Resolución 1130 de Superintendencia Financiera, de 15 de Julio de 2011
RESOLUCIÓN NÚMERO 1130 DE 2011
( Julio 15 )
Por medio de la cual se adopta una medida administrativa respecto de la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. con Nit. 830.123.122-1.
EL SUPERINTENDENTE DELEGADO ADJUNTO
PARA SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL
En uso de sus facultades legales y, en especial, de las conferidas en el artículo 108 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero en concordancia con el Decreto 4334 de 2008 y el numeral 2° del artículo 11.2.1.4.34 del Decreto 2555 de 2010, y
CONSIDERANDO:
Sujeto de la presente medida
PRIMERO. Que el sujeto de la presente actuación administrativa es la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. con Nit. 830.123.122-1.
Según el Certificado de Existencia y Representación Legal expedido por la Cámara de Comercio de Bogotá con fecha 01 de junio de 2011, la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. se constituyó mediante la Escritura Pública No. 0001537 del 05 de junio de 2003 de la Notaría treinta y cinco (35) de Bogotá D.C., inscrita el 1 de julio de 2003 en la Cámara de Comercio bajo el No. 00886555 del libro IX y MARIO ALEJANDRO RIBERO ESPINOSA identificado con la cédula de ciudadanía N° 79628053, ocupa el cargo de presidente desde el 13 de agosto de 2010, fecha en la que se inscribió el Acta No. 013 de la Asamblea de Accionistas del 04 de agosto del mismo año, en la que consta su nombramiento.
Así mismo, en el mencionado certificado se lee que la sociedad tiene inscrita como dirección comercial y de notificación judicial, la carrera 14 No. 89-48 en la cuidad de Bogotá D.C.
SEGUNDO. De acuerdo con el citado certificado se indica que el objeto social de VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. es el siguiente:
“(…) LA SOCIEDAD TENDRA (SIC) POR OBJETO REALIZAR CUALQUIER ACTIVIDAD COMERCIAL O CIVIL LICITA (SIC). LA SOCIEDAD DESARROLLA LAS SIGUIENTES ACTIVIDADES PRINCIPALES: ACTIVIDADES DE SERVICIOS AUXILIARES DE LA INTERMEDIACION (SIC) FINANCIERA RELACIONADAS CON EL MERCADO DE VALORES, INCLUYE: SERVICIOS DE ASESORIA (SIC) FINANCIERA, ESTRUCTURACION (SIC) DE PROYECTOS EMPRESARIALES, ASESORES Y CORREDORES INMOBILIARIOS, DE FONDOS PRIVADOS, DE MESAS DE DINERO, CONSECUSION (SIC) DE RECURSOS EVALUADORES DE RIESGO, GESTOR DE NEGOCIOS FINANCIEROS, ETC. EN DESARROLLO DEL MISMO PODRA (SIC) LA SOCIEDAD EJECUTAR TODOS LOS ACTOS O CONTRATOS QUE FUEREN CONVENIENTES O NECESARIOS PARA EL CABAL CUMPLIMIENTO DE SU OBJETO SOCIAL”.
Supuestos normativos del procedimiento de intervención y de la medida administrativa
TERCERO. Que el Decreto 4334 del 17 de noviembre de 2008 consagró el procedimiento de intervención en desarrollo del Decreto 4333 de la misma fecha, cuyo propósito y objeto se definió en el artículo 2° en los siguientes términos:
“(…) OBJETO. La intervención es el conjunto de medidas administrativas tendientes, entre otras, a suspender de manera inmediata las operaciones o negocios de personas naturales o jurídicas que a través de captaciones o recaudos no autorizados, tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones y negociaciones masivas, generan abuso del derecho y fraude a la ley al ejercer la actividad financiera irregular y, como consecuencia, disponer la organización de un procedimiento cautelar que permita la pronta devolución de recursos obtenidos en desarrollo de tales actividades”.
CUARTO. Que el artículo 5° del Decreto 4334 de 2008 determina quienes son sujetos de una medida de intervención al consagrar lo siguiente:
“Son sujetos de la intervención las actividades, negocios y operaciones de personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, establecimientos de comercio, sucursales de sociedades extranjeras, representantes legales, miembros de juntas directivas, socios, factores, revisores fiscales, contadores, empresas y demás personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente, distintos a quienes tienen exclusivamente como relación con estos negocios el de haber entregado sus recursos.”
QUINTO. Que el artículo 6° del Decreto 4334 de 2008 estableció los supuestos en virtud de los cuales se llevará a cabo la intervención, en los siguientes términos:
“Supuestos. La intervención se llevará a cabo cuando existan hechos objetivos o notorios que a juicio de la Superintendencia de Sociedades, indiquen la entrega masiva de dineros a personas naturales o jurídicas, directamente o a través de intermediarios, mediante la modalidad de operaciones de captación o recaudo en operaciones no autorizadas tales como pirámides, tarjetas prepago, venta de servicios y otras operaciones semejantes a cambio de bienes, servicios o rendimientos sin explicación financiera razonable”.
Del conocimiento de los hechos y las visitas practicadas
Visita de Inspección practicada al sujeto de la medida administrativa
SEXTO. Que con ocasión de las actividades de prevención y control del ejercicio ilegal de la actividad financiera, particularmente el recaudo no autorizado de recursos del público, está Superintendencia visitó a la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. con NIT 830.123.122-1, entre el 13 y el 24 de junio de 2011, en cumplimiento a lo ordenado por la Superintendente Delegada para Intermediarios Financieros mediante el oficio No. 2011042459-000-000, encontrando que, entre otras actividades, se dedica a estructurar fuentes de financiación para sociedades que requieren recursos, una de las cuales es VALORES URBANOS S.A.S., con NIT 900.133.749-3 y, a asesorar a personas naturales o jurídicas que desean llevar a cabo inversiones con sus excedentes de capital.
SÉPTIMO. Que en cumplimiento de lo ordenado por la Superintendente Delegada para Intermediarios Financieros mediante el oficio No. 2011043809-000-000 del 16 de junio de 2011[1], en ejercicio de la facultad que le fue conferida a esta Superintendencia en el literal a), numeral 4º del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, se practicó visita de inspección a la sociedad VALORES URBANOS S.A.S., con NIT 900.133.749-3, entre los días 16 y 24 de junio de 2011, con el fin de establecer si la misma adelanta operaciones de captación o recaudo masivo de dineros del público en forma no autorizada en desarrollo de la relación comercial que registra con la compañía VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. con NIT 830.123.122-1.
De las operaciones llevadas a cabo por la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. para la sociedad VALORES URBANOS S.A.S.
OCTAVO. Con base en las evidencias y elementos probatorios recaudados en la visita de inspección, los cuales se detallarán a continuación, esta Superintendencia pudo precisar las actividades que desarrollan tanto la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S., como la sociedad VALORES URBANOS S.A.S., a partir de las cuales ésta obtuvo financiación de terceros inversionistas para llevar a cabo sus actividades de construcción, esquema de financiación que le diseñó y administró la primera de las compañías mencionadas. Veamos:
A continuación se detallarán las actividades de la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. para luego precisar las actividades que desarrolla la sociedad VALORES URBANOS S.A.S. y las características del mecanismo de financiación utilizado por ésta..
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Actividades Desarrolladas por VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S.
Del análisis de la información suministrada por la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S.[2], esta Superintendencia pudo establecer que la citada compañía desarrolla actividades comerciales en tres líneas de negocio que denomina Project Finance, Mercado de Capitales y Valoración y Negociación de Compañías.
En desarrollo de la línea de negocio “Project Finance”, la compañía VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. se encarga de estructurar mecanismos financieros que permitan a sus clientes contar con fuentes de financiación que garanticen la liquidez necesaria para adelantar sus actividades sociales o los proyectos que tengan a cargo, línea con ocasión de la cual tiene relación con la sociedad VALORES URBANOS S.A.S., participando, además, con ésta como fideicomitente en el negocio fiduciario constituido para el efecto y desempeñando las actividades comerciales y administrativas a que hubo lugar, según se verá en el presente acto:
En la línea de negocio denominada “Mercado de Capitales” la compañía se encarga de desarrollar todas y cada una de las actividades necesarias para estructurar un fondo de capital privado a través del cual, sus clientes, cuenten con la financiación suficiente que les permita desarrollar un proyecto determinado a mediano y largo plazo.
Adicionalmente, en desarrollo de la línea de negocio denominada Valoración y Negociación de Compañías, la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. asesora a diferentes clientes, tanto en procesos de compra como de venta de sociedades, para lo cual, valora las empresas o sociedades que son objeto de negociación.
El Representante Legal de la sociedad VALORES & BANCA DE INVERSIÓN S.A.S. entregó a la Comisión de Visita de esta Superintendencia, un documento[3] en el cual explica, entre otros aspectos, las actividades que desarrolla su representada. Para mayor ilustración a continuación se transcriben algunos apartes del citado documento así:
“Valores & Banca de Inversión es una firma de banca de inversión que presta servicios de asesoría y estructuración financiera de proyectos. Entre los servicios que ofrecemos a nuestros clientes están los siguientes:
Project Finance: Análisis de proyectos de inversión y estructuración de mecanismos de financiación acordes con las características propias de cada uno, haciendo uso de recursos de capital tanto privado como del sector financiero. Este servicio contempla el análisis financiero y operativo del proyecto a poner en marcha, la evaluación de diferentes esquemas o alternativas para la financiación del mismo, la implementación de la alternativa seleccionada y la presentación y negociación con las posibles fuentes de financiación
Mercado de Capitales: Contamos con amplia...
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