fiscalizacion colombia
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Derrogado
Circular Básica Jurídica (Circular Externa 007 de 1996)
... Colombia: Con el fin de contar con la suficiente información sobre la Caja de ... Como órgano privado de fiscalización, la revisoría se encuentra estructurada con el ánimo de dar seguridad a ...
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Sentencia nº 68001-23-33-000-2013-00804-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 14 de Agosto de 2019 (caso SENTENCIA nº 68001-23-33-000-2013-00804-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 14-08-2019)
NULIDAD DE ACTUACIÓN ADMINISTRATIVA – Improcedente / INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES SOBRE COSTOS E IMPUESTOS DESCONTABLES DECLARADOS - Efectos. Los costos y el impuesto descontable pueden ser rechazados, sin que sea suficiente que el contribuyente pretenda acreditarlos con facturas o documentos equivalentes / MEDIOS DE PRUEBA EN MATERIA PROBATORIA - Alcance / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E...
... DE PRUEBA EN MATERIA PROBATORIA - Alcance / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN – Alcance ... [S]obre la solicitud de ... de la exención, el vendedor debe probar (i) la venta en Colombia de bienes (ii) la calidad del comprador: sociedad de comercialización ... -
SENTENCIA nº 05001-23-33-000-2014-02138-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 26-08-2021
PRESUNCIÓN DE VERACIDAD Noción / PRESUNCIÓN LEGAL Admite prueba en contrario / FACULTADES DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN Finalidad / PROCEDENCIA DE COSTOS Y DEDUCCIONES EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Requisitos / CONTABILIDAD COMO MEDIO DE PRUEBA Requisitos / CERTIFICADO DE REVISOR FISCAL Valoración probatoria / OPORTUNIDAD PARA ALLEGAR PRUEBAS AL EXPEDIENTE ...
... ÓN LEGAL – Admite prueba en contrario / FACULTADES DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LA DIAN – Finalidad / PROCEDENCIA DE COSTOS Y ... ... ... Cemex Colombia S. A. por $2.928.590 ... ... ... Se ... -
Decreto 352 de 15 de agosto de 2002
... 1. - Constitución Política de Colombia: Art. 95 num. 9 ... CONCORDANCIAS: (Para su consulta ingrese a ... ón tributaria distrital, la gestión, recaudación, fiscalización, determinación, discusión, devolución y cobro de los tributos ...
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Decreto número 1296 de 2022, por el cual se modifican los artículos 2.2.4.4.3 y 2.2.4.4.4. y se adiciona el Capítulo 11 al Título 8 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1833 de 2016, Decreto Único Reglamentario por medio del cual se compilan las normas del Sistema General de Pensiones
El Presidente de la Rep ú blica de Colombia, en ejercicio de las facultades constitucionales y legales, en especial ... del Sector Hacienda y Crédito Público, respecto de fiscalización de las contribuciones parafiscales de la protección social, define la ...
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Fiscalización minera
... Ley 685 de 2001, “Por la cual se expide el Cĉdigo de Minas y se dictan otras dis-posiciones”. Congreso de la República de Colombia ... Ley 1530 de 2012, “Por la cual se regula la organizaciĉn y el funcionamiento del ... Sistema General de Regalías” (2012) ... Ley ...
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Decreto número 030 de 2022, por el cual se modifica la estructura del Ministerio de Minas y Energía
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales y legales, en especial de ... 14. Dirigir las funciones de fiscalización de la exploración y explotación de los yacimientos o delegarlas a una ...
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Decreto número 2037 de 2019, por el cual se desarrolla la estructura de la Contraloría General de la República, se crea la Dirección de Información, Análisis y Reacción Inmediata y otras dependencias requeridas para el funcionamiento de la Entidad
El Presidente de la República de Colombia, en uso de las facultades extraordinarias conferidas por el artículo 332 ... actividades de vigilancia y control fiscal, y especiales de fiscalización ... 5. Asesorar al Contralor General de la República en la formulación ...
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Acto Legislativo número 04 de 2019, por medio del cual se reforma el Régimen de Control Fiscal
... Gerente General ... Imprenta Nacional de Colombia ... Asunto: Acto Legislativo número 04 del 18 de septiembre de 2019 ... los ingresos corrientes de libre destinación más cuota de fiscalización que aportarán los sujetos de control del respectivo departamento, ...
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SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2013-01037-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 18-03-2021
DEDUCIBILIDAD DE LOS GASTOS POR ASISTENCIA TÉCNICA EN DECLARACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Requisitos / ASISTENCIA TÉCNICA EN DECLARACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Noción / GASTO POR ASISTENCIA TÉCNICA Vigencia de su causación / CUMPLIMIENTO DEL REQUISITO DE NECESIDAD DE LA EXPENSA DE GASTO POR ASISTENCIA TÉCNICA PARA QUE SEA DEDUCIBLE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ConfiguraciónLa...
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Sentencia nº 05001-23-33-000-2012-00544-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 22 de Febrero de 2018
Traducción oficial. Declaración informativa. Accionistas de la sociedad. Documento público
... El 16 de junio de 2008, el Subdirector de Fiscalización Tributaria de la Subdirección de Fiscalización Tributaria de la DIAN, ... 89 del 13 de abril de 2009, dirigido al Señor Cónsul de Colombia en Miami EEUU, la Coordinación RILO y Auditoría de Denuncias de ... -
Resolución número 2000 de 2017, por la cual se establece la forma y requisitos para presentar ante la Autoridad Nacional de Licencias Ambientales (ANLA), las solicitudes de acreditación para obtener la exclusión del impuesto sobre las ventas de que tratan los artículos 424 numeral 7y 428 literalf) del Estatuto Tributario y se dictan otras disposiciones
... 5. La ANLA, enviará a la Subdirección de Fiscalización Tributaria o a la dependencia que haga sus veces de la Dirección de ...
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SENTENCIA nº 05001-23-31-000-2008-00292-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 16-07-2021
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA NiegaACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / RECURSO DE APELACIÓN CONTRA SENTENCIA DE PRIMERA INSTANCIA / OBJETO DEL RECURSO DE APELACIÓN / RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL DEL ESTADO POR FALLA DEL SERVICIO /FALLA EN EL SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREOLa Sala decide el recurso de apelación interpuesto por la parte actora contra la sentencia del 21 de agosto de 2013, proferida por la
... , materializada en la falta de vigilancia, control y fiscalización de la operación aérea desarrollada por la empresa Helicargo S.A. en el ... 2) ... [A]sí mismo, los Reglamentos Aeronáuticos de Colombia -RAC- reúnen la normativa referente a las medidas de seguridad, ... -
Circular Externa 007
... Externa número 003 del 12 de marzo de 2003 ¿fiscalización de las entidades en liquidación forzosa administrativa¿ ...
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Resolución número 000026 de 2019, por la cual se establece el procedimiento para la expedición de los Certificados de Acreditación de Residencia Fiscal y sobre Situación Tributaria en Colombia
... Que el numeral 7 del artículo 34 del Decreto número 4048 de 2008, asignó a la Subdirección de Gestión de Fiscalización Internacional de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, la función de expedir los certificados de acreditación de residencia fiscal y de ...
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Ley 2004 de 2019, por medio de la cual se aprueba el 'Convenio entre el Gobierno de la República de Colombia y el Gobierno de la República Italiana para la eliminación de la doble tributación con respecto a los impuestos sobre la renta y la prevención de la evasión y elusión tributarias' y su 'Protocolo', suscritos en Roma, el 26 de enero de 2018
... a los que se pretende aplicar el Convenio, el éxito de la aplicación de la cláusula requerirá el fortalecimiento de la labor de fiscalización que llevan a cabo las administraciones tributarias de los Estados contratantes ... El capítulo sexto del Convenio comprende su entrada en vigor ...
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Título VIII. Obligaciones y prohibiciones de funcionarios
... 2. Constitución Política de Colombia: Art. 123 ... ARTÍCULO 543. LOS FUNCIONARIOS OFICIALES REMITIRÁN A LAS DIVISIONES DE FISCALIZACIÓN LOS DOCUMENTOS QUE NO HAYAN CANCELADO EL IMPUESTO DE TIMBRE. El ...
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Decreto 4048 de 2008, por el cual se modifica la estructura de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
El Presidente de la República de Colombia, ... en ejercicio de las facultades constitucionales y legales, en ... administración de los impuestos comprende su recaudación, fiscalización, liquidación, discusión, cobro, devolución, sanción y todos los demás ...
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Resolución número 10981 de 2023, por la cual se adoptan los Lineamientos Técnicos para la Evaluación de Eficiencia de TEA para quema de gas natural en producción y la presentación de informe de resultados por parte de las Compañías Operadoras del sector hidrocarburos
... ley, ejercerá las siguientes funciones relacionadas con la fiscalización de la exploración y explotación de los yacimientos hidrocarburíferos: ...
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El valor probatorio de la información exógena tributaria en Colombia
La prueba es la herramienta que le permite al juez de la administración de impuestos el esclarecimiento de los hechos materia de controversia, llegando a una convicción respecto de la realidad misma que le permite fallar en justicia, lo cual es el resultado de un análisis crítico, profundo, juicioso y libre de vicios, lo que le permite creer que la solución del conflicto coincide con la verdad de
... , se conocen las transacciones y hechos económicos de los contribuyentes, se generan más controles, se adelantan más programas de fiscalización, se aumenta el recaudo, se disminuye la evasión ... Dentro de los programas de fiscalización que adelanta la administración de impuestos ... -
Resolución número 000584 de 2017, por la cual se efectúan unos nombramientos con carácter provisional
... V Código 205 Grado 05 - ROL FL2009 - Analista V de Fiscalización y Liquidación TACI y ubicar en la División de Gestión de Fiscalización ...
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Ley 2294 de 2023, por el cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo 2022-2026 'Colombia Potencia Mundial de la Vida'
... La validación del cumplimiento de los requisitos establecidos para los diferentes programas y su posterior fiscalización, estarán a cargo de la Unidad de Gestión Pensional y Aportes Parafiscales (UGPP), de acuerdo con la reglamentación que para el efecto expida el ...
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Sentencia nº 25000-23-37-000-2013-00049-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 5 de Abril de 2018
Nulidad de los actos administrativos. Pago de intereses moratorios. Contrato de trabajo. Salario integral en la base de liquidación de los aportes parafiscales
... / NÓMINA MENSUAL DE SALARIOS - Noción / FACULTAD DE FISCALIZACIÓN DEL INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR ICBF - Alcance ... de usura certificada por la Superintendencia Financiera de Colombia para el respectivo mes de mora ” (Se subraya). Así las cosas, no le ... -
El régimen de supervisión estatal sobre las sociedades de gestión colectiva en Colombia y el cumplimiento del derecho comunitario andino
Este escrito analiza el régimen de supervisión estatal ejercido en Colombia por la Dirección Nacional de Derecho de Autor sobre las sociedades de gestión colectiva y las entidades recaudadoras de derechos patrimoniales de autor y conexos, así como su adecuación al derecho comunitario andino. Lo anterior, a partir del recuento de las normas que en Colombia consagran el régimen de supervisión...
... civiles de derecho privado pero de interés público, las entidades de gestión colectiva quedan sometidas a la vigilancia y fiscalización del Estado, por medio de la autoridad administrativa competente, incluso con un régimen sancionatorio específico, según se verá más adelante” ... - Resolución reglamentaria orgánica número reg-org-0052-2022 de 2022, por la cual se fija el estándar para la Actuación Especial de Fiscalización en la Contraloría General de la República y en las contralorías departamentales, distritales y municipales, en el marco del Sistema Nacional de Control Fiscal (SINACOF)