infracciones cambiarias
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Capítulo VI. Régimen sancionatorio y procedimiento administrativo cambiario ante la Superintendencia de Sociedades
... , el contenido en el Decreto 1746 de 1991, aplicable a las infracciones de competencia de la Superintendencia de Sociedades, del cual se ocupará ... cambiarias, conductas que son castigadas con sanciones económicas elevadas, ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-1997-00032-02(6270) de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 10 de Febrero de 2005
Valores en moneda extranjera. Caducidad de la acción sancionatoria por infracciones cambiarias. Procedimiento administrativo. Prescripción de la sanción
... ; no declaró la caducidad de la acción sancionatoria por infracciones" cambiarias, y le impuso sendas multas por valor de $98’641.824,60 y $146\xE2" ... -
Resolución número 000161 de 2021, por la cual se señala el contenido y se adoptan las características técnicas de la información cambiaria y de los informes de endeudamiento externo que deben ser presentados a la Unidad Administrativa Especial - Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales por los intermediarios del mercado cambiario, los concesionarios de servicios de correos que presten servicios financieros de correos y los titulares de cuentas de compensación, y se fijan los plazos para su entrega
... de caducidad o prescripción de la acción sancionatoria por infracciones al régimen cambiario, previendo que tales documentos deberán presentarse ... que se inicien para determinar la comisión de infracciones cambiarias ... Que el numeral 6 del artículo 9º de la Resolución Externa 1 ...
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Sentencia nº 1086 de Tribunal Administrativo de Cundinamarca - Sección Primera. Subsección B, de 9 de Noviembre de 2000
Tema: INFRACCIONES CAMBIARIAS / CUENTA CORRIENTE EN EL EXTERIOR - Obligaciones / CUENTA DE COMPENSACION - Informe extemporáneo de sus operaciones / CUENTA DE COMPENSACION - Registro en el Banco de la República
PRIMERA, AÑO 2000 ... INFRACCIONES ... CAMBIARIAS / CUENTA CORRIENTE EN EL EXTERIOR - Obligaciones / CUENTA ... -
Decreto número 1451 de 2017, por el cual se establecen requisitos y condiciones para la autorización de Sociedades de Comercialización Internacional que comercialicen bienes de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas
... 10. No haber sido sancionado por infracciones tributarias, aduaneras gravísimas, o cambiarias de las contempladas en ...
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Sentencia nº 1998-00941 de Tribunal Administrativo de Cundinamarca - Sección Primera. Subsección B, de 15 de Junio de 2000
Tema: SANCIONES POR VIOLACION AL REGIMEN CAMBIARIO EN MATERIA DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO - Competencia / OPERACIÓN DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO - Registro / DIAN - Incompetencia para imponer sanciones por violación al régimen cambiario / SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES - Competencia para imponer sanciones por violación al régimen cambiario / INFRACCIONES CAMBIARIAS
... cambiario / INFRACCIONES CAMBIARIAS ... la lectura de los preceptos en referencia emergen con ... -
Capítulo 2. Agencias de aduanas
... relacionadas con evasión, contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias que se detecten en desarrollo del ejercicio de la actividad de ...
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Decreto 4048 de 2008, por el cual se modifica la estructura de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
... el cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias por importación y exportación de bienes y servicios, gastos asociados a ... aplicación de las sanciones, multas y demás emolumentos por infracciones a los regímenes tributario, aduanero y cambiario; ... 2. Suministrar a ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-1998-00154-01(7092) de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 2 de Octubre de 2003
Nulidad por falta de competencia. Delitos. Prescripción de la acción por infracciones cambiarias. Procedimiento administrativo
... , Subsección B) declaró la prescripción de la acción por infracciones cambiarias y en consecuencia, anuló los actos acusados, en el proceso de ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 441/21 de Corte Constitucional, 9 de Diciembre de 2021
LEY MARCO DE ADUANAS. RÉGIMEN SANCIONATORIO Y DECOMISO DE MERCANCÍAS. PROCEDIMIENTO DEBE ESTAR CONSAGRADO EN LOS DECRETOS QUE EXPIDA EL GOBIERNO EN DESARROLLO DE LA LEY MARCO. Demanda de inconstitucionalidad en contra del numeral 4 del artículo 5 de la Ley 1609 del 2013, “Por la cual se dictan normas generales a las cuales debe sujetarse el Gobierno para modificar los aranceles, tarifas y demás...
... decretos de ley marco, regule lo atinente a las sanciones por infracciones al régimen de aduanas. No obstante, fue y es enfática en que, en todo ... solidaridad y la subsidiariedad tributaria a las obligaciones cambiarias y aduaneras constituía un ejercicio ilegítimo de la competencia ... -
Versión original
Decreto 2245 de 2011, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
... el cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias por importación y exportación de bienes y servicios, gastos asociados a ... investigaciones, e imponer las sanciones por la comisión de infracciones cambiarias en lo de competencia de la Dirección de Impuestos y Aduanas ...
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Sentencia Nº 05001 23 33 000 2019 01193 00 del Tribunal Administrativo de Antioquia, 07-12-2021
... Textoindependiente22{font-family:'Arial';font-size:12.0pt;} INFRACCIONES CAMBIARIAS Y COMPETENCIA ESPECIAL DE LA DIAN - En el rgimen sancionatorio ...
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La falta de seguridad jurídica en el régimen sancionatorio cambiario y su posible impacto en la economía del país: un enfoque crítico a las implicaciones más cuestionables del actual régimen bajo competencia de la DIAN y de la Superintendencia de Sociedades
En Colombia, el régimen sancionatorio cambiario ha sido objeto de varias demandas por inconstitucionalidad en las que se alega la vulneración del debido proceso y el principio de legalidad. Frente a esto, aunque la Corte Constitucional en la Sentencia C-564 del 2000 estableció que en el régimen sancionatorio cambiario existe una “tipificación indirecta” y que, por ende, no se vulnera el debido...
... ȧ ƺǐǵ ǵřdžŶƣǐdžřżǐǵ ǫǐǮ ƣdžƕǮřŶŶƣǐdžƂǵ cambiarias pueden estar en desventaja frente al poder punitivo del Estado. Asimismo, ... régimen sancionatorio y el procedimiento a seguir en caso de infracciones" a las normas cambiarias (artículo 32)” ר\u05EC ٥ Cǐǃǐ ǮƂǵȈƺǿřż\xC7" ... - Vigente DECRETO 2555 DE 2010, por el cual se recogen y reexpiden las normas en materia del sector financiero, asegurador y del mercado de valores y se dictan otras disposiciones
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Sentencia nº 030 de Tribunal Administrativo de Cundinamarca - Sección Primera. Subsección A, de 18 de Mayo de 2000
Tema: CUENTAS DE COMPENSACION - Información de operaciones realizadas / SANCION POR ENVIO EXTEMPORANEO DE INFORMACION / INFRACCIONES CAMBIARIAS / BANCO DE LA REPUBLICA - Incompetencia para imponer sanciones por violación al régimen de cambios / FUNCION DE POLICIA ADMINISTRATIVA RESPECTO DE ACTOS QUE EXPIDE LA JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPUBLICA / REGIMEN DE CAMBIOS - Competencia para...
... POR ENVIO EXTEMPORANEO DE INFORMACION / INFRACCIONES CAMBIARIAS / ... BANCO DE LA REPUBLICA - Incompetencia para imponer ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-1998-0877-01(6547) de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 16 de Noviembre de 2001
Término de prescripción de la sanción. Proceso de notificación. Caducidad de la acción administrativa por infracciones cambiarias. Nulidad
... ón 2727, argumentando que la acción encaminada a sancionar infracciones cambiarias caducó el 13 de noviembre de 1997 ya que el acto sancionatorio ... -
Sentencia nº 245 de Tribunal Administrativo de Cundinamarca - Sección Primera. Subsección A, de 24 de Agosto de 2000
Tema: INFRACCIONES CAMBIARIAS - Financiación de importaciones a plazo superior a cuatro meses / OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO - Entidad competente para su control y vigilancia / DIAN - Incompetencia en casos de operaciones de endeudamiento externo / SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES - Competencia en casos de operaciones de endeudamiento externo / INCOMPETENCIA FUNCIONAL
INFRACCIONES ... CAMBIARIAS - Financiación de importaciones a plazo superior a ... -
Capítulo V. Régimen sancionatorio y procedimiento administrativo cambiario aplicable para ejercer el control a las operaciones de cambio de competencia de la DIAN
... el cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias por importación y exportación de bienes y servicios, gastos asociados a ... de 1991 la dian continuó adelantando investigaciones por las infracciones cometidas a la regulación cambiaria, pues así lo ordenó expresamente su ...
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DIAN publica concepto general unificado en materia cambiaria
... Este documento aborda, entre otros aspectos, (i) las infracciones cambiarias, especialmente las controladas en la jurisdiccin de la DIAN, ...
- Vigente Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
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Vigente
Decreto 663 de 1993, Por medio del cual se actualiza el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y se modifica su titulación y numeración
... , o la ejecución directa de las normas y políticas monetarias, cambiarias y crediticias, desempeñando facultades de naturaleza única o diferentes ... Las sanciones por infracciones administrativas a que se hace mención en este artículo, se graduarán ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 57072 del 23-02-2022
Administración de impuestos. Objeto material de los delitos. Falsedad ideológica en documento público. Agencia aduanera
... [30] realizada por ella y de contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias ... Luego de aseverar que las exportaciones ficticias no ... -
Suplemento 1
... incumplimiento de la anterior obligación dará lugar a las infracciones aduaneras a que haya lugar ... Art. 66 ... 754 Estatuto Aduanero ... relacionadas con la evasión, contrabando, infracciones cambiarias" y lavado de activos. El resultado y recomendaciones de la auditoría deber\xC3" ...
- Vigente Estatuto Tributario de los Impuestos Administrados por la Dirección General de Impuestos Nacionales
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Sentencia nº 25000-23-24-000-1999-0416-01(7484) de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 31 de Enero de 2003
Sanción por la presentación extemporánea de la información sobre el movimiento de las cuentas de compensación. Leyes tributarias. Controles sobre las operaciones de cambio. Infracciones del régimen sancionatorio cambiario
... extensivas a ellos las sanciones correspondientes a otras infracciones, y porque el hecho que se le imputa a la actora no es haber dejado de ... expedir el régimen sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias ... En ejercicio de dichas facultades se expidió el Decreto 1092 de ...