RESOLUCION REGLAMENTARIA 037 RD 5636
| Número de Boletín | REGISTRO DISTRITAL 5636 21 JULIO 2015 |
| Emisor | CONTRALORÍA DE BOGOTÁ, D.C. |
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REGISTRO DISTRITAL • bOGOTÁ dISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 49 • Número 5636 • pP. 1-131 • 2015 • JULIO • 21
publicación y deroga las que le sean contrarias, en
especial la Resolución Reglamentaria 026 del 22 de
noviembre de 2010.
PUBLÍQUESE, COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE.
Dada en Bogotá, D.C., a los quince (15) días del
mes de julio de dos mil quince (2015).
DIEGO ARDILA MEDINA
Contralor de Bogotá D.C.
Resolución Reglamentaria
Número 037
(Julio 15 de 2015)
“Por la cual se adoptan nuevas versiones de
documentos y procedimientos del Proceso de
Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal de la
Contraloría de Bogotá D.C. y se dictan otras
disposiciones”.
EL CONTRALOR DE BOGOTÁ D.C.
En ejercicio de sus atribuciones
constitucionales, legales y las conferidas por el
CONSIDERANDO:
Que de conformidad con los literales b) y l) del artículo 4
de la Ley 87 de 1993 “Por la cual se establecen normas
para el ejercicio de control interno en las entidades y
organismos del Estado y se dictan otras disposiciones”,
se deben implementar como elementos del sistema
de control interno institucional procedimientos para la
ejecución de procesos y simplicación y actualización
de normas y procedimientos.
Que mediante Resolución Reglamentaria 034 del 5 de
noviembre de 2014, se adoptó el Modelo Estándar de
Control Interno MECI en la Contraloría de Bogotá D.C.,
de conformidad con la estructura denida en el manual
técnico del Modelo Estándar de Control Interno para
el Estado Colombiano MECI 2014; el cual determina
que las entidades públicas deben implementar un
Modelo de Operación por Procesos, que asegure la
generación de productos o servicios con las caracte-
rísticas previamente especicadas, de acuerdo con los
requerimientos de la ciudadanía o partes interesadas.
La forma en que se realizan los procesos se puede
evidenciar a través de los procedimientos, entendidos
éstos como el conjunto de especicaciones, relaciones
y ordenamiento de tareas requeridas para cumplir con
las actividades de un proceso controlando acciones
que requiere la operación de la Contraloría de Bogotá
D.C.
Que el Concejo de Bogotá, expidió el Acuerdo 519 del
26 de diciembre de 2012: “Por el cual se dictan normas
sobre organización y funcionamiento de la Contraloría
de Bogotá, D. C., se modica su estructura orgánica e
interna, se jan las funciones de sus dependencias, se
modica su planta de personal y se ajustan el sistema
de nomenclatura y los grados de la escala salarial de la
planta de personal y se dictan otras disposiciones”, en
su artículo 6º establece: “En ejercicio de su autonomía
administrativa le corresponde a la Contraloría de Bo-
gotá, D.C., denir todos los aspectos relacionados con
el cumplimiento de sus funciones en armonía con los
principios consagrados en la Constitución, las Leyes
y en este Acuerdo”.
Que el numeral 9 del artículo 38 del precitado Acuerdo,
establece como una de las funciones de la Dirección de
Planeación: “Realizar estudios, propuestas e investi-
gaciones de carácter técnico sobre desarrollo adminis-
trativo, métodos de trabajo, simplicación, agilización y
modernización de trámites y procedimientos y demás
asuntos relacionados con la organización, tendientes
al mejoramiento de la gestión y de los demás sistemas
implementados en la entidad.”
Que mediante Resolución Reglamentaria 055 del
18 de diciembre de 2013 “Por la cual se modican
nombres, se eliminan procedimientos, se adoptan
nuevas versiones de documentos y procedimientos
del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal
de la Contraloría de Bogotá D. C. y se dictan otras
disposiciones” se adoptaron nuevas versiones de los
siguientes documentos y procedimiento del Proceso:
“Procedimiento para la identicación y trazabilidad del
‘producto”, “Plan de Calidad del Proceso de Vigilancia
y Control a la Gestión Fiscal”, “Caracterización del
Producto”, “Procedimiento para el control de producto
no conforme”, “Procedimiento para la Preservación del
Producto” y “Procedimiento para realizar seguimiento
a los resultados de la vigilancia y control a la gestión
scal”.
Que mediante Resolución Reglamentaria 009 del 13 de
Marzo de 2015 “Por la cual se adopta nuevas versiones
de procedimientos del Proceso de Vigilancia y Control
a la Gestión Fiscal de la Contraloría de Bogotá D.C. y
se dictan otras disposiciones” se adoptaron nuevas ver-
siones de los siguientes procedimientos del Proceso:
“Procedimiento para la elaboración y actualización del
Plan de Auditoria Distrital – PAD”, “Procedimiento para
Adelantar Auditoría de Desempeño”, “Procedimiento
para adelantar Visita de control scal”, “Procedimiento
para la elaboración del Memorando de Asignación y
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Planeación de la Auditoría”, “Procedimiento para ela-
borar el Informe de Auditoría y Cierre de Auditoría”,
“Procedimiento para la identicación, evaluación, cuali-
cación, cuanticación y certicación de los benecios
del control scal”.
Que mediante Sentencia C-103 de fecha 11 de marzo
de 2015, la Corte Constitucional de la República de
Colombia declaró INEXEQUIBLE el numeral 7 del
artículo 5 del Decreto 267 de 2000, relacionado con la
función de “advertir sobre operaciones o procesos en
ejecución para prever graves riesgos que comprome-
ten el patrimonio público y ejercer el control posterior
sobre los hechos así identicados”.
Que mediante Resolución Reglamentaria 010 del 6 de
Mayo de 2015 “Por la cual se elimina el procedimiento
para la elaboración, comunicación y seguimiento a la
función de advertencia correspondiente al Proceso de
Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal de la Contraloría
de Bogotá D.C. y se dictan otras disposiciones”, se
determinó la necesidad de ajustar los documentos y
procedimientos que regulan el Proceso de Vigilancia y
Control a la Gestión Fiscal, atendiendo lo establecido
en esa resolución.
En mérito de lo expuesto,
RESUELVE:
ARTÍCULO PRIMERO.- Adoptar la nueva versión
de los siguientes documentos y procedimientos del
Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal.
Nº PROCEDIMIENTO Versión Código
1Procedimiento para la identicación y trazabilidad del producto 8.0 PVCGF-01
2Plan de calidad del proceso de vigilancia y control a la gestión scal 12.0 PVCGF-02
3Caracterización de producto 11.0 PVCGF-03
4 Procedimiento para el control del producto no conforme 7.0 PVCGF-04
5 Procedimiento para la preservación del producto 10.0 PVCGF-07
6Procedimiento para la elaboración y actualización del Plan de Auditoria Distrital – PAD. 12.0 PVCGF-08
7Procedimiento para la elaboración del Memorando de Asignación y Planeación de la
Auditoría. 12.0 PVCGF-09
8 Procedimiento para elaborar el Informe de Auditoría y Cierre de Auditoría. 15.0 PVCGF-12
9Procedimiento para la identicación, evaluación, cualicación y cuanticación de los
benecios del control scal 12.0 PVCGF-18
10 Procedimiento para adelantar Visita de control scal 6.0 PVCGF-23
11 Procedimiento para realizar seguimiento a los resultados de la vigilancia y control a la
gestión scal. 2.0 PVCGF-25
12 Procedimiento para Adelantar Auditoría de Desempeño 7.0 PVCGF-27
ARTÍCULO SEGUNDO. Delegar en la Dirección de
Planeación en coordinación con las Direcciones Sec-
toriales de Fiscalización y la Dirección de Reacción
Inmediata, el mejoramiento continuo de los documen-
tos y procedimientos del Proceso Vigilancia y Control
a la Gestión Fiscal.
ARTÍCULO TERCERO. Es responsabilidad de los
Directores Técnicos, Subdirectores de Fiscalización y
Gerentes velar por la divulgación de las disposiciones
adoptadas en la presente Resolución.
ARTÍCULO CUARTO. La presente Resolución rige
a partir de la fecha de su publicación y deroga los
numerales 1, 2, 3, 4 y 6 del artículo 3 y el numeral 2
del artículo 4 de la Resolución Reglamentaria No. 055
del 18 de diciembre de 2013 y los numerales 1 y 2 del
artículo 2 y los numerales 2, 3, 4 y 5 del Artículo 3º de
la Resolución Reglamentaria Nº 009 de marzo 13 de
2015 y las demás disposiciones que le sean contrarias.
PUBLÍQUESE, COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE.
Dada en Bogotá, D. C., a los quince (15) días del
mes de julio de dos mil quince (2015).
DIEGO ARDILA MEDINA
Contralora de Bogotá D.C.
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REGISTRO DISTRITAL • bOGOTÁ dISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 49 • Número 5636 • pP. 1-133 • 2015 • JULIO • 21
PROCEDIMIENTO PARA LA IDENTIFICACIÓN Y
TRAZABILIDAD DEL PRODUCTO
Código formato: PGD-01-002
Código documento: PVCGF-01
Versión: 8.0
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FECHA: 23 DE JUNIO DE 2015
Aprobó elaboración o modificación
(Responsable de Proceso)
Revisión técnica
(Director de Planeación)
Firma:
Firma:
Nombre:
Ligia Inés Botero Mejía
Nombre:
Biviana Duque Toro
Cargo:
Contralora Auxiliar
Cargo:
Directora Técnica de Planeación (E)
1. OBJETIVO:
Estandarizar las actividades para realizar la identica-
ción y trazabilidad del Producto “Informe de Auditoría1”
2. ALCANCE:
Inicia con la identicación del producto “Informe de Au-
ditoría” y termina con la realización de la Trazabilidad
en las actividades que conducen a la obtención del pro-
ducto, vericando los registros de los procedimientos.
3. BASE LEGAL:
TIPO DE NORMA FECHA DESCRIPCIÓN
Ley 42 26/01/1993 Por la cual se organiza el sistema de control scal, nanciero y los organismos
que lo ejercen
Decreto Ley 1421 22/07/1993 Por el cual se dicta el Régimen especial para el Distrito Capital de Santafé de
Bogotá (artículo 105 y 109
Acuerdo 519 26/12/2012
“Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la
Contraloría de Bogotá, d. c., se modica su estructura orgánica e interna, se jan
las funciones de sus dependencias, se modica su planta de personal y se ajustan
el sistema de nomenclatura y los grados de la escala salarial de la planta de
personal y se dictan otras disposiciones”
Norma NTC - ISO 9000:2005 22/12/2005 Norma Internacional, Sistema de Gestión de la Calidad – Fundamentos y
Vocabulario.
Norma NTC-ISO 9001:2008 14/11/2008 Norma Internacional - Requisitos del Sistema de Gestión de la Calidad.
Norma NTCGP 1000:2009 18/11/2009 Noma Técnica de Calidad en la Gestión Pública.
4. DEFINICIONES:
IDENTIFICACIÓN: Relación de atributos que distingue
el informe de auditoría e informe de visita de control
scal.
PRODUCTO: Es el resultado de un proceso en el que
participan varias actividades interrelacionadas. El pro-
ducto del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión
Fiscal corresponde al informe de auditoría2.
1 Incluye informe de auditoría modalidad de regularidad o de des-
empeño o de visita de control scal
2 Ibidem.
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