infracciones cambiarias

481 documentos para infracciones cambiarias

Valoración vLex
  • Sentencia de Constitucionalidad nº 475/04 de Corte Constitucional, 18 de Mayo de 2004

    ... PRINCIPIO DE LEGALIDAD DE LA SANCION-Extensión a procedimientos administrativos/DERECHO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR-Aplicación de garantías superiores en materia penal/LEGALIDAD DE LAS INFRACCIONES Y SANCIONES-Alcance. En sostenida jurisprudencia la Corte ha hecho ver que la prohibición de imponer sanciones, si no es conforme a normas sustanciales previas que las determinen, resulta extensiva ...Demanda de inconstitucionalidad contra el parágrafo 3° del artículo 1° del Decreto - Ley 1074 de 1999, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en las materias de competencia de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN. Actor: Olmedo Parra Velázquez. Magistrado Ponente:. Dr. MARCO GERARDO MONROY CABRA. Bogotá, D. C., dieciocho ...

  • Sentencia de Constitucionalidad nº 343/06 de Corte Constitucional, 3 de Mayo de 2006

    ...REGIMEN SANCIONATORIO DE INFRACCION CAMBIARIA-Alcance de la competencia del legislador. Las leyes que se expidan en materia de infracciones cambiarias no pueden llegar a tal nivel de detalle en sus señalamientos que desvirtúen la naturaleza de la Junta Directiva como autoridad cambiaria autónoma y de sus propias competencias, así ...

  • Decreto 1074 de 1999

    ..."Cuentas de compensación. "m) Por no vender en las condiciones establecidas por el Banco de la República o en las normas cambiarias, los saldos de una cuenta corriente de compensación cuando dicho Banco ordene cancelar su registro, se impondrá una multa del ciento por ciento (100%) del valor del saldo de la cuenta al momento de ..."Otras infracciones. "aa) Por las demás infracciones no contempladas en los literales anteriores, derivadas de la violación de las normas que conforman el Régimen Cambiario y que se refieran a operaciones de ...

  • Sentencia de Constitucionalidad nº 430/01 de Corte Constitucional, 2 de Mayo de 2001

    ...Decreta:. DISPOSICIONES GENERALES. ARTÍCULO 1º. La competencia de la Superintendencia de Cambios, organismo encargado de establecer la comisión de infracciones cambiarias e imponer las sanciones correspondientes, se ejercerá conforme a lo establecido en el presente decreto. ARTÍCULO 2º. La infracción cambiaria como transgresión de las disposiciones ...

  • Sentencia nº 25000-23-24-000-1998-00154-01(7092) de Consejo de Estado - Seccion Primera, de 2 de Octubre de 2003

    ...), contra la sentencia de 25 de enero de 2001, mediante la cual el Tribunal Administrativo de Cundinamarca (Sección Primera, Subsección B) declaró la prescripción de la acción por infracciones cambiarias y en consecuencia, anuló los actos acusados, en el proceso de nulidad y restablecimiento del derecho instaurado por COLPISA MOTRIZ S.A. y AGUSTÍN RODRIGO URIBE LONDOÑO contra actos ...

  • Régimen de cambios internacionales. (Resolución Externa 8 de 2000)

    ... y demás condiciones de la operación y el origen o destino de las divisas, según el caso, por un período igual al de caducidad o prescripción de la acción sancionatoria por infracciones al régimen cambiario. Tales documentos deberán presentarse a las entidades encargadas del control y vigilancia del cumplimiento del régimen cambiario que los requieran o dentro de las actuaciones administrativas que se inicien para determinar la comisión de infracciones cambiarias. ARTICULO 4. Sanciones. Quien incumpla cualquier obligación establecida en el régimen cambiario, en especial la de presentar correctamente la declaración de cambio por las operaciones de cambio ...

  • Sentencia de Constitucionalidad nº 599/92 de Corte Constitucional, 10 de Diciembre de 1992

    ...La presunción de inocencia es una presunción juris tantun que admite prueba en contrario. Tal presunción cabe ciertamente tanto en el ámbito del derecho penal como en el de las infracciones administrativas. Naturalmente como surge de la lógica del proceso, la carga de la prueba está a cargo del Estado, sin perjuicio de que los acusados también ejerzan la iniciativa probatoria a fin ... no comporta ni obliga a poner en conocimiento del eventual infractor el inicio y el desarrollo preliminar de la actuación administrativa, para determinar la comisión de infracciones cambiarias, y por el aspecto que se examina, no resulta inexequible. REGIMEN CAMBIARIO/SANCION-Naturaleza. El régimen cambiario, aún cuando conduce a la imposición de medidas económicas y sancionatorias de ...

  • Sentencia de Constitucionalidad nº 922/01 de Corte Constitucional, 29 de Agosto de 2001

    ...II. NORMA DEMANDADA. Se transcribe a continuación el texto de la disposición demandada:. DECRETO NUMERO 1074 DE 1999. Por el cual se establece el régimen sancionatorio aplicable a infracciones cambiarias en las materias de competencia de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN. .. "Artículo 2°. Régimen transitorio. Los procedimientos administrativos cambiarios adelantados ...

  • Sentencia nº 25000-23-24-000-1997-00032-02(6270) de Consejo de Estado - Seccion Primera, de 10 de Febrero de 2005

    ... de Cambio de la Subdirección de Fiscalización de la DIAN declaró no probadas unas excepciones de inconstitucionalidad; no declaró la caducidad de la acción sancionatoria por infracciones cambiarias, y le impuso sendas multas por valor de $98’641.824,60 y $146’637.453.08. b) La Resolución 4087 de 1º de julio de 1997, por la cual la Jefe de la División de Análisis, Supervisión ...

  • Resolución número 000096 de 2013, por la cual se efectúan unos nombramientos en período de prueba, se declaran unas vacancias temporales y se revoca una designación

    ...19476487, y ubicarlo en el Grupo Interno de Trabajo de Otras Infracciones Cambiarias I de la División de Gestión de Control Cambiario de la Dirección Seccional de Aduanas de Bogotá. Artículo 2º. A partir de la fecha de posesión de Luis Antonio Piñeros Espinosa, ...