procedimiento cambiario
7134 resultados para procedimiento cambiario
- Decreto 2245 de 2011, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
- Decreto 1092 de 1996, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN
- Ley 1092/1996, por el cual se establece el régimen sancionatorio y el procedimiento administrativo cambiario a seguir por la dirección de impuestos y aduanas nacionales - dian.
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Sentencia de Constitucionalidad nº 024/21 de Corte Constitucional, 4 de Febrero de 2021
SANCIONES CAMBIARIAS. PRESCRIPCIÓN EN CASO DE INFRACCIONES CONTINUADAS. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 5 (parcial) del Decreto Ley 2245 de 2011, Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Los demandantes consideran que en el aparte normativo censurado se establece...
... Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas ... - Resolución número 000061 de 2017, por la cual se establecen los requisitos, las condiciones y el procedimiento para acceder al registro de profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero; se señalan los requisitos y el trámite de las solicitudes de acreditación como corresponsal cambiario y se indica el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva para la actividad de los profesionales de cambio
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Sentencia nº 76001233100020110015501 de Consejo de Estado (SCA SECCION PRIMERA) del 11-08-2022
Procedimiento administrativo cambiario. Orden público
... canalización de divisas a través del mercado Cambiario la suma de $263.573.134 (Doscientos S esenta y tres millones ...[…] Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambi ario a seguir por la Di rección de Impuestos y ... -
Resolución externa 1 de mayo 25 de 2018 y sus modificaciones - JDBR
. Régimen Cambiario Colombiano 100 . CAPÍTULO 2 NORMAS DE CARÁCTER OPERATIVO . En este ... características de las operaciones de intervención y el procedimiento para su realización, cumplimiento y aplicación de sanciones, teniendo en ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2011-00502-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 19 de Octubre de 2018
CAMBIARIO - Sancionatorio / COMPETENCIA DE LA DIRECCIÓN DE IMUESTOS Y ADUANA NACIONALES - Para ejercer el control de los movimientos de divisas originados en operaciones de importación y exportación de bienes y servicios / MERCADOS DE DIVISAS - Mercado libre y mercado cambiario. Concepto / INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Eventos / PRESUNCIÓN DE VIOLACIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Perspectivas....
... que con posterioridad, la División de Gestión de Control Cambiario de la DIAN profirió la Resolución 03-241-423-601-222-1435 del 6 de .... Es del caso recalcar que el régimen sancionatorio y de procedimiento previsto para la DIAN en materia cambiaria, se encuentra regulado por los ... -
Vigente
Régimen de cambios internacionales. (Resolución Externa 8 de 2000)
... las operaciones de cambio canalizadas por conducto del mercado cambiario, suministrada por los residentes y no residentes que realizan las ...á pedir la restitución anticipada del depósito conforme al procedimiento" y a la tabla de descuento que para el efecto establezca el Banco de la Rep\xC3"...
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Sentencia nº 76001-23-31-000-2012-90003-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 26 de Julio de 2018
PRESUNCIÓN DE VIOLACIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Naturaleza / PRESUNCIÓN IURIS TANTUM - Admite prueba en contrarioLa presunción es una técnica legislativa que releva de prueba ciertas circunstancias fácticas, a partir de la refrendación probatoria de un hecho base. Su construcción se funda en el reconocimiento legislativo de lo que comúnmente sucede en la realidad, “a efectos de invertir el deber...
... 14 de diciembre de 2009 a través del intermediario del mercado cambiario BANCOLOMBIA Medellín.” . 1.2.7. El Grupo Interno de Trabajo Control .... 1.2.9. El 13 de mayo de 2010, el procedimiento sancionatorio cambiario fue abierto a periodo probatorio, en el que se ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2008-00167-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 17 de Noviembre de 2017
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO CAMBIARIO - Divisibilidad / ACUMULACIÓN EN PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO CAMBIARIO - Improcedencia[E]s indiscutible que si el procedimiento administrativo cambiario es por naturaleza divisible, se desprende que no se transgredió el debido proceso ante la negativa de la acumulación solicitada por la parte actora, por cuanto los procedimientos administrativos se...
... operaciones diferentes a las autorizadas por el régimen cambiario, si se abstuvo de acumular los procesos respectivos y como consecuencia de ... 11 del Decreto 1092 de 1996, consideró que es connatural al procedimiento cambiario la divisibilidad y por ello, la administración podía formular ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2007-00060-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 23 de Agosto de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2007-00060-01 de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 23-08-2019)
CAMBIARIO – Divisas / ENTRADA O SALIDA DE DIVISAS Y DE MONEDA LEGAL COLOMBIANA / DIVISAS – Retención por la Policía Fiscal y Aduanera / DIVISAS – Extinción de dominio / INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIOAhora bien, el artículo 3. del Decreto 517 de 27 de marzo de 2001, en el literal d) previó que entre las funciones de la Policía Fiscal y Aduanera se encontraba la de retener las mercancías y divisas
. . CAMBIARIO Divisas /. ENTRADA O SALIDA DE DIVISAS Y DE MONEDA LEGAL COLOMBIANA / ...habrá lugar a la terminación del procedimiento administrativo cambiario. La. Sala, descendiendo al caso concreto, ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 010/03 de Corte Constitucional, 23 de Enero de 2003
Decreto 1092 de 1996. Arts. 24 (p.) y 30. Regimen sancionatorio. Procedimiento administrativo cambiario a seguir por la dian. Valoracion probatoria. Sana critica. Responsabilidad objetiva. Non bis in idem. Regimen sancionatorio de competencia de la superintendencia de sociedades. Cosa juzgada material. Estese c-599/92.
...REGIMEN CAMBIARIO-Faltas administrativas. Referencia: expediente D-4092. Demanda de ..., "Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas ... -
Sentencia nº 05001-23-31-000-2010-00314-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 15 de Marzo de 2018
INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Por canalizar un valor superior al consignado en los documentos de aduana / DECLARACIÓN DE CAMBIO - Anticipo por futuras exportaciones / FALSA MOTIVACIÓN DE ACTO SANCIONATORIO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - No configuración[A] juicio de la Sala la asociación que efectuó la DIAN de la Declaración de Cambio N° 2023 y la Declaración de Exportación N° 111198103
... 1047 de 1999, esto es, “ por canalizar a través del mercado cambiario un valor superior al consignado en los documentos de aduana”, conducta ... -
Circular Reglamentaria Externa ? DCIN ? 83 (mayo 25 de 2018) y sus modificaciones BR
. Régimen Cambiario Colombiano 346 . CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN – 83 (mayo .... El procedimiento de modiicación de los registros de inversiones internacionales, de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 394/20 de Corte Constitucional, 9 de Septiembre de 2020
MEDIDAS TRIBUTARIAS TRANSITORIAS. DEVOLUCIONES Y COMPENSACIONES. INSPECCIÓN TRIBUTARIA Y CONTABLE VIRTUAL. VISITAS ADMINISTRATIVAS VIRTUALES DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL TRIBUTARIO Y CAMBIARIO. Control automático e integral de constitucionalidad del Decreto Legislativo 807 de 2020, por el cual se adoptan medidas tributarias y de control cambiario transitorias en el marco del Estado de...
... 2020 Por el cual se adoptan medidas tributarias y de control cambiario transitorias en el marco del Estado de Emergencia Económica, Social y ... de 2020 «Por el cual se adoptan medidas para establecer un procedimiento abreviado de devolución y/o compensación de saldos a favor de los ... -
Sentencia Nº 05001-33-33-017-2016-00287-01. del Tribunal Administrativo de Antioquia, 02-11-2021
Sanción al régimen cambiario. Presunción. Acto administrativo de liquidación oficial de revisión. Mercancías importad as inferior al valor
...:bold;}p.estilo2{margin-top:5.0pt;margin-bottom:5.0pt;} MERCADO CAMBIARIO – Está constituido por la totalidad de las divisas que deben ... del derecho, consagrado en el artículo 138 del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo , con el fin de que se ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2009-00398-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 14 de Junio de 2018
INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Allanamiento a cargos / ALLANAMIENTO A CARGO FORMULADO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Procedencia / ALLANAMIENTO A CARGO FORMULADO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Eficacia / ALLANAMIENTO A CARGO FORMULADO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Oportunidad / ALLANAMIENTO A CARGO FORMULADO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - EfectosEstablece el...
... que se alegó la prevalencia del derecho sustancial sobre el procedimiento con el fin de que se aceptara el pago realizado y el allanamiento, no ...cambiario, al punto que Ecopetrol podría, si se considera, explicar en qué ... - Vigente DECRETO 2555 DE 2010, por el cual se recogen y reexpiden las normas en materia del sector financiero, asegurador y del mercado de valores y se dictan otras disposiciones
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Decreto 2245 de 2011 (junio 28) y sus modificaciones
... Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas ...
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Decreto 1746 de 1991 (julio 04) y sus modificaciones
. Régimen Cambiario Colombiano 622. E. T. R. A. P. Decreto 1746 de 1991 (julio 04) y ... medio del cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Superintendencia de Sociedades. ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 317/03 de Corte Constitucional, 24 de Abril de 2003
Decreto 1092 de 1996. Arts. 14 y 15 (ps). Regimen sancionatorio y procedimiento cambiario a seguir por la dian. Formas de notificacion. Decision recurso de reposicion interpuesto. Fecha introduccion al correo de aviso de citacion. Principio de publicidad. Debido proceso. Derecho de defensa. Exequible e inexequible.
... POR CORREO-Concepto en el ámbito del proceso administrativo cambiario. PRINCIPIO DE PUBLICIDAD DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA-Notificación de ...Siendo del caso señalar que para la hipótesis del procedimiento cambiario, la no expedición y notificación del acto que decida de fondo ... -
Vigente
Ley 9 de 1991, por la cual se dictan normas generales a las que deberá sujetarse el Gobierno Nacional para regular los cambios internacionales y se adoptan medidas complementarias
...ARTÍCULO 2º. Propósitos del régimen cambiario. El régimen cambiario tiene por objeto promover el desarrollo económico ... oído el concepto del Comité Nacional de Cafeteros por procedimiento que se hará público. De la misma manera el valor del reintegro será ...
- Vigente Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público
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Alcance y matización de los principios y la potestad sancionadora del Estado colombiano en las sanciones cambiarias de competencia de la DIAN
Esta investigación se desarrolla mediante una labor de análisis de las sanciones establecidas en el Decreto Ley 2245 de 2011, Régimen Sancionatorio y Procedimental Cambiario de competencia de la dian y la aplicación matizada de los principios sancionatorios administrativos en las infracciones sujetas a esta valoración.
... Ley 2245 de 2011, Régimen Sancionatorio y Procedimental Cambiario de competencia de la dian y la . aplicación matizada de los principios ... y a la balanza de pagos, no contar con el registro como procedimiento previo a la canalización de la operaciones de la cuenta de compensación ...