funciones materia cambiaria
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Marco normativo vigente para la vigilancia y el control fiscal en Colombia
... No tendrá funciones administrativas distintas de las inherentes a su ... La ley reglamentará la materia ... 17. Imponer sanciones desde multa hasta ... la coyuntura fiscal, monetaria y cambiaria y sus interacciones ... 6. Dirigir y evaluar ...
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La falta de seguridad jurídica en el régimen sancionatorio cambiario y su posible impacto en la economía del país: un enfoque crítico a las implicaciones más cuestionables del actual régimen bajo competencia de la DIAN y de la Superintendencia de Sociedades
En Colombia, el régimen sancionatorio cambiario ha sido objeto de varias demandas por inconstitucionalidad en las que se alega la vulneración del debido proceso y el principio de legalidad. Frente a esto, aunque la Corte Constitucional en la Sentencia C-564 del 2000 estableció que en el régimen sancionatorio cambiario existe una “tipificación indirecta” y que, por ende, no se vulnera el debido...
... un 200% del monto de una infracción cambiaria comprobada, y en competencia de la DIAN (en ... relacionados al régimen sancionatorio en materia cambiaria en Colombia bajo competencia de la DIAN ... , se determina la composición y funciones del Consejo Superior de Comercio Exterior, se ... -
Sentencia nº 25000-23-24-000-2010-00042-01A de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 5 de Diciembre de 2019 (caso SENTENCIA nº 25000-23-24-000-2010-00042-01A de Consejo de Estado (SECCION PRIMERA) del 05-12-2019)
CAMBIARIO – Sancionatorio / OPERACIONES DE OBLIGATORIA CANALIZACIÓN – No lo son las ventas de mercancías no consideradas de exportación / SANCIÓN CAMBIARIA - Por indebido manejo de una cuenta corriente de compensación especialAunque es totalmente cierto que el ordenamiento jurídico no establece, de manera expresa, la prohibición de utilizar las cuentas de compensación especial para realizar...
... consideradas de exportación / SANCIÓN CAMBIARIA - Por indebido manejo de una cuenta corriente de ... establecer el régimen sancionatorio en materia cambiaria, el cual estaba regulado por el Decreto ... 2116 de 1992, señala como una de las funciones de la Unidad Administrativa Especial de la ... -
Resolución número 100-003113 de 2019, por medio de la cual se asignan unas funciones y se definen los grupos internos de trabajo en la Superintendencia de Sociedades
... ón y funcionamiento de la Administración Pública y, en materia de delegación dispuso: ... "Las autoridades administrativas, en virtud ... cumplimiento de las normas relacionadas con el tema de régimen cambiaria ... 30.2 Proponer las actualizaciones o modificaciones que se requieran ...
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No son títulos valores
... de todos los lectores y escritores en la materia en el hecho de que quizás nos hemos equivocado ... 1018, Código de Comercio) y la factura cambiaria (artículo 1012) ... El contrato de ...
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Decreto número 278 de 2021, por el cual se modifica el Decreto 2147 de 2016
... simplificar la normatividad vigente en materia de zonas francas, agilizar los procesos y ... y en la regulación tributaria y/o cambiaria ... Parágrafo 1º. El usuario industrial ... de Zonas Francas tiene las siguientes funciones: ... 1. Aprobar o negar el Plan Maestro de ...
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Resolución número 000070 de 2017, por la cual se modifica el artículo 3º de la Resolución 001241 del 9 de diciembre de 2008
... ón Organizacional encargada de las funciones del Director General, en ejercicio de las ... y competencias que desarrollen en materia aduanera y cambiaria en zona primaria aduanera y ...
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Decreto número 927 de 2017, por el cual se adiciona el Título IV a la Parte 6 del Libro 1 del Decreto Único Reglamentario en materia tributaria 1625 de 2016, para reglamentar los artículos 305 y 306 de la Ley 1819 de 2016
... en procesos administrativos, en materia tributaria, aduanera y cambiaria en el año 2017, de conformidad con lo previsto en la Ley 1819 de 2016 ... ón de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), además de las funciones establecidas en la Ley 23 de 1991, Ley 270 de 1996 y el artículo ...
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Pago con títulos-valores de contenido crediticio
... ía de la extinción de la obligaciones, materia que fue tratada en capítulos anteriores. Con ... que proceda la acción in rem verso cambiaria ... Respecto de la situación latinoamericana ... títulos valores cumplen muy variadas funciones, que podemos resumir así: documento de ...
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Resolución número 000065 de 2018, por la cual se modifica el artículo 3º de la Resolución número 001241 del 9 de diciembre de 2008
... y Aduanera podrán desarrollar sus funciones conforme las competencias dadas y a los ... y competencias que desarrollen en materia aduanera y cambiaria en zona primaria aduanera y ...
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Conceptos básicos del sector financiero colombiano
... Analizar las funciones y la estructura del sistema inanciero colombiano ... Reforma Cambiaria. Ley 9/91. Reforma Comercio Exterior. Ley 7/91 ... de las leyes, decretos y regulación, en materia iscal, tributaria, aduanera, de crédito ...
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El sistema financiero colombiano
... Describir las funciones que cumplen las distintas clases de ... , lo cual se consideró un gran avance en materia inanciera y monetaria. No obstante, durante los ... Sociedades de intermediación cambiaria y de servicios especiales (antes casas de ...
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Decreto número 1014 de 2020, por el cual se reglamentan los artículos 118, 119 y 120 de la Ley 2010 de 2019 y el Decreto Legislativo 688 de 2020, se sustituye el Título 4 de la Parte 6 del Libro 1, y los artículos 1.6.2.8.5., 1.6.2.8.6., 1.6.2.8.7. y 1.6.2.8.8. y se adiciona el artículo 1.6.2.8.9. al Capítulo 8 del Título 2 de la Parte 6 del Libro 1 del Decreto 1625 de 2016 Único Reglamentario en Materia Tributaria
... ón contencioso administrativa en materia tributaria, aduanera y cambiaria. Facúltese a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) para ... " y 0009 del 4 de noviembre de 2008 "por la cual se distribuyen funciones en las Divisiones de las Direcciones Seccionales de la Unidad ...
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Decreto número 1951 de 2017, por el cual se modifica el Decreto 1625 de 2016 Único Reglamentario en Materia Tributaria para sustituir la Sección 2 del Capítulo 13, Título 1, Parte 6 del Libro 1, y establecer los plazos para declarar y pagar en el año 2018, y se dictan otras disposiciones
... , sanciones e intereses en materia tributaria, aduanera y cambiaria, deberá realizarse en los bancos y demás entidades autorizadas para el ... los agentes diplomáticos del Gobierno colombiano cuando cumplan funciones consulares, son responsables de efectuar la retención del impuesto de ...
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Sentencia nº 76001-23-31-000-2009-00886-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 19 de Julio de 2018
Principio de favorabilidad de las sanciones. Nulidad de los actos administrativos. Importancia del interés público. Derecho administrativo sancionatorio cambiario
... en consecuencia se impuso una sanción cambiaria, sin tener en cuenta el principio de ... está facultada para llevar el control en materia de cambios internacionales, a fin de determinar ... a que el Banco Central, en uso de las funciones" que le fija la Constitución Política en los art\xC3" ... -
Resolución número 33 de 2021, por la cual se suspenden los términos en los procesos y actuaciones administrativos en materia tributaria, aduanera y cambiaria de competencia de la Dirección Seccional de Impuestos de Cali y la Dirección Seccional de Aduanas de Cali, de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
... Que el numeral 4 del artículo 3º del mismo decreto contempla, además, dentro de las funciones, dirigir, administrar, controlar y vigilar el cumplimiento de las obligaciones tributarias, aduaneras y cambiarias por importación y exportación de ...
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Los organismos internacionales, organismos multilaterales de crédito y el comercio exterior
... A ntes de entrar en materia de cuáles son los organismos internacionales es ... la realización de particulares funciones y del ejercicio de los poderes necesarios que le ... El FMI fomenta la estabilidad cambiaria, esto por medio de procurar mantener cambio de ...
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Resolución número 000148 de 2021, por la cual se autoriza a los miembros de la Policía Fiscal y Aduanera el apoyo temporal a los empleados públicos de la DIAN en las funciones y competencias que le corresponde desarrollar a la entidad en materia de fiscalización aduanera
... de la DIAN, a su vez el parágrafo señala las funciones y competencias que le corresponde desarrollar a la Entidad en materia aduanera y cambiaria en zona primaria aduanera y establecimientos de comercio no abiertos al público indicando que serán ejercidos exclusivamente por los empleados ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 343/06 de Corte Constitucional, 3 de Mayo de 2006
Decreto ley 1092 de 1996, artículo 3, literal aa), modificado por el artículo 1 del decreto ley 1074 de 1999. Se establece el régimen sancionatorio aplicable a las infracciones cambiarias en las materias de competencia de la dirección de impuestos y aduanas nacionales, dian. Considera el demandante que la norma acusada vulnera el principio de tipicidad consagrado en el articulo 29 de la...
... BANCARIA EN REGIMEN CAMBIARIO-Funciones ... DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES ... el cumplimiento del Régimen Cambiario en materia de importación y exportación de bienes y ... 1071 de 1999 establece que en materia cambiaria corresponde a la DIAN adelantar las actividades ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 125/22 de Corte Constitucional, 7 de Abril de 2022
REVISION LEY 2104 DE 2021 Y DEL ACUERDO INTERNACIONAL APROBADO CON LA MISMA DISPOSICION. Revisión de constitucionalidad de la Ley 2104 del 16 de julio de 2021, por medio de la cual se aprueba el Acuerdo entre la República de Colombia y el Banco Europeo de Inversiones sobre el establecimiento de una Representación Regional del Banco Europeo de Inversiones en la República de Colombia, suscrito en...
... cumplir o ayudar a cumplir las funciones de las organizaciones que les emplean, se debe ... dar cuenta de los antecedentes sobre la materia específica y los motivos que llevan a las ... ácter de una orientación de política cambiaria a las autoridades competentes, por cuanto las ... -
SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2014-01118-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 29-04-2020
EXPEDICIÓN DE REQUERIMIENTO ESPECIAL Y LIQUIDACIÓN OFICIAL DE REVISIÓN – Competencia / JEFES DE GRUPOS INTERNOS DE TRABAJO - Funcionarios competentes para expedir actos administrativos de la administración tributariaLos artículos 688 y 691 del ET, prevén que corresponde a los jefes de la unidad de fiscalización y de la unidad de liquidación de la DIAN, proferir, entre otros actos administrativos,
... que para el ejercicio de las funciones de investigación o práctica de pruebas por ... gestión tributaria, aduanera y cambiaria. Para el efecto, las áreas del Nivel ... ÓN DEL PRINCIPIO DE FAVORABILIDAD EN MATERIA SANCIONATORIA TRIBUTARIA – Configuración / ... -
Títulos valores
... teorías de la creación y la emisión en materia cambiaria, así como las diferentes posturas ... TÍTULOS VALORES ... 3.3.1 Funciones económicas de los títulos valores ... Una de ...
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Concepto notificaciones 015796 de 2016
... En materia tributaria el artículo 565 del Estatuto ... ón, en ateria tributaria, aduanera o cambiaria se practicará mediante entrega de una copia del ... necesarias para cumplir con las funciones de su competencia ... Lo anterior significa que ...
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Aspectos generales del derecho internacional privado
... militares, desconocimiento de acuerdos en materia económica, salvaguardas y subvenciones, entre ... respectivamente– funciones constitucionales, como el papel preponder-ante de ... ón estatal en materia monetaria, cambiaria y crediticia. En muchas ocasiones hasta se ha ...
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Sentencia nº 25000-23-24-000-2005-01526-02 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 19 de Julio de 2018
Nulidad de los actos administrativos. Acción. Recursos públicos. Contrato
... Programa del Incentivo a la Cobertura Cambiaria, por medio del cual se negó el Incentivo a la ... de Cobertura Cambiaria (ICC), con funciones de Secretaría Técnica a cargo de FINAGRO ... de carácter internacional que rigen la materia y en especial las reglas establecidas por la ...