AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60820 del 02-03-2022
| Sentido del fallo | ASIGNA COMPETENCIA |
| Emisor | Sala de Casación Penal |
| Fecha | 02 Marzo 2022 |
| Número de expediente | 60820 |
| Tipo de proceso | DEFINICIÓN DE COMPETENCIA |
| Número de sentencia | AP853-2022 |
J.F.A.V.
Magistrado ponente
AP853-2022
Radicado N° 60820
(Aprobado en acta No.43)
Bogotá, D.C., dos (2) de marzo de dos mil veintidós (2022).
VISTOS
La Sala define la competencia para conocer la fase de juzgamiento del proceso penal 110016000000202102022, adelantado contra A.C.O., S.O.Á.C., D.J.U.M., H.P.G.B. y H. de J.E.F., por los delitos de lavado de activos y enriquecimiento ilícito de particulares.
ANTECEDENTES
1.- El 1 de junio de 2021 se adelantaron las audiencias preliminares del proceso 110016000000202102022 ante el Juzgado Doce Penal Municipal de Bucaramanga con Función de Control de Garantías. En dicha actuación A.C.O., S.O.Á.C., D.J.U.M., H.P.G.B. y H. de J.E.F. fueron imputados como autores de lavado de activos y enriquecimiento ilícito de particulares, conductas tipificadas en los artículos 323 y 327 de la ley 599 del 2000.
2.- El 29 de septiembre de 2021, la delegada de la Fiscalía General de la Nación radicó el correspondiente escrito de acusación en el municipio de Bucaramanga (Santander) por los delitos mencionados en precedencia.
En dicho documento se narró el siguiente contexto fáctico:
Esta indagación surge de información suministrada por la Unidad de Información y Análisis Financiero UIAF, mediante formato de difusión No. 0018 de fecha 29 de julio de 2014, en donde manifiestan:
“Posible incremente patrimonial por justificar en cuentas bancarias a través de 14 depósitos en efectivo por un valor aproximado de $1900 millones entre diciembre de 2010 y enero de 2011 del titular HÉCTOR DE JESÚS ESTRADA FRANCO, al parecer con actividad económica agricultura. Según los análisis realizados, el señor ESTRADA es propietario de un taxi y una ambulancia”.
Al identificar las personas naturales y jurídicas con las que el señor H.E.F. y MAURICIO YANDI realizaron depósitos, consignaciones, retiros la investigación se orienta a la empresa CAFECOMEX LTDA. con NIT 900420208, identificándose rasgos o características propios de Operaciones Sospechosas de Lavado de Activos, entre otras:
1. La sociedad fue creada el día 03/03/2011
2. El capital suscrito por la empresa es de cincuenta millones de pesos Mcte ($50.000.000). por consiguiente, se considera que este usuario no tiene infraestructura suficiente para soportar el monto de dichas operaciones comerciales.
(…)
7. Se establece que se trata de una Empresa de papel utilizada para dar apariencia de legalidad a unos dineros que fueron depositados en sus cuentas bancarias, que posteriormente eran retirados de la cuenta por medio de cheques sin justificación comercial, y la realización de giros internacionales por el concepto de pagos de importaciones.
8. La sociedad nunca declaro renta y presentó su información exógena como informante, evidenciándose un ocultamiento de sus operaciones económicas y comerciales al Estado Colombiano.
9. Su actividad comercial principal no incluye el comercio al por mayor de café.
10. En el año 2011 solo se realizaron importaciones por la Dirección Seccional de Impuestos y Aduanas de Ipiales, que en el lapso de cinco (05) meses se han realizado cuarenta y cuatro (44) importaciones de café valor supera los ocho (08) millones de dólares.
11. Valor de la operación sospechosa (movimientos en cuentas) por Diecisiete mil noventa y cuatro millones quinientos sesenta y un mil cuatrocientos diecisiete ($17.094.561.417) dineros que no cuentan con un soporte económico y comercial que determine su origen ilícito.
En lo que atañe a la presunta participación de cada uno de los procesados, se manifestó lo siguiente:
(…)
Así bien, según la información extraída de las Declaraciones de Operaciones en Efectivo (DOE) allegadas por la entidad financiera Banco BBVA, la señora H.P.G.B., realizó cinco (05) depósitos de dinero en efectivo en el periodo 2011 – 2012, que suman un total de cuatrocientos treinta y un millones seiscientos setenta y ocho mil cuatrocientos veinticinco pesos M.. ($431.678.425), dineros que fueron depositados a la cuenta corriente No. 1304450100016785 del Banco BBVA quien es el titular la sociedad comercial CAFECOMEX LTDA. identificada con NIT 900.420.208. Pero, no se observó dentro de la información exógena de terceros, que existieran transacciones comerciales y/o económicas entre la señora H.P.G.B. y la sociedad CAFECOMEX LTDA., que justifiquen la realización de dichas transacciones a favor de la empresa.
Incremento Patrimonial: Para el periodo comprendido entre los años 2011 y 2012, la señora H.P.G.B. presenta un incremento patrimonial injustificado de cuatrocientos treinta y un millones seiscientos setenta y ocho mil cuatrocientos veinticinco pesos M.. ($431.678.425), representado en administración de dinero en efectivo mediante la realización de depósitos y retiros a través del sistema financiero; según lo observado en el reporte de transacciones en efectivo allegado por Unidad de Información y Análisis Financiero UIAF.
Movimientos de dinero que “NO CUENTAN CON UNA JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA”, que le soporte a la señora H.P.G.B. tener esas altas sumas de dinero y que no van acorde con su perfil económico del periodo 2011 y 2012.
(…)
Así bien, según la información extraída de las Declaraciones de Operaciones en Efectivo (DOE) allegadas por la entidad financiera Banco BBVA, la señora S.O.Á.C., realizó dos (02) depósitos de dinero en efectivo en el año 2011, que suman un total de Doscientos veintidós millones de pesos M.. ($222.000.000), dineros que fueron depositados a la cuenta corriente No. 1304450100016785 del Banco BBVA, quien es el titular la sociedad comercial CAFECOMEX LTDA. identificada con NIT 900.420.208.
Sin embargo, la señora S.O.Á.C. no tiene información exógena de terceros para dichos periodos que la relacionen directamente con la mencionada sociedad y no tiene registro mercantil (…), por tanto, no haría razón económica que justifiquen el origen de los dineros que consignó en efectivo a CAFECOMEX LTDA. y/o algún vínculo comercial entre la señora S.O.Á.C. y la mencionada empresa, que justifiquen la realización de dichas transacciones.
Incremento patrimonial: La señora S.O.Á.C. preventa en el año 2011 un incremento patrimonial injustificado por valor de Doscientos veintidós millones de pesos M.. ($222.000.000), representados en la administración de dinero en efectivo mediante la realización de depósitos a través del sistema financiero; dinero que fue depositado en la cuenta corriente No. 1304450100016785 del Banco BBVA, de quien es titular la sociedad comercial CAFECOMEX LTDA. identificada con NIT 900.420.208, transacciones que no cuentan con una razón económica que justifique el origen de los dineros y/0 algún vinculo comercial entre la señora S.O.Á.C. y la mencionada empresa, que sustenten la realización de dichos depósitos. Movimientos de dinero que “NO CUENTAN CON UNA JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA”, que le soporte a la señora S.O.Á.C. tener esas altas sumas de dinero y que no van acorde con su perfil económico del año 2011.
(…)
Así bien, según la información extraída de las Declaraciones de Operaciones en Efectivo (DOE), allegadas por la entidad financiera Banco BBVA, el señor A.C.O., realizó dos (02) depósitos de dinero en efectivo en el año 2011, que suman un total de N. millones de pesos M.. ($900.000.000), dineros que fueron depositados a la cuenta corriente NO. 1304450100016785 del Banco BBVA, quien es el titular la sociedad comercial CAFECOMEX LTDA. identificada con NIT 900.420.208.
Sin embargo, el señor A.C.O. no tiene información exógena de terceros para dichos periodos que lo relacionen directamente con la mencionada sociedad y no tiene registro mercantil vigente para dicho periodo (Cámara de comercio persona natural y/o jurídica), por tanto, no habría razón económica que soporte el origen de los dineros que consignó en efectivo a CAFECOMEX LTDA. y/o algún vínculo comercial entre el señor ALBERTO CÁRDENAS OLAYA y la mencionada empresa, que justifiquen la realización de dichas transacciones.
Incremento patrimonial: El señor A.C.O. presenta en el año 2011 un incremento patrimonial injustificado por valor de Novecientos millones de pesos M.. ($900.000.000), representados en la administración de dinero en efectivo mediante la realización de depósitos a través del sistema financiero; dinero que fue depositado a la cuenta corriente No. 1304450100016785 del Banco BBVA, de quien es el titular la sociedad comercial CAFECOMEX LTDA. identificada con NIT 900.420.208, Transacciones que no cuentan con una razón económica que justifique el origen de los dineros y/o algún vinculo comercial entre el señor ALBERTO CÁRDENAS OLAYA y la mencionada empresa, que sustenten la realización de dichos depósitos. Movimientos de dinero que “NO CUENTAN CON UNA JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA”, que le soporte al señor A.C.O. tener esas altas sumas de dinero y que no van acorde con...
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