía, pero también como una forma de arbitrarse recursos para su funcionamiento. Colombia ha castigado este comportamiento unas veces como infracción administrativa, otras como conducta punible y en no pocas ocasiones combinando las dos formas de reacción punitiva. En el presente artículo se...
... especial aduanero, la cual se subrogó luego por el código Fiscal de la ley 110 de 1912. como resultado de la segunda Misión Kemmerer ... se castigaba a los empleados de la Hacienda nacional que hicieran fraude o malversación en los intereses públicos con pena de muerte y, si se ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51444 del 01-07-2020
Administración pública. Seguridad social en pensiones. Concurso homogéneo del delito de acceso carnal abusivo. Dolo global en los autores
... oportunamente se detectó el fraude ... Enrique Triana Llanos : ... $80.294.735 por ... A continuación, ... el Fiscal 48 Seccional de Cali formuló imputación a los ... -
La libertad de las elecciones económicas frente a las finalidades recaudatorias del estado
... y activos mediante vehículos en Colombia y el exterior, con el objetivo de lograr la ... ón, reorganizaciones, planeación fiscal legítima ... NARRATIVAS TRIBUTARIAS 3 ... para fiscalizar los casos de abuso o fraude a la ley tributaria. En la mayoría de países, ...
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Resolución reglamentaria orgánica número REG-ORG-00056-2022 de 2022, Por medio de la cual se desarrollan los términos en los que se ejercerán las facultades previstas en el artículo 65 de la Ley 2195 de 2022, para la desestimación de Ia personalidad jurídica en los procesos de responsabilidad fiscal que adelante la Contraloría General de la República
... del velo corporativo para evitar el abuso del derecho y el fraude a la ley, la garantía del principio de buena fe, la protección de los ...
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El componente penal del Programa integral de justicia de transición; una jurisprudencia dignificante o una jurisprudencia vergonzante
... ón del grupo de autodefensa en Colombia; en este capítulo el lector encontrará una ... ón del trabajo partió por asignar un fiscal de instrucción por cada sub grupo de postulados ... al Programa de Justicia Transicional (un fraude a la ley, un fraude al proceso, un fraude a la ...
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La suficiencia de la garantía global de los Usuarios Aduaneros Permanentes frente a las controversias de valor (Caso: los precios ostensiblemente bajos)
Este trabajo revela el estudio sobre la suficiencia de la garantía global de los Usuarios Aduaneros Permanentes utilizada en las controversias de valor para facilitar el levante de las mercancías en los casos relacionados con precios ostensiblemente bajos. Despierta interés en virtud de las disputas comerciales entre Panamá y Colombia por el establecimiento de medidas para controlar la...
... las disputas comerciales entre Panamá y Colombia por el establecimiento de medidas para controlar ... Revista de Derecho Fiscal n.º 10 • enero-junio de 2017 • ... subvaloradas relacionadas con el fraude, inclusive con el lavado de activos ... -
Decreto número 360 de 2021, por el cual se modifica el Decreto número 1165 de 2019 relativo al Régimen de Aduanas y se dictan otras disposiciones
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... mencionadas, o para cambios de domicilio fiscal" ... Artículo 15. Modifíquese el inciso 1 del ... se infiera la posible comisión de un fraude, la autoridad aduanera exigirá una garantía ...