procedimiento cambiario
- Vigente Decreto 2245 de 2011, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
- Versión original Decreto 2245 de 2011, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
- Ley 1092/1996, por el cual se establece el régimen sancionatorio y el procedimiento administrativo cambiario a seguir por la dirección de impuestos y aduanas nacionales - dian.
- Resolución número 000061 de 2017, por la cual se establecen los requisitos, las condiciones y el procedimiento para acceder al registro de profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero; se señalan los requisitos y el trámite de las solicitudes de acreditación como corresponsal cambiario y se indica el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva para la actividad de los profesionales de cambio
- Decreto 1092 de 1996, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN
-
Derrogado
Régimen de cambios internacionales. (Resolución Externa 8 de 2000)
... las operaciones de cambio canalizadas por conducto del mercado cambiario, suministrada por los residentes y no residentes que realizan las ... á pedir la restitución anticipada del depósito conforme al procedimiento" y a la tabla de descuento que para el efecto establezca el Banco de la Rep\xC3" ...
-
Resolución externa 1 de mayo 25 de 2018 y sus modificaciones - JDBR
Régimen Cambiario Colombiano 100 ... CAPÍTULO 2 NORMAS DE CARÁCTER OPERATIVO ... En ... características de las operaciones de intervención y el procedimiento para su realización, cumplimiento y aplicación de sanciones, teniendo en ...
-
Sentencia nº 05001-23-31-000-2010-00314-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 15 de Marzo de 2018
INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Por canalizar un valor superior al consignado en los documentos de aduana / DECLARACIÓN DE CAMBIO - Anticipo por futuras exportaciones / FALSA MOTIVACIÓN DE ACTO SANCIONATORIO POR INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - No configuración[A] juicio de la Sala la asociación que efectuó la DIAN de la Declaración de Cambio N° 2023 y la Declaración de Exportación N° 111198103
... 1047 de 1999, esto es, “ por canalizar a través del mercado cambiario un valor superior al consignado en los documentos de aduana”, conducta ... -
Sentencia nº 76001-23-31-000-2012-90003-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 26 de Julio de 2018
PRESUNCIÓN DE VIOLACIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIO - Naturaleza / PRESUNCIÓN IURIS TANTUM - Admite prueba en contrarioLa presunción es una técnica legislativa que releva de prueba ciertas circunstancias fácticas, a partir de la refrendación probatoria de un hecho base. Su construcción se funda en el reconocimiento legislativo de lo que comúnmente sucede en la realidad, “a efectos de invertir el deber...
... 14 de diciembre de 2009 a través del intermediario del mercado cambiario BANCOLOMBIA Medellín.” ... 1.2.7. El Grupo Interno de Trabajo ... 1.2.9. El 13 de mayo de 2010, el procedimiento sancionatorio cambiario fue abierto a periodo probatorio, en el que se ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 394/20 de Corte Constitucional, 9 de Septiembre de 2020
MEDIDAS TRIBUTARIAS TRANSITORIAS. DEVOLUCIONES Y COMPENSACIONES. INSPECCIÓN TRIBUTARIA Y CONTABLE VIRTUAL. VISITAS ADMINISTRATIVAS VIRTUALES DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL TRIBUTARIO Y CAMBIARIO. Control automático e integral de constitucionalidad del Decreto Legislativo 807 de 2020, por el cual se adoptan medidas tributarias y de control cambiario transitorias en el marco del Estado de...
... 2020 Por el cual se adoptan medidas tributarias y de control cambiario transitorias en el marco del Estado de Emergencia Económica, Social y ... de 2020 «Por el cual se adoptan medidas para establecer un procedimiento abreviado de devolución y/o compensación de saldos a favor de los ... -
Circular Reglamentaria Externa ? DCIN ? 83 (mayo 25 de 2018) y sus modificaciones BR
Régimen Cambiario Colombiano 346 ... CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA – DCIN – 83 ... El procedimiento de modiicación de los registros de inversiones internacionales, de ...
-
Sentencia de Tutela nº 903/02 de Corte Constitucional, 24 de Octubre de 2002
Derecho al debido proceso y defensa. Principio de la doble instancia. Impugnacion y notificacion fallo de tutela. Procedimiento administrativo sancionatorio cambiario. Formulacon de cargos. Publicacion emplazamiento. Muerte presunto infractor. Representacion sucesoral. Concedida parcial.
... -Formulación de cargos a presuntos infractores del régimen cambiario ... SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES-Formulación de cargos a persona ... ón procesal prevista en el artículo 60 del Código de Procedimiento Civil, según la cual, "fallecido un litigante o declarado ausente o en ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 317/03 de Corte Constitucional, 24 de Abril de 2003
Decreto 1092 de 1996. Arts. 14 y 15 (ps). Regimen sancionatorio y procedimiento cambiario a seguir por la dian. Formas de notificacion. Decision recurso de reposicion interpuesto. Fecha introduccion al correo de aviso de citacion. Principio de publicidad. Debido proceso. Derecho de defensa. Exequible e inexequible.
... POR CORREO-Concepto en el ámbito del proceso administrativo cambiario ... PRINCIPIO DE PUBLICIDAD DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA-Notificación de ... Siendo del caso señalar que para la hipótesis del procedimiento cambiario, la no expedición y notificación del acto que decida de fondo ... - Vigente DECRETO 2555 DE 2010, por el cual se recogen y reexpiden las normas en materia del sector financiero, asegurador y del mercado de valores y se dictan otras disposiciones
-
Sentencia de Constitucionalidad nº 269/22 de Corte Constitucional, 28 de Julio de 2022
Derecho administrativo sancionador. Acción pública. Procedimientos administrativos aplicables dictados por el legislador. Regulación en leyes generales
... [p]or el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas ... -
La falta de seguridad jurídica en el régimen sancionatorio cambiario y su posible impacto en la economía del país: un enfoque crítico a las implicaciones más cuestionables del actual régimen bajo competencia de la DIAN y de la Superintendencia de Sociedades
En Colombia, el régimen sancionatorio cambiario ha sido objeto de varias demandas por inconstitucionalidad en las que se alega la vulneración del debido proceso y el principio de legalidad. Frente a esto, aunque la Corte Constitucional en la Sentencia C-564 del 2000 estableció que en el régimen sancionatorio cambiario existe una “tipificación indirecta” y que, por ende, no se vulnera el debido...
... ǿƂ żƂ ƺř RƂǫȉŵƺƣŶř żƂ ƕřŶȈƺǿřżƂǵ ƂȦǿǮřǐǮżƣdžřǮƣřǵ para establecer el régimen sancionatorio y el procedimiento" a seguir en caso de infracciones a las normas cambiarias (artículo 32)” ר\u05EC ٥ Cǐǃǐ ǮƂǵȈƺǿřżǐ٠ ȧ Ƃdž Ȉǵǐ żƂ ƺřǵ ǃƂdžŶƣ\xC7" ... - Vigente Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público
-
Decreto 1746 de 1991 (julio 04) y sus modificaciones
Régimen Cambiario Colombiano 622 ... Decreto 1746 de 1991 (julio 04) y sus modiicaciones or medio del cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Superintendencia de Sociedades ...
-
Decreto 2245 de 2011 (junio 28) y sus modificaciones
... Por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas ...
-
Alcance y matización de los principios y la potestad sancionadora del Estado colombiano en las sanciones cambiarias de competencia de la DIAN
Esta investigación se desarrolla mediante una labor de análisis de las sanciones establecidas en el Decreto Ley 2245 de 2011, Régimen Sancionatorio y Procedimental Cambiario de competencia de la dian y la aplicación matizada de los principios sancionatorios administrativos en las infracciones sujetas a esta valoración.
... Ley 2245 de 2011, Régimen Sancionatorio y Procedimental Cambiario de competencia de la dian y la ... aplicación matizada de los ... y a la balanza de pagos, no contar con el registro como procedimiento previo a la canalización de la operaciones de la cuenta de compensación ... -
Resolución número 000046 de 2019, por la cual se reglamenta el Decreto número 1165 del 2 de julio de 2019
... Gestión o la correspondiente Subdirección responsable del procedimiento o trámite que se soporta en dichos servicios, quien declarará la ... se deberá dar traslado a la División de Gestión de Control Cambiario o a la Coordinación de Control y Prevención de Lavado de Activos o quien ...
- Vigente Circular Básica Contable y Financiera. (Circular Externa No.100 de 1995)
- Vigente Decreto 1625 de 2016, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario en materia tributaria
-
Resolución número 000038 de 2020, por la cual se implementa la notificación electrónica en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), en cumplimiento de lo establecido en los artículos 563, 564, 565 y 566-1 del Estatuto Tributario
... , por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario en la UAE-DIAN, señala que, la notificación por ...
-
Vigente
Ley 9 de 1991, por la cual se dictan normas generales a las que deberá sujetarse el Gobierno Nacional para regular los cambios internacionales y se adoptan medidas complementarias
... ARTÍCULO 2º. Propósitos del régimen cambiario ... El régimen cambiario tiene por objeto promover el desarrollo ... oído el concepto del Comité Nacional de Cafeteros por procedimiento que se hará público. De la misma manera el valor del reintegro será ...