sanciones cambiarias
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Resolución número 000005 de 2019, por la cual se habilitan los formularios y formatos para el cumplimiento de las obligaciones aduaneras y cambiarias correspondientes al año 2019
... 15. Continuación de Viaje, Formulario 660 ... 16. Recibo Oficial de Pago de Tributos Aduaneros y Sanciones Cambia-rias, Formulario 690 ... 17. Declaración de Salida Temporal Régimen Especial Fronterizo Leticia - Tabatinga- Formulario 580 ... 18 ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 269/22 de Corte Constitucional, 28 de Julio de 2022
Derecho administrativo sancionador. Acción pública. Procedimientos administrativos aplicables dictados por el legislador. Regulación en leyes generales
... el cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias por importación y exportación de bienes y servicios, gastos asociados a ... procedimental para adelantar las investigaciones, e imponer las sanciones por la comisión de infracciones cambiarias en lo de competencia de la ... -
Vigente
Constitución Política de Colombia (1991)
... tipos penales relacionados con estas conductas, así como las sanciones disciplinarias y administrativas correspondientes ... #Artículo ...
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Título IV. Fortalecimiento del Gasto Social y Reactivación Económica
... forma improcedente, para lo cual se aplicará el procedimiento y sanciones establecidos en el Estatuto Tributario para las devoluciones ... instituciones: • DIAN (respecto a obligaciones aduaneras, cambiarias y tributarias) • Entes territoriales (municipios y departamentos) ...
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Sentencia nº 17001-23-31-000-1999-0680-01(7034) de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 15 de Agosto de 2002
Formulario de declaración de cambio por créditos en moneda extranjera. Operación de exportación. Caducidad de la acción por infracciones cambiarias. Sanción de multa
... , por haber operado la caducidad de la acción por infracciones cambiarias, ya que el último de los actos demandados fue expedido el 29 de abril de ... de la Constitución pues el criterio utilizado conduce a imponer sanciones diferentes para hechos similares o iguales ... II. LA CONTESTACION ... La ... -
Vigente
Ley 1862 de 2017, por la cual se establecen las normas de conducta del Militar Colombiano y se expide el Código Disciplinario Militar
... Medios sancionatorios son las sanciones legalmente impuestas que tienen como finalidad el restablecimiento de la ...
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SENTENCIA nº 05001-23-31-000-2011-01496-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 18-02-2021
CAMBIARIO - Sancionatorio / ACCION SANCIONATORIA CAMBIARIA - Término de prescripción / PLIEGO DE CARGOS Notificación / PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN SANCIONATORIA CAMBIARIA Configuración parcial[V]isto el artículo 4.° del Decreto núm. 1092 de 1996, sobre la prescripción de la acción sancionatoria, es posible extraer de manera general, lo siguiente: i) para que la U.A.E. DIAN pueda imponer una...
... Aseguró que los funcionarios de la DIAN, para evitar las sanciones disciplinarias que se derivaban de la prescripción de la acción ... 1092 de 1996, “[…] la imposición de sanciones cambiarias requiere la formulación previa de un pliego de cargos a los presuntos ... -
Versión original
Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
... 27. Las operaciones cambiarias de compra y venta de divisas, así como las operaciones cambiarias sobre ... ónica incumplan con dicha obligación, no serán sujeto de las sanciones correspondientes previstas en el Estatuto Tributario, siempre y cuando ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 060/18 de Corte Constitucional, 7 de Junio de 2018
REFORMA TRIBUTARIA INTEGRAL. COSTOS MANOS DE OBRA DE CAFÉ. AGENTE RETENEDOR IVA SERVICIOS EN EL EXTERIOR. SANCIÓN POR INEXACTITUD. CONCILIACIÓN CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA TRIBUTARIA. CONDICIÓN ESPECIAL DE PAGO. Demanda de inconstitucionalidad contra los artículos 46 (parcial), 305 y 356 de la Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los...
... lo contencioso administrativo, podrán conciliar el valor de las sanciones e intereses según el caso, discutidos contra liquidaciones oficiales, ... sanciones por parte de las autoridades aduaneras, tributarias y cambiarias; (iii) que se presentaba un trato diferenciado entre los contribuyentes y ... -
Capítulo I. Introducción al régimen cambiario colombiano
... 5. Mecanismos de canalización. 6. Operaciones cambiarias del mercado libre. 7. Declaración de cambio. 8. Cuentas bancarias en el ... para el cumplimiento de las normas cambiarias, y (v) Las sanciones aplicables en caso de incumplimiento de las normas cambiarias, tanto a los ...
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Sentencia nº 05001-23-15-000-1998-1384-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 8 de Octubre de 2004
Solicitud de acuerdo conciliatorio. Conciliación en los procesos contencioso administrativos tributarios. Resolución sanción independiente. Acción de nulidad
... por ciento (70%) del mayor impuesto y el valor total de las sanciones, intereses, actualización según el caso o el setenta por ciento (70%) ... aduaneros y/o imposición de sanciones tributarias, aduaneras y cambiarias ... 2. Que dentro del proceso no se haya ... -
Resolución número 000086 de 2019, por la cual se modifican y adicionan las Resoluciones número 009 de 2008, 011 de 2008 y 054 de 2017
... y retenciones; así como la aplicación y reliquidación de las sanciones por extemporaneidad, corrección, inexactitud, por no declarar, por libros ... demás actos de determinación de las obligaciones aduaneras y cambiarias, de acuerdo con la competencia y el procedimiento vigente; así como ...
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Ley 1943 de 2018, por la cual se expiden normas de financiamiento para el restablecimiento del equilibrio del presupuesto general y se dictan otras disposiciones
... 27. Las operaciones cambiarias de compra y venta de divisas, así como las operaciones cambiarias sobre ... ónica incumplan con dicha obligación, no serán sujeto de las sanciones correspondientes previstas en el Estatuto Tributario, siempre y cuando ...
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Decreto número 1745 de 2020, por el cual se modifica el Decreto 2555 de 2010 con fines de actualización
... en el presente Título, dará lugar a la imposición de sanciones por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia de conformidad con ... perjuicio de las sanciones que puedan imponer las autoridades cambiarías." ... ARTÍCULO 35. Modifíquense los subliterales e.1. y e.3. del ...
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Sentencia nº 25000-23-24000-2010-00043-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 22 de Marzo de 2018
Régimen sancionatorio cambiario aplicable a las operaciones competencia. Cuenta de compensación especial. Administración. Impuesto
... cambiarias vigentes en ese momento ... 2.3. Los movimientos de la cuenta ... contra actos de determinación de impuestos que impongan sanciones; el artículo 46 establece la competencia funcional para adelantar ... -
Resolución número 000005 de 2020, por la cual se habilitan los formularios y formatos para el cumplimiento de las obligaciones aduaneras y cambiarías correspondientes al año 2020
... 15. Continuación de Viaje, Formulario 660 ... 16. Recibo Oficial de Pago de Tributos Aduaneros y Sanciones Cambiarías, Formulario 690 ... 17. Declaración de Salida Temporal Régimen Especial Fronterizo Leticia - Tabatinga-Formulario 580 ... 18 ...
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Capítulo VI. Régimen sancionatorio y procedimiento administrativo cambiario ante la Superintendencia de Sociedades
... 3.3. Fallo o decisión de fondo. 3.4. Sanciones. 3.5. Allanamiento. 4. Caducidad de la acción sancionatoria y ... cambiarias, conductas que son castigadas con sanciones económicas elevadas, ...
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Sentencia nº 76001-23-31-000-2000-02485-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 2 de Marzo de 2006
Acción de nulidad. Resolución sanción independiente. Conciliación en los procesos contencioso administrativos tributarios. Impuestos nacionales
... por ciento (70%) del mayor impuesto y el valor total de las sanciones, intereses, actualización según el caso o el setenta por ciento (70%) ... aduaneros y/o imposición de sanciones tributarias, aduaneras y cambiarias ... 2. Que dentro del proceso no se haya ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2010-00042-01A de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 5 de Diciembre de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2010-00042-01A de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 05-12-2019)
CAMBIARIO – Sancionatorio / OPERACIONES DE OBLIGATORIA CANALIZACIÓN – No lo son las ventas de mercancías no consideradas de exportación / SANCIÓN CAMBIARIA - Por indebido manejo de una cuenta corriente de compensación especialAunque es totalmente cierto que el ordenamiento jurídico no establece, de manera expresa, la prohibición de utilizar las cuentas de compensación especial para realizar...
... las cuentas de compensación especial para realizar operaciones cambiarias identificadas bajo el numeral cambiario 1712, no puede perderse de vista ... providencias, pues en las normas ahora en estudio se imponen sanciones de tipo económico que son de menor entidad y no afectan, por tanto, ... -
Derrogado
Régimen Disciplinario para las Fuerzas Militares (Ley 836 de 2003)
... , al personal militar le serán aplicables las faltas y sanciones de que trata este régimen disciplinario propio, así como las faltas ... Violar o intentar violar las disposiciones legales aduaneras, cambiarias, de fabricación o de comercialización de armas, municiones, explosivos y ...
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Decreto 380 de 2012, por el cual se adiciona y modifica el Decreto número 2685 de 1999 y se dictan otras disposiciones
... objeto será garantizar el pago de los impuestos, gravámenes y sanciones a que haya lugar por el incumplimiento de las obligaciones y ... con evasión, contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias. 6. Exportar las mercancías dentro de los seis (6) meses siguientes a ...
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Decreto número 119 de 2017, por el cual se modifica el Decreto 1068 de 2015 en lo relacionado con el régimen general de la Inversión de capitales del exterior en Colombia y de las inversiones colombianas en el exterior y se dictan otras disposiciones en materia de cambios internacionales
... como medio para eludir el cumplimiento de las regulaciones cambiarias adoptadas por la Junta Directiva del Banco de la República, incluyendo ... Sin perjuicio de las sanciones y demás acciones que le corresponda adoptar a la respectiva autoridad ...
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Acción cambiaria
... que no son a la vista como la letra de cambio y las facturas cambiarias deben presentarse para su aceptación, los demás, es decir, los que son a ...
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Capítulo 10. Importación temporal para perfeccionamiento activo
... del Decreto 1165 del 2 de julio de 2019, sin perjuicio de las sanciones establecidas para el transportador, si a ello hubiere lugar ... “Recibo Oficial de Pago de Tributos Aduaneros y/o Sanciones Cambiarias”, para proceder al pago de los tributos aduaneros en las entidades ...
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Decreto número 360 de 2021, por el cual se modifica el Decreto número 1165 de 2019 relativo al Régimen de Aduanas y se dictan otras disposiciones
... sobre valor asegurado de las garantías, aplicación de sanciones en el control simultáneo y posterior y origen no preferencial ... Que ... el cumplimiento de sus obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias o subsane las obligaciones tributarias, aduaneras o cambiarias que se ...