definicion canalizacion divisas
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Abuso del derecho o de las formas jurídicas en el gravamen a los movimientos financieros
... materia cambiaria, ya que la liquidez de divisas fomentaba la especulación y podía perjudicar de ... 1. Definición como impuesto. El gravamen a los movimientos ... ingresos o egresos que requieran la canalización a través del mercado cambiario, mediante cuentas ...
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Órganos de vigilancia y la crisis bursátil de 2012 en Colombia
El objetivo es hacer una evaluación del marco institucional de la supervisión de las actividades de intermediación de valores, en particular de las sociedades comisionistas de bolsa, para mostrar que, si bien existen múltiples organizaciones internas y externas a las firmas que se cruzan en sus funciones, dicho marco institucional puede ser costoso e ineficiente para períodos de normalidad, y más
... ía neoinstitucional, que incluye la definición de un marco institucional adecuado para la ... de órdenes de los clientes o canalización de dineros a cuestiones no auto-rizadas por los ... Reglamento del mercado de divisas" ... Reglamento expedido por el Banco de la Rep\xC3" ... -
El análisis de riesgo en las operaciones del project financing
... 5. la definición de un sistema de supervisión y monitoreo para ... de estructuración con el de la canalización de la tesorería del proyecto sobre cuentas ...
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Underwriting ¿La emisión de bonos puede ser blanco para el lavado de activos?
El propósito central del presente artículo se fundamenta en conocer la regulación específica hasta el año 2013, del contrato Underwriting en cuanto a la emisión de bonos en Colombia, para determinar si puede dar lugar al lavado de activos; para ello se hace necesario un abordaje normativo acerca de la emisión de bonos en el mercado bursátil colombiano con fundamento en planteamiento de orden...
... forma, se toma en consideración una definición precisa sobre el contrato de Underwriting, ... cual se puede lograr una paulatina canalización de recursos hacia las actividades productivas ... informal” del mercado de capitales y divisas que se encarga de reubicar parte de las ... -
Régimen de inversión extranjera
... Como ya se señaló al mencionar la definición de residente para el régimen cambiario, el ... una sociedad sin que existiera una canalización de divisas, lo que hacía imposible el registro ...
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Impuesto sobre las Ventas - IVA
... cambiarias de compra y venta de divisas, así como las operaciones cambiarias sobre ... a los productos inancieros para la canalización de los pagos de que trata este artículo. En este ...
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Sentencia nº 05001-23-33-000-2013-01363-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 14 de Abril de 2016
Sanción de multa por valor. Sociedad residente importadora. Canalización de divisas en el mercado cambiario para el pago. Operación de pago de la mercancía
... - Recae en el importador / CANALIZACIÓN DE DIVISAS – Solo el importador puede canalizar ... a través del mercado cambiario, definición de residente, negociación de divisas, para el ... -
Versión original
Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
... cambiarias de compra y venta de divisas, así como las operaciones cambiarias sobre ... a la población vulnerable para la canalización de los recursos y podrá definir los mecanismos ... ía de los entes territoriales para la definición de los elementos del hecho generador, base ...
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Versión original
Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos para la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dictan otras disposiciones
... ón, debe asimilarse al término y definición de devengo o acumulación de que trata este ... 29. Las operaciones de compra de divisas que tengan como único propósito la ... a los productos financieros para la canalización de los pagos de que trata este artículo. En este ...
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Sentencia nº 68001-23-31-000-2006-03349-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 22 de Septiembre de 2016
Valor de la importación de la mercancía. Servidores públicos. Sanción cambiaria. Actuación administrativa por violación al régimen cambiario
... ó a través del mercado cambiario las divisas para pagar el valor de la importación ... ías decomisadas no se acreditó la canalización de las divisas a través del mercado cambiario ... Proceso Administrativo Aduanero de Definición de Situación Jurídica radicado con el número ... -
Sentencia Nº 05001-33-33-030-2016-00329-01 del Tribunal Administrativo de Antioquia, 28-10-2021
Importación de bienes. Régimen cambiario. Determinación del valor de la mercancía. Liquidación oficial de revisión de valor a las declaraciones de importación
... E st constituido por la totalidad de las divisas que deben canalizarse obligatoriamente por ... -
Circular Externa 10 de 2001, Circular Única Superintendencia de Industria y Comercio
... 2.1.1 Definición de los grupos de control ... 2.1.1.1 Grupo de ... ón y/o procedimientos para la canalización de denuncias y quejas. La imposición de las ... cambio, los compradores y vendedores de divisas, y las personas naturales y jurídicas que ...
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La inserción de Colombia en los mercados financieros internacionales, 1990-2015
... cuasi monopolio en la compra y venta de divisas internacionales. Estaba prohibido para la gran ... Para una definición operativa de residente , el Fondo Monetario ... ón de cambio correspondiente a su canalización a través del mercado cambiario. Amplió los ...
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Capítulo primero: Crowdfunding: la revolución de las masas en el acceso a la financiación
... En tercer lugar, se planteará una definición de la figura atendiendo a su naturaleza ... es el principal instrumento de canalización del ahorro hacia los proyectos de inversión. Las ... , verbigracia dinero en efectivo, divisas, depósitos, acciones, etcétera. En el caso que ...
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Sentencia Nº 05001 33 33 023 2013 00338 01 del Tribunal Administrativo de Antioquia, 06-12-2021
... afirma no se puede presumir la no canalización de las divisas, producto de la operación de ... sede administrativa, se centró en la definición de la situación jurídica de la mercancía ...
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Local y global: el Estado frente al delito transnacional
El crimen organizado transnacional (cot) es una de las principales afectaciones a los Estados nación en el mundo contemporáneo, a tal punto que en muchas ocasiones las redes criminales superan la capacidad de las instituciones. El objetivo de este artículo es evidenciar los límites jurídicos del Estado nación frente a dicho fenómeno desde un análisis histórico-hermenéutico. Esta investigación de...
... raros, petróleo, recursos naturales y divisas. Las organizaciones criminales internacionales se ... ) relativos al crimen organizado: la definición de la participación en una organización ... organismos de seguridad; cuatro, la canalización de réditos económicos a través del sistema ... -
Acciones incluidas en el proyecto BEPS que tienen incidencia en personas naturales vinculadas a través de contratos laborales de movilidad internacional y en sus compañías empleadoras
Las normas tributarias internacionales fueron elaboradas desde un comienzo con la finalidad lógica y principal de evitar la doble imposición en materia fiscal. Sin embargo, han sido estas mismas las que han facilitado u originado en muchas ocasiones la doble imposición en más de una jurisdicción. Los vacíos entre distintos sistemas impositivos nacionales, así como la interpretación "conveniente"...
... ), por lo que en sus palabras, la canalización" de los ingresos a jurisdicciones de baja imposici\xC3" ... en la medida en la cual, en la definición de la legislación local o en la definición ... cambiario para adquirir directamente las divisas y efectuar el giro correspondiente ... -
Sentencia nº 68001-23-31-000-2007-00264-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 21 de Abril de 2016
Declaración de cambio con la información mínima. Régimen sancionatorio cambiario aplicable a las operaciones competencia. Perjuicio de las sanciones tributarias. Infracción administrativa
... - Regula los cambios internacionales / DIVISAS – Declaraciones de compra y venta / ... Artículo 1o. DEFINICION. Los residentes en el país y los residentes en ... ni ningún servicio de canalización a través del mercado cambiario a favor de ... -
Activos financieros
... 2.1 DEFINICIÓN ... De acuerdo con Rosiello (2002): ... Es considerado un instrumento de canalización del ahorro generado, porque sirve de ... derechos incondicionales de obtener divisas u otros activos de reserva de países miembros ...
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Hacia nuevos horizontes del análisis de política antidrogas
... para la valoración y canalización voluntaria de consumidores en rutas de ... en la década de los 70, para captar divisas de procedencia desconocida; así mismo, pasando ... propiamente como tal, en cuanto, por definición, una condición necesaria para ello es la ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 11001-31-10-004-2013-01116-01 del 23-08-2022
Recurso de casación
... interna ora la foránea para la definición ... de ese estado civil de los integrantes ... de Bancolombia sobre « compra ... de divisas» ... del 19 de septiembre, 16 de agosto, 10 de ... -
Capítulo Tercero
... que puedan estar vinculadas con la canalización" de recursos de origen ilícito hacia la realizaci\xC3" ... transferencia, remesa, compra y venta de divisas, se modifica el anexo señalado, estableciendo ... En cuanto a la definición del lavado de activos, se agrega en la Circular ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 479/20 de Corte Constitucional, 12 de Noviembre de 2020
REVISION DE CONSTITUCIONALIDAD DE LA LEY 1954 DE 2019, APROBATORIA DE ACUERDO INTERNACIONAL. Control de constitucionalidad del Acuerdo para el Establecimiento del Instituto Global para el Crecimiento Verde suscrito en Río de Janeiro el 20 de junio de 2012, y de la Ley 1954 de 2019, que lo aprobó. Luego de realizar el análisis de rigor la Corte determinó que el Acuerdo revisado y su ley...
... dichas comunidades, por ejemplo: la definición o alteración de su territorio, la explotación ... ese efecto, condicionó el deber de canalización de inversión e innovación en materia ambiental ... del empleo, inversión y generación de divisas al ver cada vez más limitado el potencial de ... -
Oficio número 003479 de 2014
... al país títulos representativos de divisas o de moneda legal colombiana originados en el ... ón de bienes, al ser de obligatoria canalización, deben ingresar o salir del país únicamente por ... "Artículo 6º. Definición. El mercado cambiario está constituido por la ...
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El estudio de factibilidad y la preparación de la estructuración de un project financing
... • la individuación y definición del segmento de mercado de destino; ... • ... de eliminación de humos y de canalización de las aguas; lo adecuado de las soluciones y de ...