Las 'cinco C' del crédito: aplicaciones en las micro, pequeñas y medianas empresas (MiPymes)
| Autor | Arturo Morales Castro |
| Cargo del Autor | Licenciado en Economía |
| Páginas | 61-76 |
61
…comprar barato, vender caro, cobrar pronto y pagar tarde…
Dick Levin
Introducción
¿Por qué quiebran las micro, pequeñas y medianas empresas (MiPymes)? es
una pregunta común y recurrente, para la cual es claro que no hay una única
respuesta. Las causas de la quiebra pueden clasificarse por grupos (Tabla 3.1);
algunas de ellas, son más frecuentes que las demás.
Tabla 3.1
Causas de quiebra de las MiPymes
Causa Área Consecuencia
Estructurales Dirección y administración 1. Ausencia de sistemas de control.
2. Crecimiento por encima de las capacidades.
3. Ausencia de control de costos.
4. Falta de mercadotecnia.
5. Falta de iniciativa empresarial.
6. Inversiones no productivas.
Problemas de escala 1. Falta de especialización.
2. Abastecimiento costoso.
3. Mercadotecnia deciente.
Mercado 1. Cambios de las cadenas productivas.
2. Requerimientos crecientes.
3. Plazos de cobranza.
LAS ‘CINCO C’ DEL CRÉDITO:
APLICACIONES EN LAS MICRO,
PEQUEÑAS Y MEDIANAS
EMPRESAS (MiPymes)
Capítulo 3
62 | Principios básicos de nanzas para MiPymes
Causa Área Consecuencia
Del entorno Financiamiento 1. Escasez de crédito.
2. Costo de crédito.
3. Requisitos y actitud de los bancos, las ‘cinco C’
del crédito.
Otros 1. Impuestos.
2. Falta de organización.
Aunque no hay consenso acerca de las causas más frecuentes por las que
quiebran las empresas, sí pueden ubicarse ciertas razones más frecuentes de fa-
lla en ellas. Algunas tienen que ver con la estructura de la microempresa, sobre
todo de la pequeña escala en que opera, y otras dependen de la ‘subadministra-
ción’, esto es, una administración deficiente en uno o varios aspectos.
Por otro lado, se ubican causas en el entorno, que no dependen de la em-
presa; de estas, algunas son ocasionadas por cambios coyunturales y podrían
modificarse en el futuro; otras, tienen que ver con el comportamiento del ciclo
económico del país.
Debe aclararse que los aspectos señalados en la Tabla 3.1 no se presentan
en todas las empresas en igual grado; hay microempresas prósperas, que han
logrado sortear estos problemas. Tampoco puede decirse que todas las empre-
sas que desaparecen o quiebran presentan los mismos síntomas. Las causas de
quiebra son específicas de cada empresa, y lo que lleva a fallar es una combina-
ción de causas.
En este contexto, en el presente capítulo se evalúa la importancia de consi-
derar las ‘cinco C’ del crédito para poder solicitarlo y otorgarlo.
El crédito y las MiPymes
El financiamiento conlleva la obtención de recursos financieros para una activi-
dad específica; a la persona o institución que coloca los recursos se le conoce
como financiador, al que los obtiene se le conoce como financiado y el financia-
miento puede realizarse mediante diferentes formas, como son: créditos, arren-
damiento, colocación de acciones, colocación de títulos de deuda, etcétera.
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