infracciones cambiarias
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Sentencia Nº 05001 23 33 000 2015 00071 00 del Tribunal Administrativo de Antioquia, 27-08-2021
... Explica , que los documentos que soportan las operaciones cambiarias deben coincidir tanto para el vendedor como para el comprador, de tal ... al de caducidad o prescripcin de la accin sancionatoria por infracciones al rgimen cambiario. Tales documentos debern presentarse a las entidades ...
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Sentencia Nº 11001334104520190028901 del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, 07-12-2019
Materia de derecho sancionatorio. Procedimiento administrativo para la imposición de la sanción de suspensión de la licencia de conducción por reincidencia. Autoridad pública. Responsabilidad objetiva por infracciones de tránsito
... ÓN DE LICENCIA DE CONDUCCIÓN – Por reincidencia en infracciones de tránsito / DERECHO AL DEBIDO PROCESO – En actuaciones ... avalado la responsabilidad objetiva en materia de infracciones cambiarias [69] ... De otra parte, la Corte ha reconocido las presunciones legales y ... -
SENTENCIA nº 13001-23-31-000-2003-01263-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 11-02-2021
ADUANERO / MERCANCÍA - Aprehensión y decomiso / DECOMISO De nave por no encontrarse amparada en una declaración de importación / DERECHO AL DEBIDO PROCESO Concepto / PRINCIPIO DE LEGALIDAD Alcance / PRINCIPIO DE LEGALIDAD Dimensión. Preexistencia de la conducta que se reprocha / PROCEDIMIENTO PARA DEFINICIÓN DE SITUACIÓN JURÍDICA DE LA MERCANCÍA Inicia con la aprehensión y...
... las clases de sanciones correspondientes a la comisión de infracciones aduaneras (artículo 477) sin incluir dentro de dicho catálogo la medida ... cumplimiento de las obligaciones aduaneras, tributarias y cambiarias, mientras que las funciones de la DIMAR están orientadas a autorizar y ... -
Capítulo III. Inversiones internacionales e inversiones financieras y en activos en el exterior
... a las normas y procedimientos que puedan generar sanciones cambiarias, que hoy son excesivamente onerosas ... 1. marco legal ... En este ... íodo igual al de la caducidad de la acción sancionatoria por infracciones cambiarias y de inversiones: dian, cinco años (Dcto. 2245 de 2011) y ...
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RESOLUCION NUMERO 0000009 DE 2008 , (noviembre 4) , por la cual se distribuyen/unciones en las Divisiones de las Direcciones Seccionales de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales .
... penalización tributaria, así como reprimir y sancionar, las infracciones en materia tributaria. 4 ... Proferir los pliegos de cargos, ... ás actos de determinación de las obligaciones tributarias y cambiarias de acuerdo con el procedimiento vigente. 2 ... Expedir el acto ...
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Sentencia nº 68001-23-31-000-2003-00388-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN TERCERA, de 10 de Mayo de 2017
Procedimiento administrativo aduanero. Combustible a disposición de la autoridad competente. Operativos de incautación de gasolina. Acción de reparación directa caduca
... relacionados con el avasión fiscal, el contrabando y las infracciones cambiarias, en coordinación con la Fiscalía General de la Nación ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2007-00060-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 23 de Agosto de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2007-00060-01 de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 23-08-2019)
CAMBIARIO – Divisas / ENTRADA O SALIDA DE DIVISAS Y DE MONEDA LEGAL COLOMBIANA / DIVISAS – Retención por la Policía Fiscal y Aduanera / DIVISAS – Extinción de dominio / INFRACCIÓN AL RÉGIMEN CAMBIARIOAhora bien, el artículo 3. del Decreto 517 de 27 de marzo de 2001, en el literal d) previó que entre las funciones de la Policía Fiscal y Aduanera se encontraba la de retener las mercancías y divisas
... conforme a las normas cambiarias que deben acatarse según su competencia legal ... Alegó que la entidad ... El allanamiento a los cargos no procederá respecto ... de infracciones administrativas cambiarias derivadas del tipo penal descrito ... por el ... -
Resolución número 000041 de 2016, por la cual se reglamentan unos artículos del Decreto número 390 del 7 de marzo de 2016
... án una vez entren en vigencia, los artículos referidos a infracciones aduaneras comunes o especiales de que trata dicho decreto ... evasión, contrabando, infracciones aduaneras, tributarias y cambiarias ... 15. Mantener en condiciones adecuadas, la infraestructura ...
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Sentencia Nº 11001-33-34-004-2016-00296-01 del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, 29-10-2020
... cual se establece el régimen sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en ... los asuntos de competencia de la Dirección de Impuestos ...
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Resolución número 001758 de 2020, por la cual se establecen obligaciones de reporte de información de la operación de giros postales de pago y riesgo operativo a cargo de los Operadores Postales de Pago
... República para solicitar información relativa a operaciones cambiarias y con las que cuentan la DIAN en materia de investigaciones por ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 111961 del 20-08-2020
... acción sancionatoria por infracciones ... inicien para determinar la comisión de infracciones ... cambiarias ...
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Sentencia nº 76001233100020129000401 de Consejo de Estado (SCA SECCION PRIMERA) del 04-08-2023
Persona jurídica de derecho público. Proceso administrativo cambiario. Impuestos. Partida arancelaria incorrecta
... económico y exigir el cumplimiento de las deposiciones cambiarias tal como lo disponía el artículo 2 de la Ley 1092 de ... 8 ... cual se establece el Régimen Sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en las materias de competencias de competencia de la ... -
SENTENCIA nº 11001-03-15-000-2020-03590-00 de Consejo de Estado (SALA PLENA DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO SALA VEINTITRÉS ESPECIAL DE DECISIÓN) del 26-10-2020
CONTROL INMEDIATO DE LEGALIDAD Concepto / RESOLUCIÓN 79 DE 2020 Expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales[C]ontrol inmediato de legalidad respecto de la Resolución 79 expedida el 24 de julio de 2020 por la Unidad Administrativa Especial de Impuestos y Aduanas Nacionales, mediante la cual se adoptan medidas transitorias para la realización de los medios de prueba...
... , mediante la verificación de las obligaciones tributarias y cambiarias ... 3.2.2. La Resolución guarda directa conexidad, con: a) la ... la actuación administrativa para determinar la comisión de infracciones cambiarias a través de las visitas administrativas, lo cual incluye su ... -
Sentencia Nº 11001-33-34-004-2016-00296-01 del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, 29-10-2020
... cual se establece el régimen sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en ... los asuntos de competencia de la Dirección de Impuestos ...
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Decreto 1092 de 1996, por el cual se establece el Régimen Sancionatorio y el Procedimiento Administrativo Cambiario a seguir por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN
... se aplicarán para la determinac ión y sanción de las infracciones al Régimen Cambiario, cuya vigilancia y control corresponde por ... establ ecidas por el Banco de la República o en las normas cambiarias, los saldos de una cuenta corriente de compensación cuando dicho Banco ...
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Régimen de inversión extranjera
... como vehículo para eludir el cumplimiento de las regulaciones cambiarias adoptadas por la Junta Directiva del banco de la República ... Esta ... de ser sancionados de manera solidaria en casos de infracciones cambiarias, situación abiertamente inequitativa, pues el incumplimiento ...
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Decreto numero 1071 de 1999, por el cual se organiza la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales como una entidad con personería jurídica, autonomía administrativa y presupuestal y se dictan otras disposiciones.
... cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias y la facilitación de las operaciones de comercio exterior en condiciones ... , aduaneras y cambiarias, prevenir, investigar y reprimir las infracciones al régimen tributario nacional, al régimen de aduanas y al régimen ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 595/10 de Corte Constitucional, 27 de Julio de 2010
Ley 1333 de 2009, parágrafos artículo 1 y 5, “por la cual se establece el procedimiento sancionatorio ambiental y se dictan otras disposiciones”, el artículo primero regula la titularidad de potestad sancionatoria en materia ambiental el parágrafo acusado es el siguiente “en materia ambiental, se presume la culpa o el dolo del infractor, lo cual dará lugar a las medidas preventivas. El infractor...
... TITULO II ... LAS INFRACCIONES EN MATERIA AMBIENTAL ... ARTÍCULO 5o. INFRACCIONES. Se considera ... ítica, la responsabilidad objetiva en materia de infracciones cambiarias, al traer a colación la sentencia C-599 de 1992: ... La Corte ha ... -
Resolución número 013473 de 2018, por la cual se da por terminado un encargo y se efectúa un nombramiento de carácter provisional
... ón TACI, ubicada en el Grupo Interno de Trabajo de Otras Infracciones Cambiarias I de la División de Gestión de Control Cambiario de la ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2010-00084-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 26 de Marzo de 2015
Régimen cambiario en materia de inversión extranjera. Exportación de bienes. Derecho administrativo sancionador. Cuenta corriente de compensación especial en operaciones
... Canalización de operaciones cambiarias. Registro ante el Banco de la República ... El mercado libre se encuentra ... DIAN – Competencia para sancionar infracciones cambiarias / INFRACCION CAMBIARIA – Concepto / SANCION CAMBIARIA – Por ... -
Fundamentos constitucionales del procedimiento administrativo sancionatorio
... […] no todas las infracciones eran susceptibles del mismo tratamiento, pues en atención a los intereses ... (Ley 388 de 1997), las tributarias (Decreto 624 de 1989), las cambiarias (Decreto 2245 de 2011), las bursátiles (Ley 964 de 2005), las del sistema ...
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Ley 788, por la cual se expiden normas en materia tributaria y penal del orden nacional y territorial; y se dictan otras disposiciones.
... sobre las ventas en los servicios financieros y en operaciones cambiarias. Modifícanse los incisos 1° y 2° y se agrega un inciso 3° al artículo ... á ser objeto de investigaciones ni sanciones cambiarias, por infracciones derivadas de divisas que estuvieren en el exterior antes del primero de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 721/15 de Corte Constitucional, 25 de Noviembre de 2015
CÓDIGO DE PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Y DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO. NO RESOLUCIÓN OPORTUNA DE RECURSOS CONSTITUYE FALTA GRAVÍSIMA Le correspondió a la Corte determinar si la inclusión de una falta disciplinaria gravísima en la Ley 1437 de 2011, vulnera el principio de unidad de materia y desconoce el principio de proporcionalidad, al prever como falta gravísima el simple hecho de no...
... a la disposición mediante la cual se establecen las infracciones y las sanciones disciplinarias correspondientes, aquella debe describir ... del mercado cambiario por la comisión de infracciones cambiarias. En esta providencia se reconoció que en relación con el derecho ... -
Ley 633 de 2000, Por la cual se expiden normas en materia tributaria se dictan disposiciones sobre el tratamiento a los fondos obligatorios para la vivienda de interés social y se introducen normas para fortalecer las finanzas de la Rama Judicial.
... no podr ser objeto de investigaciones ni sanciones cambiarias, por infracciones derivadas de divisas que estuvieren en el exterior antes ...
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SENTENCIA nº 05001-23-33-000-2013-01363-01 de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 14-04-2016
INFRACCIÓN RÉGIMEN CAMBIARIO Por haber canalizado en el mercado cambiario como importación un monto sin ser el obligado cambiario / OBLIGACION CAMBIARIA - Recae en el importador / CANALIZACIÓN DE DIVISAS Solo el importador puede canalizar las divisas producto de su importación y no un terceroSon los importadores residentes en el país quienes deben canalizar a través del mercado cambiario...
... una relación de los hechos constitutivos de las posibles infracciones cambiarias, obviamente para que el particular pueda ejercer adecuadamente ...