régimen sancionatorio
- Vigente Ley 1778 de 2016, por la cual se dictan normas sobre la responsabilidad de las personas jurídicas por actos de corrupción transnacional y se dictan otras disposiciones en materia de lucha contra la corrupción
- Vigente Decreto número 390 de 2016, por el cual se establece la regulación aduanera
-
Vigente
Régimen de la Seguridad Social. (Ley 100 de 1993)
... ARTÍCULO 230. RÉGIMEN SANCIONATORIO ... La Superintendencia Nacional de Salud, previa solicitud de explicaciones, podrá imponer, en caso de violación a las normas contenidas en ...
-
Sentencia nº 25000-23-24-000-2012-00295-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 5 de Diciembre de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2012-00295-01 de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 05-12-2019)
SERVICIOS PÚBLICOS / ASEO – Tarifas y facturación / SANCIÓN A EMPRESA PRESTADORA DEL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO / FACTURACIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO – Metodología ilegal para el cálculo de la tarifa / CÓMPUTO DE LA CADUCIDAD DE LA POTESTAD O FACULTAD SANCIONATORIA - Cuando la conducta objeto de infracción es permanente o continuada / DOSIFICACIÓN DE LA SANCIÓN – Criterios / CADUCIDAD DE LA...
... , lo que la enmarca en la segunda de las conductas posibles en el régimen sancionatorio administrativo; es decir, se trata de una conducta ilegal ... -
Sentencia nº 08001-23-31-000-2012-00162-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 17 de Agosto de 2017
Sanciones por infracciones tributarias. Actuaciones administrativas de determinación de impuestos. Declaración de renta del período gravable. Informe de documentación comprobatoria de precios de transferencia
... 2 de julio de 2001, la DIAN señaló que el procedimiento sancionatorio en el tema de precios de transferencia debía ajustarse a lo dispuesto en ... ón en activos fijos reales productivos, lo que es ajeno al régimen de precios de transferencia descrito en el artículo 260-1 del Estatuto ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 135/16 de Corte Constitucional, 17 de Marzo de 2016
JUNTAS DIRECTIVAS CÁMARAS DE COMERCIO. RÉGIMEN DISCIPLINARIO DE SUS MIEMBROS. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 32 de la Ley 1727 de 2014, por medio de la cual se reforma el Código de Comercio, se fijan normas para el fortalecimiento de la gobernabilidad y el funcionamiento de las Cámaras de Comercio y se dictan otras disposiciones. Considera el actor que la norma acusada...
... ARTÍCULO 32. RÉGIMEN DISCIPLINARIO Y SANCIONATORIO. Los miembros de Junta Directiva de las ... -
Sentencia nº 05001-23-31-000-2006-03646-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 25 de Octubre de 2017
Presentación de la declaración electrónica de la retención en la fuente. Funcionario de recaudación de la administración tributaria. Sanción por valor. Incumplimiento del deber
... ón típica del obrar o la conducta objeto del proceso sancionatorio. Violación de los artículos 579-2 y 643 del Estatuto Tributario, y del ... el fallo se deben analizar bajo los principios que rigen el régimen administrativo sancionatorio tributario, pues, en su opinión, ese ... - (144) Si tengo un error en el diligenciamiento de una declaración del correspondiente al segundo bimestre del año gravable 2002, que régimen sancionatorio debo aplicar, las normas contenidas en el Decreto Distrital 807 de 1993 o las establecidas en el Acuerdo 27 de 2001?
-
Vigente
Ley de materia financiera, de seguros y del mercado de valores (Ley 1328 de 2009)
TTULO I. Del regimen de proteccion al consumidor financiero ... CAPTULO I. Aspectos ... CAPTULO VIII. Rgimen sancionatorio ... ARTCULO 21. RGIMEN SANCIONATORIO ... El incumplimiento de ...
- Vigente Ley 1609 de 2013, por la cual se dictan normas generales a las cuales debe sujetarse el Gobierno para modificar los aranceles tarifas y demás disposiciones concernientes al Régimen de Aduanas.
- Vigente Decreto 1625 de 2016, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario en materia tributaria
-
Sanciones relacionadas con las declaraciones tributarias
Régimen Sancionatorio 191 ... Cuando la sumatoria de la casilla «Total Pagos» de ...
-
Sanciones específicas para cada tributo
... Régimen Sancionatorio 205 ... • OFICIO TRIBUTARIO 62299 DE 14 DE AGOSTO DE ...
-
SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2008-00490-02 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 29-04-2021
SANCIÓN DEL MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO Por exportación extemporánea de café / EXPORTACIÓN DE CAFÉ Plazos / EXPROTADOR DE CAFÉ Obligaciones / PLAZO PARA LA EXPORTACIÓN DE CAFÉ Incumplimiento / RÉGIMEN SANCIONATORIO PARA EXPORTADORES DE CAFÉ - Incumplimiento de plazos de exportación / SANCIÓN DE MULTA POR INCUMPLIMIENTO DE PLAZOS DE EXPORTACIÓN DE CAFÉ - Vigencia de la...
... Incumplimiento / RÉGIMEN SANCIONATORIO PARA EXPORTADORES DE ... CAFÉ - Incumplimiento de plazos de ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2012-00631-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 31 de Mayo de 2018
Proceso público. Faltas administrativas al régimen de cambios. Régimen sancionatorio de competencia. Derecho sancionador
... LA JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPÚBLICA - Para regular el régimen de cambios internacionales / RÉGIMEN DE CAMBIOS INTERNACIONALES - ... caso de que no se configure daño, en el caso del régimen sancionatorio cambiario, admitió que se exonere de la multa, solo en casos de fuerza ... -
Vigente
Ley de protección de la competencia.(Ley 1340 de 2009)
... , esto es acuerdos, actos y abusos de posición de dominio, y el régimen de integraciones empresariales. Lo dispuesto en las normas sobre ... TÍTULO V. Regimen sancionatorio ... ARTÍCULO 25. MONTO DE LAS MULTAS A PERSONAS JURÍDICAS ...
-
Sentencia nº 25000-23-37-000-2014-00919-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 25 de Julio de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2014-00919-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 25-07-2019)
PRINCIPIO DE CORRESPONDENCIA - Noción y alcance. Reiteración de jurisprudencia / REQUERIMIENTO ESPECIAL - Noción y objeto / VIOLACIÓN DEL PRINCIPIO DE CORRESPONDENCIA - No configuración. En el caso concreto no se desconoció el principio de correspondencia porque el hecho económico discutido fue el mismo tanto en el requerimiento especial como en la liquidación oficial de revisión / ARGUMENTO...
... EN RÉGIMEN SANCIONATORIO TRIBUTARIO – Normativa / ... PRINCIPIO DE FAVORABILIDAD EN ... -
Vigente
Decreto 780 de 2016, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Salud y Protección Social
... LIBRO 2. Régimen reglamentario del sector salud y protección social ... PARTE 1 ... o Gerente de una persona jurídica con antecedente vigente sancionatorio, disciplinario, fiscal, o condena en materia penal, relacionados con el ...
-
SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2017-00109-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 11-03-2021
INGRESOS QUE CONSTITUYEN RENTA LÍQUIDA Tratamiento tributario / ADICIÓN DE INGRESOS GRAVABLES EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA - / CONTRATO DE USUFRUCTO Noción / VIOLACIÓN DEL PRINCIPIO DE BUENA FE No configuraciónSobre el tratamiento de los ingresos que constituyen renta líquida, el artículo 26 del Estatuto Tributario, ( &) Ahora bien, el concepto de usufructo y los derechos que provienen...
... « el principio de favorabilidad aplicará para el régimen sancionatorio tributario, aun cuando la ley permisiva o ... -
SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2013-01533-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 24-06-2021
IMPEDIMENTO DE CONSEJERO DE ESTADO POR EXISTIR AMISTAD ÍNTIMA CON ALGUNA DE LAS PARTES, SU REPRESENTANTE O APODERADO - Configuración. Existencia de amistad íntima entre el juez y el apoderado de la parte demandante[E]l Magistrado Julio Roberto Piza Rodríguez manifiesta estar impedido para conocer del presente asunto con fundamento en el numeral 9° del artículo 141 del Código General del Proceso....
... PRINCIPIO DE FAVORABILIDAD EN EL RÉGIMEN SANCIONATORIO TRIBUTARIO - Aplicación de oficio. Reiteración de ... -
Vigente
Estatuto Anticorrupción (Ley 1474 de 2011)
... Para los efectos de este artículo, no será aplicable el régimen de secreto profesional que ampara a los revisores fiscales ... competentes para iniciar de oficio el proceso administrativo sancionatorio referido en el artículo 34 de la Ley 1474 de 2011, e imponer las ...
-
SENTENCIA nº 20001-23-39-000-2016-00064-02 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 07-10-2021
PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO TERRITORIAL Alcance. Los departamentos y municipios aplicarán los procedimientos establecidos en el Estatuto Tributario Nacional / PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO MUNICIPAL - Alcance. El municipio dará aplicabilidad al procedimiento establecido en el Estatuto Tributario Nacional vigente y en las demás normas que incorporen cambios al procedimiento / CORRECCIÓN DE LA...
... administración, determinación, discusión, cobro, devoluciones, régimen sancionatorio incluida su imposición, a los impuestos por ellos ... -
Sentencia nº 25000-23-37-000-2013-00916-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 29 de Agosto de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2013-00916-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 29-08-2019)
RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA – Aplicación / PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA INDIVIDUAL DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR VINCULACIÓN ECONÓMICA – Obligación / CRITERIOS PARA DETERMINAR LA VINCULACIÓN ECONÓMICA – Modificación / VINCULACIÓN ECONÓMICA POR VENDER EL CINCUENTA POR CIENTO O MÁS DE LA PRODUCCIÓN A UNA MISMA EMPRESA O A EMPRESAS VINCULADAS ENTRE SÍ – Inexistencia. Esa...
RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA Aplicación ... / PRESENTACIÓN DE LA ... SANCIONATORIO TRIBUTARIO Aplicación ... El artículo 260-1 del Estatuto ... -
Vigente
Ley 21 de 1982, por la cual se modifica el régimen del Subsidio Familiar y se dictan otras disposiciones
... 14.8 Rgimen sancionatorio. El rgimen sancionatorio aplicable a las secciones especializadas de las Cajas de Compensacin Familiar, as como a sus directores, administradores, ...
-
SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2017-00323-00 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 15-10-2021
FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN - Traslado de pruebas. Reiteración de jurisprudencia / PRÁCTICA DE LA PRUEBA TRASLADADA POR ECONOMÍA PROCESAL - Finalidad. Determinar la veracidad de los hechos debatidos en el que es objeto de discusión, siempre y cuando se trate de las mismas circunstancias fácticas / INFORMACIONES SUMINISTRADAS POR TERCEROS Procedencia / VULNERACIÓN DEL...
... inexactitud sancionable / PRINCIPIO DE FAVORABILIDAD EN EL RÉGIMEN ... SANCIONATORIO TRIBUTARIO - Aplicación. Disminución de ... la ...