delitos tributarios
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Vigente
Decreto 1069 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Justicia y del Derecho
... la planificación, comisión, ejecución y/o direccionamiento de delitos. Para este propósito el Instituto Nacional Penitenciario y Carcelaria ... será máximo de once con sesenta y ocho Unidades de Valor Tributarios (11,68 UVT). No obstante, si en el desarrollo de la conciliación se ...
- Vigente Decreto número 2106 de 2019, por el cual se dictan normas para simplificar, suprimir y reformar trámites, procesos y procedimientos innecesarios existentes en la administración pública
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Constitucionalización del derecho penal tributario en Colombia: un canal de comunicación entre constitución política y derecho penal tributario
...ídicas que nos enseña qué acciones u omisiones constituyen en delitos tributarios y qué sanciones se imponen bajo observancia de los principios ...
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Colombianos deben cerca de $ 100 billones en impuestos
... es ponerlo en práctica, dado que en el Código Penal hay varios delitos tributarios que ya existían. Lo que estamos haciendo es apoyándonos en ...
- Vigente Decreto 1074 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo
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Auditoría Forense: fraude y criminología
...ón indebida simple o caliicada, la falsiicación documental, los delitos tributarios, la estafa simple o agravada, peculado, concusión, etc. ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 520/19 de Corte Constitucional, 5 de Noviembre de 2019
LEY DE FINANCIAMIENTO. MEGA INVERSIONES, OBRA POR IMPUESTOS, RENTAS PRESUNTIVA Y EXENTAS, DESCUENTOS IVA Demanda de inconstitucionalidad contra los artículos 24 (parcial), 33, 42 a 49, 66, 67, 68 70, 71, 78, 79, 83, 105, y 115 de la Ley 1943 de 2018, por la cual se expiden normas de financiamiento para el restablecimiento del equilibrio del presupuesto general y se dictan otras disposiciones. El...
... acredite el origen ilícito de los recursos por cualquiera de los delitos contemplados en el Código Penal. ARTÍCULO 48. SANEAMIENTO DE ACTIVOS. ... estos contratos, el Estado garantiza que los beneficios tributarios y demás condiciones consagrados en el artículo 235-3 de este Estatuto ... -
Resolución número 000070 de 2023, por la cual se modifica y adiciona la Resolución 91 del 3 de septiembre de 2021, modificada por la Resolución 1225 del 6 de septiembre de 2022
...ía General de la Nación, la Dirección Especializada contra los Delitos Fiscales adscrito a la Delegada de Finanzas Criminales, dependencia que ... la investigacióny judicialización de los delitos fiscales o tributarios y las demás conductas delictivas conexas o relacionadas, sin perjuicio de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 066/21 de Corte Constitucional, 18 de Marzo de 2021
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS. ELEMENTOS DEL TRIBUTO. PRESENTACIÓN, LIQUIDACIÓN Y REGISTRO DE RESPONSABLES. IMPUESTO UNIFICADO BAJO EL RÉGIMEN SIMPLIFICADO DE TRIBUTACIÓN SIMPLE. Demanda de inconstitucionalidad contra los artículos 4, 71 y 74 (parcial) de la Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el...
..., proscribe formulaciones legales que establezcan tratamientos tributarios diferenciados injustificados. . . 13. Tercera, el ... una interpretación amplia de la norma donde se entiende que estos delitos tributarios son perseguibles también de oficio o por denuncia ciudadana y ... -
Empresas que intervienen en el Comercio Internacional en Latinoamérica
..., empleo en la actividad industrial, certiicados de abono tributarios, análisis estadísticos, encuestas e investigaciones económicas. . • ... de la normatividad que regula la materia y inalmente combatir los delitos tributarios y aduaneros. . Por otra parte, ejecuta la implementación, la ...
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Vigente
Ley 617 de 2000, por la cual se reforma parcialmente la Ley 136 de 1994, el Decreto Extraordinario 1222 de 1986, se adiciona la Ley Orgánica de Presupuesto, el Decreto 1421 de 1993, se dictan otras normas tendientes a fortalecer la descentralización, y se dictan normas para la racionalización del gasto público nacional
...Los ingresos corrientes son los tributarios y los no tributarios, de conformidad con lo dispuesto en la ley orgánica ... sentencia judicial, a pena privativa de la libertad, excepto por delitos políticos o culposos; o haya perdido la investidura de congresista o, a ...
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Vigente
Ley 136 de 1994, por la cual se dictan normas tendientes a modernizar la organización y el funcionamiento de los municipios
... a los procesos de verdad, justicia y reparación para los delitos cometidos contra las mujeres durante el conflicto armado interno en sus ..., administración de bienes inmuebles y recaudo de ingresos tributarios que sean propias de la administración municipal. #Parágrafo 2° ...
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Título I. Renta
... Para todos los efectos tributarios, el superávit de capital correspondiente a la prima en colocación de ... respectiva renta y que se deban a casos fortuitos, fuerza mayor y delitos en la parte que no se hubiere cubierto por indemnización, seguros o la ...
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Versión original
Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
... renta, costos, gastos, deducciones, rentas exentas, beneficios tributarios y demás conceptos susceptibles de ser restados para efectos de obtener la ... acredite el origen ilícito de los recursos por cualquiera de los delitos contemplados en el Código Penal. Artículo 59. Saneamiento de activos. ...
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Título I. Renta
... Para todos los efectos tributarios, el superávit de capital correspondiente a la prima en colocación de ... respectiva renta y que se deban a casos fortuitos, fuerza mayor y delitos en la parte que no se hubiere cubierto por indemnización, seguros o la ...
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Circular número 000026 de 2020
.... Para efectos tributarios o judiciales y para los casos de inspección, vigilancia e intervención ...d) La prevención, investigación y persecución de los delitos y las faltas disciplinarias, mientras que no se haga efectiva la medida de ...
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Vigente
Ley de trámites innecesarios en la Administración Pública.(Decreto 019 de 2012)
... inmuebles, naves, aeronaves y vehículos y los certificados tributarios, en las condiciones y con las seguridades requeridas que establezca el ... de estupefacientes relacionada con comportamientos referidos a delitos de tráfico de estupefacientes y conexos, lavado de activos, testaferrato ...
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Capítulo Tercero: Legislación comparada
... el patrimonio de todas y cada una de las personas condenadas por delitos cometidos en el seno de la organización o grupo criminal o terrorista o .... . 112 Rafael Berruezo . abusos de confianza, delitos tributarios y, en general, todas aquellas infracciones que no supongan una actividad ...
- Vigente Ley 43 de 1990, por la cual se adiciona la Ley 145 de 1960, reglamentaria de la profesión de Contador Público y se dictan otras disposiciones
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Decreto 807 de 17 de diciembre de 1993
... y cumplir por sí los deberes formales y materiales tributarios. CONCORDANCIAS: ('Para su consulta ingrese a www.nuevalegislacion.com). ...
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Ley 2155 de 2021, por medio de la cual se expide la Ley de Inversión Social y se dictan otras disposiciones
... acredite el origen ilícito de los recursos por cualquiera de los delitos contemplados en el Código Penal. Artículo 5º. Saneamiento de activos. ... Parágrafo 1º. Para efectos tributarios, el término beneficiario final aplica para el beneficiario efectivo o ...
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Ley 1666 de 2013, por medio de la cual se aprueba el 'Acuerdo entre el Gobierno de la República de Colombia y el Gobierno de los Estados Unidos de América para el Intercambio de Información Tributaria', suscrito en Bogotá, D. C., el 30 de marzo de 2001
... dichos Impuestos, para el cobro y la ejecución de créditos tributarios, para la investigación o persecución de presuntos delitos tributarios e ...
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Vigente
Decreto 1066 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo del Interior
...án a un porcentaje de los recursos propios entendidos como tributarios y no tributarios, sustentado en la certificación que para el efecto ...1. Las investigaciones activas relacionadas con los delitos tipificados en el inciso 7 del artículo 107 de la Constitución ...
- Vigente Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público
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Asuntos tributarios en la jurisprudencia de la Corte Interamericana de Derechos Humanos
El objetivo del presente trabajo es mostrar cómo la jurisprudencia de la Corte Interamericana de Derechos Humanos ha tratado temas sobre tributación con diversos propósitos y en distintas circunstancias. La Carta Interamericana de Derechos Humanos no aborda de modo directo los derechos del contribuyente, y solo efectúa una mención específica a asuntos fiscales en materia procesal. Pese a ello, la
... CORDERO, “La admisibilidad de las listas de evasores fiscales sustraídas en el extranjero como prueba para acreditar la comisión de delitos fiscales”, Indret: Revista para el Análisis del Derecho 3 [2015]). . En Italia, Paolo DE MARTINO, “Diritto Penale Contemporaneo, Lista ...