infracciones cambiarias
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Sentencia nº 76001-23-31-000-2009-00886-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 19 de Julio de 2018
Principio de favorabilidad de las sanciones. Nulidad de los actos administrativos. Importancia del interés público. Derecho administrativo sancionatorio cambiario
... en el mencionado Decreto 1074 de 1999, puedan aplicarse a las infracciones cambiarias ocurridas antes de su vigencia, si las nuevas son más ... - Vigente Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público
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Capítulo 3. Garantías constitucionales y legales regidoras de las relaciones jurídicas entre la administración pública y los administrados
... de ellas se encuentran las de investigación y sanción de infracciones administrativas). De acuerdo con el numeral 2 del artículo 13, las ... ejemplo, en la investigación y sanción de las infracciones cambiarias cuyo sistema de responsabilidad aplicable es objetivo (Hernández ...
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Título 14. Régimen sancionatorio
... El presente título, establece las infracciones administrativas aduaneras en que pueden incurrir los sujetos responsables ... con evasión, contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias. La sanción aplicable será la de cancelación de la autorización como ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2010-00059-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 15 de Marzo de 2018
Actos administrativos de imposición de sanciones. Impuesto. Cuenta de compensación especial. Régimen sancionatorio cambiario aplicable a las operaciones competencia
... cambiarias vigentes en ese momento ... 2.3. Los movimientos de la cuenta ... cual se establece el Régimen Sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en las materias de competencia de la Dirección de Impuestos y ... -
Resolución número 000020 de 2017, por la cual se reglamenta el artículo 49 del Decreto 2147 del 23 de diciembre de 2016
... , en el sentido favorable o desfavorable, con base en las infracciones tributarias, aduaneras y cambiarias ... En todo caso, las ...
- Vigente Decreto 1074 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo
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Decreto numero 2125 de 2018, por el cual se sustituye el artículo 1.8.3.1. del Libro 1, Parte 8, Título 3 del Decreto 1625 de 2016 Único Reglamentario en Materia Tributaria
... las obligaciones tributarias y de las operaciones aduaneras y cambiarías, y la prevención y represión de las infracciones a los regímenes ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2012-00631-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 31 de Mayo de 2018
Proceso público. Faltas administrativas al régimen de cambios. Régimen sancionatorio de competencia. Derecho sancionador
... de Cambios y definiera el régimen sancionatorio de las infracciones al régimen cambiario ... En ejercicio de esas facultades se expidió ... autoridad encargada de establecer la comisión de infracciones cambiarias e imponer las sanciones correspondientes ... El artículo 3º del ... -
Régimen sancionatorio
... Se encarga de las investigaciones por infracciones cambiarias relacionadas con importaciones, exportaciones, endeudamiento ...
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Resolución número 000971 de 2022, por la cual se efectúa un nombramiento en periodo de prueba en la Planta Global de la UAE - Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y se adoptan otras decisiones
... "AT-FL-3006" y ubicarla en el Grupo Interno de Trabajo Otras Infracciones Cambiarias de la División de Fiscalización y Liquidación Cambiaria de ...
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Sentencia nº 25000-23-24000-2010-00043-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 22 de Marzo de 2018
Régimen sancionatorio cambiario aplicable a las operaciones competencia. Cuenta de compensación especial. Administración. Impuesto
... cambiarias vigentes en ese momento ... 2.3. Los movimientos de la cuenta ... cual se establece el Régimen Sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en las materias de competencia de la Dirección de Impuestos y ... -
Resolución número 000060 de 2016, por la cual se establecen los requisitos, las condiciones y el procedimiento para acceder al registro de profesionales de compra y venta de divisas en efectivo y cheques de viajero, y se señalan los requisitos y el trámite de las solicitudes de acreditación como corresponsal cambiarlo
... las investigaciones administrativas por la comisión de infracciones cambiarias, en lo de competencia de la Dirección de Impuestos y Aduanas ...
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Sentencia nº 05001-23-31-000-2009-01090-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 8 de Marzo de 2018
Divisas para el pago de obligaciones provenientes de operaciones de cambio del mercado cambiario. Importe mercancías. Impuestos. Normatividad de las operaciones canalizables a través
... por ende, fue la demandante quien cumplió con las obligaciones cambiarias ... Aseguró que la intervención de INTERLLANTAS se justificó en ... conducta de la actora no encuadra dentro del listado de las infracciones cambiarias, pues allí se señala la no canalización, mientras que en el ... -
La función de fiscalización tributaria en Colombia
... tributarios han incurrido en conductas tipificadas como infracciones tributarias, investigación punitiva con la cual, si es el caso, se da ... contrabando, el lavado de activos– asociadas a infracciones cambiarias o acciones tributarias contra personas o entidades que pueden constituir ...
- Vigente Decreto 1625 de 2016, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario en materia tributaria
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SENTENCIA nº 05001-23-31-000-2011-01496-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 18-02-2021
CAMBIARIO - Sancionatorio / ACCION SANCIONATORIA CAMBIARIA - Término de prescripción / PLIEGO DE CARGOS Notificación / PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN SANCIONATORIA CAMBIARIA Configuración parcial[V]isto el artículo 4.° del Decreto núm. 1092 de 1996, sobre la prescripción de la acción sancionatoria, es posible extraer de manera general, lo siguiente: i) para que la U.A.E. DIAN pueda imponer una...
... 5.10. Expresó que las dos infracciones son excluyentes “[…] en la medida en que la primera corresponde a una ... 1092 de 1996, “[…] la imposición de sanciones cambiarias requiere la formulación previa de un pliego de cargos a los presuntos ... - Vigente Circular Básica Jurídica (Circular Externa 29 de 2014) Superintendencia Financiera
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Resolución número 00079 de 2020, por la cual se adoptan medidas transitorias para la realización de los medios de prueba virtuales en materia tributaria y de control cambiario en virtud de lo dispuesto en el Decreto Legislativo 807 de 4 de junio de 2020
... "La actuación administrativa para determinar la comisión de infracciones cambiarias a las que se refiere el presente decreto podrá iniciarse de ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2001-0611-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 28 de Octubre de 2004
Procedimiento administrativo. Registros de importación. Notificación por correo. Prescripción de la acción cambiaria
... del derecho, declare que no incumplió las normas cambiarias, al no registrar oportunamente el endeudamiento externo previa la ... En las infracciones" continuadas el anterior término se contará a partir de la correncia del \xC3" ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 394/20 de Corte Constitucional, 9 de Septiembre de 2020
MEDIDAS TRIBUTARIAS TRANSITORIAS. DEVOLUCIONES Y COMPENSACIONES. INSPECCIÓN TRIBUTARIA Y CONTABLE VIRTUAL. VISITAS ADMINISTRATIVAS VIRTUALES DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL TRIBUTARIO Y CAMBIARIO. Control automático e integral de constitucionalidad del Decreto Legislativo 807 de 2020, por el cual se adoptan medidas tributarias y de control cambiario transitorias en el marco del Estado de...
... «La actuación administrativa para determinar la comisión de infracciones cambiarias a las que se refiere el presente decreto podrá iniciarse de ... -
Decreto 2883 de 2008, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 2685 de 1999 y se dictan otras disposiciones.
... este caso, se les aplicará el régimen de responsabilidades, infracciones y sanciones previstas para las agencias de aduanas ... 3. Las personas a ... con evasión, contrabando, lavado de activos e infracciones cambiarias que se detecten en desarrollo del ejercicio de la actividad de ...
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Decreto 1321 de 2011, por el cual se modifica y adiciona el Decreto 4048 de 2008, relacionado con la estructura de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
... , devolución, sanción, así como controlar las obligaciones cambiarias derivadas de operaciones de importación y exportación de bienes y ... aplicación de las sanciones, multas y demás emolumentos por infracciones a los mismos ... 3. Ejercer seguimiento y control sobre las operaciones ...
- Vigente Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos para la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dictan otras disposiciones
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Vigente
Régimen de los servicios públicos domiciliarios (Ley 142 de 1994)
... Igualmente, conforme a lo dispuesto por las normas cambiarias o fiscales, las empresas podrán desarrollar su objeto en el exterior sin ...