De la teoría a la práctica: el fenómeno del lavado de activos en el Tolima (2005-2015)
| Autor | Hernández Quintero Hernando A., Vargas Sanmiguel Constanza, Vargas Nieto Tatiana |
| Cargo | Doctor en Derecho. Docente e investigador. Profesor Titular de la Universidad de Ibagué y director del grupo de investigación Zoon Politikon. Ibagué, Colombia. E-mail: hernando.hernandez@unibague.edu.co. Google Scholar. ORCID: 0000-0001-7366-3719 / Magíster en Derecho. Docente e investigadora. Profesora asistente de la Universidad de Ibagué. ... |
| Páginas | 213-237 |
De la teoría a la
práctica: el fenómeno
del lavado de activos en
el Tolima (2005-2015)*
Hernando a. Hernández Quintero**
Constanza Vargas sanmiguel***
tatiana Vargas nieto****
CÓMO CITAR ESTE ARTÍCULO:
De la teoría a la práctica: el fenómeno del lavado de
activos en el Tolima (2005-2015). Jurídicas, 18(2), 213-237.
https://doi.org/10.17151/jurid.2021.18.2.13
Recibido el 9 de septiembre de 2020
Aprobado el 15 de marzo de 2021
*Este artículo es producto del proyecto de investigación
Ecacia de las normas penales y administrativas para
prevenir, detectar y sancionar el lavado de activos en el
Departamento del Tolima en la década de 2005 a 2015,
adscrito al grupo de investigación Zoon Politikon (Código
17-473-INT) de la Universidad de Ibagué.
**Doctor en Derecho. Docente e investigador. Profesor
Titular de la Universidad de Ibagué y director del grupo de
investigación Zoon Politikon. Ibagué, Colombia. E-mail:
hernando.hernandez@unibague.edu.co. Google Scholar.
ORCID: 0000-0001-7366-3719
***Magíster en Derecho. Docente e investigadora. Profesora
asistente de la Universidad de Ibagué. Ibagué, Colombia.
E-mail: constanza.vargas@unibague.edu.co. Google Scholar.
ORCID: 0000-0001-8934-7067
****Abogada y joven investigadora adscrita al grupo
de investigación Zoon Politikon de la Universidad
de Ibagué. Ibagué, Colombia. E-mail: nubia.vargas@
unibague.edu.co.Google Scholar.
ORCID: 0000-0003-0508-2220
Jurídicas, 18(2), 213-237, julio-diciembre 2021
RESUMEN
El presente artículo pretende establecer
la aplicación del marco normativo,
administrativo y penal antilavado de
activos, teniendo como ámbito espacial
el departamento del Tolima y como
marco temporal, el decenio 2005-
2015. Con este n, se ha implementado
la metodología cualitativa sobre la
información normativa recopilada,
así como mixta en relación con los
demás datos provenientes de la Unidad
de Información y Análisis Financiero
(UIAF), el Departamento Administrativo
Nacional de Estadística (DANE) y del
trabajo de campo en la jurisdicción penal
de la región. Se cuentan como resultados
la recopilación normativa en orden
cronológico del ámbito administrativo
y penal más relevante, descendiendo
en el estado actual del fenómeno
bajo estudio; también se registra la
información disponible hasta 2014 sobre
el número de reportes de operaciones
sospechosas (ROS) en el sector nanciero
y real por años, sin discriminación por
departamentos ante la negativa de las
entidades públicas para dar acceso a
estos datos por considerar que los mismos
son objeto de reserva. En el ámbito
judicial del departamento se encontraron
cinco procesos por lavado de activos en
el periodo estudiado. Se propone entre
las conclusiones que, ante la hipótesis
de un marco normativo inoperante
para combatir el lavado de activos en la
región, lo que arroja la investigación es
la existencia de un marco jurídico sólido,
pero al parecer, una escasa ocurrencia
del fenómeno criminal. No es posible
realizar estudios que incluyan variables
más precisas, salvo que las entidades
del Estado ofrezcan mayores datos por
región, hasta ahora protegidos por reserva
legal según se aduce.
Palabras ClaVe: Unidad de Información y
Análisis Financiero, reporte de operaciones
sospechosas, normas administrativas antilavado,
normas penales antilavado, procesos judiciales
anti lavado.
Hernando A. Hernández, Constanza Vargas y Tatiana Vargas
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From theory to practice: the money
laundering phenomenon in Tolima
(2005-2015)
ABSTRACT
This article intends to establish the application of the
normative, administrative and criminal anti-money
laundering framework, having the Department of
Tolima as a spatial framework and the 2005-2015
decade as a time frame. To this end, the qualitative
methodology has been implemented on the regulatory
information collected, as well as a mixture in relation
to the other data from the Financial Information and
Analysis Unit (UIAF for its acronym in Spanish),
the National Department of Statistics (DANE for its
acronym in Spanish) as well as the results of the eld
work conducted in the criminal jurisdiction of the
region. The normative compilation of the most relevant
administrative and criminal eld in chronological order
is counted as a result, descending in the current state
under study. The information available on the number
of suspicious transactions report (ROS for its acronym in
Spanish) 2014, in the nancial and real sector by years
is also recorded, without discrimination by Department
due to the refusal of public entities to give access to
these data, considering they are subject to reservation.
Five processes of money laundering were found in the
judicial sphere of the Department of Tolima during the
period studied. Among the conclusions, it is proposed
that, given the hypothesis of an inoperative regulatory
framework to combat money laundering in the region,
what the research reveals is the existence of a solid
legal framework but, apparently, a scarce occurrence
of the criminal phenomenon. It is not possible to carry
out studies that include more precise variables, unless
the State entities offer more data by region, until now
protected by legal reserve as argued.
Key Words: Financial Information and Analysis Unit,
Suspicious Transaction Reports, anti-money laundering
administrative regulations, anti-money laundering criminal
regulations, anti-money laundering legal procedures.
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