informe de auditoria financiera
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Detección y prevención del lavado de activos: perspectiva desde la auditoría forense
En el presente documento se define el concepto de lavado de activos, se expone cómo la auditoría forense contribuye a detectar y prevenir las actividades relacionadas al interior de las organizaciones, y las gestiones de los organismos internacionales para impedirlas; para ello se adoptó una metodología de tipo descriptivo mediante la revisión de los artículos académicos que permiten...
... Según la Unidad de Información y Análisis Financiera (uiaf, 2014) las transacciones de lavado de activos se cuantifican entre ... 140 Jhon Fredy Vásquez ... De acuerdo con el informe de evaluación nacional de riesgo de lavado de activos y financiación del ... -
Resolución número 000046 de 2019, por la cual se reglamenta el Decreto número 1165 del 2 de julio de 2019
... , o quien haga sus veces, informe que en un determinado período no estarán ... por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia ... Artículo 15. Requisitos ... La creación del comité de control y auditoría previsto en el artículo 46 del Decreto número ...
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Ética, responsabilidad y gobierno de los negocios
Auditoría de información financiera ... Debe reconocerse que fueron el Informe Trueblood (USA, 1973) y el Corporate Report (UK, ...
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Resolución número 8586 de 2021, por la cual se corrige la Resolución número 8262 del 17 de noviembre de 2021, 'por medio de la cual se adopta el procedimiento para la presentación de informes de ingresos y gastos de campaña electorales de candidatos, partidos, movimientos políticos, y grupos significativos de ciudadanos, consultas populares de las agrupaciones políticas, se establece el uso obligatorio del software aplicativo 'cuentas claras'y se dictan otras disposiciones
... contables que soporten la información financiera y contable de las campañas electorales, deberán ... o grupo significativo de ciudadanos el informe individual de ingresos y gastos de campaña, ... siguientes: - Informe en original de la auditoria interna, cuyo contenido debe cumplir como mínimo ...
- Vigente Ley 1778 de 2016, por la cual se dictan normas sobre la responsabilidad de las personas jurídicas por actos de corrupción transnacional y se dictan otras disposiciones en materia de lucha contra la corrupción
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Auto nº 572/19 de Corte Constitucional, 22 de Octubre de 2019
Sanción moratoria por pago tardío de las cesantías. Contrato de fiducia mercantil contenido en la escritura pública. Prestaciones sociales. Sector oficial
... de la comunicación del presente auto, informe: ... […] 6.2. Relación de acciones adelantadas ... ón por mora, a partir del Informe de Auditoría Financiera al FOMAG, vigencia 2018, efectuado por ... -
Resolución nº 2018-0303 de Consejo Nacional Electoral
Administración de los recursos de campaña en una cuenta única bancaria, Rendición pública de cuentas sobre el volumen origen y destino de ingresos, Financiación de campañas, Cargos de elección popular, Hecho de un tercero, Principio de buena fe, Informe de ingresos y gastos de campañas electorales, Gerente de campaña electoral, Elecciones 2015, Aplicativo cuentas claras, Principio in dubio pro...
... Informe de Ingresos y Gastos Consolidado de la campaña a ... de campaña abrirá on una entidad financiera legalmente autorizada, ... quien podrá ... la colectividad contrata una empresa de auditoria para que se ... | encargue de, además de auditar ... -
Decreto número 2265 de 2017, por el cual se modifica el Decreto 780 de 2016, Único Reglamentario del Sector Salud y Protección Social adicionando el artículo 1.2.1.10, y el Título 4 a la Parte 6 del Libro 2 en relación con las condiciones generales de operación de la ADRES - Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud y se dictan otras disposiciones
... jurídica, autonomía administrativa y financiera y patrimonio independiente, con el fin de ... Artículo 2.6.4.2.2.1.29. Informe de incumplimiento. La entidad territorial o la ... La ADRES podrá contratar una firma de auditoría para la verificación del cumplimiento de los ...
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Resolución número 000107 de 2021, por la cual se modifica el artículo 1º de las Resoluciones 000069 y 000070 del 9 de agosto de 2021, se crean Grupos Internos de Trabajo denominados Coordinaciones en la Dirección Operativa de Grandes Contribuyentes y se adiciona la Resolución 00065 del 9 de agosto de 2021
... presupuestal de la Subdirección Financiera de la Dirección de Gestión Corporativa de la ... de la Subdirección de Recaudo, el informe mensual de ingreso conformado por los soportes de ... ón aplicando las técnicas de auditoría y realizar el trámite correspondiente a las ...
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Caracterización institucional de las entidades de fiscalización superior de Centroamérica y el Caribe
... encontradas en la Ley de Supervisión Financiera de Curazao y San Martín (Financial Supervision ... por el sitio oicial de la arc o su informe de actividades, por lo que se presentan serias ... la existencia de una Corte General de Auditoría, encargada de examinar los ingresos y gastos del ...
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Etapas de la auditoría forense
... Cadena de custodia de la documentación ... Elaboración del informe de auditoría forense ... Fuente: Elaboración propia a partir de ... Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) forman un conjunto de normas contables con mayor aceptación a ...
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Circular externa número 100-000005 de 2017
... se reflejen en el estado de situación financiera ... 3. Hechos ocurridos después del ... cumplan funciones de vigilancia o auditoría en las mismas" ... II. Oportunidad para ... 3. El informe de la junta directiva sobre la situación ...
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Decreto número 2147 de 2016, por el cual se modifica el régimen de zonas francas y se dictan otras disposiciones
... 8. Auditoría, administración, corretaje, consultoría o ... de factibilidad técnica, económica, financiera y de mercado, que por la naturaleza de la ... Francas deberá elaborar y enviar el Informe Técnico de Evaluación con destino a la ...
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Los papeles de trabajo
... importantes y que sirven para la auditoría ... Con rmaciones obtenidas de terceros ... opiniones y conclusiones contenidas en el informe correspondiente ... CAPÍTULO 9: LOS PAPELES ...
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Resolución orgánica número 008 de 2020, por la cual se reglamenta la rendición de cuentas e informes a la Auditoría General de la República
... á los criterios que deberán aplicarse para la evaluación financiera, de gestión y de resultados, entre otros, de conformidad con lo que para ... 50 del Decreto ley 403 de 2020, "( ... ) se entiende por cuenta el informe acompañado de los documentos que soportan legal, técnica, financiera y ...
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Decreto número 1380 de 2021, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1736 de 2020 que modifica la estructura de la Superintendencia de Sociedades y se dictan otras disposiciones
... Dirección Financiera; y 7.3. Dirección de Talento Humano. B ... , de mecanismos y normas internas de auditoría, promoción de la transparencia y de mecanismos ... así lo estime pertinente, sobre el informe o memoria presentado por las cámaras de comercio ...
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Tendencias de transformación
... aplicar las Normas Internacionales de Auditoría (NIA) para realizar la auditoría inanciera ... , ni en un solo proceso, ni en un solo informe ... Deinitivamente, la clave está en ... La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), que es la autoridad en los ...
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Decreto número 1919 de 2023, por el cual se modifican algunas disposiciones del Título 3, Parte 12 del Libro 2 del Decreto 1068 de 2015, Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, en lo relacionado con la administración del Fondo Nacional de Pensiones de las Entidades Territoriales (Fonpet)
... para la operación administrativa y financiera del Fonpet, se prevén, en virtud de lo dispuesto ... los gastos relacionados con la auditoría especializada que deberá contratarse para la ... a las recomendaciones presentadas en el Informe "Diseño del Contrato de Gestión del Fonpet", ...
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Acuerdo número 1 de 2020, por el cual se actualiza el Reglamento Interno del Comité de Auditoría de la Caja Promotora de Vivienda Militar y de Policía
... de Defensa Nacional y vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia, creada por la Ley 87 de 1957, modificada por el Decreto 353 ... la Caja Promotora de Vivienda Militar y de Policía y elaborar el informe correspondiente para someterlo a consideración de la Junta Directiva, con ...
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Ley 20 de 2015 de 14 de Julio, de ordenación, supervisión y solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras (España)
... ón pública sobre la situación financiera y de solvencia ... Artículo 80. Informe sobre ... de gestión del riesgo, cumplimiento, auditoría interna y actuarial. Esta enumeración de ...
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Informes de auditoría forense investigativa
... Informes de auditoría forense investigativa ... Qué es el informe de auditoría forense ... Con el in de conceptualizar sobre los informes ...
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AS-2 Auditoría del control interno a la información financiera, integrada con la auditoría de estados financieros. Estándar de Auditoría No. 2 de la Public Company Accounting Oversight Board (Estados Unidos)
... AS-2 Auditoría del control interno a la información inanciera ... la administración la inclusión en el informe anual de la compañía dirigido a los inversio-nistas la conclusión de la administración sobre el resultado de esa valoración respecto de si es ...
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Resolución número 8262 de 2021, por medio de la cual se adopta el procedimiento para la presentación de informes de ingresos y gastos de campaña electorales de candidatos, partidos, movimientos políticos, y grupos significativos de ciudadanos, consultas populares de las agrupaciones políticas, se establece el uso obligatorio del software aplicativo 'cuentas claras' y se dictan otra sdisposiciones
... publicidad de los informes, sistema de auditoría y revisoría fiscal; y (ii) adelantar en todo ... contables que soporten la información financiera y contable de las campañas electorales, deberán ... o grupo significativo de ciudadanos el informe individual de ingresos y gastos de campaña, ...
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Resolución número 207 de 2020, por la cual se define el esquema de auditoría sobre la información reportada de los costos de suministro y transporte de combustible declarados por los agentes generadores
... de la comunidad bajo criterios económicos y de viabilidad financiera, asegurando su cubrimiento en un marco de uso racional y eficiente de los ... c) El informe de auditoría observará los criterios generales definidos en esta ...
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Decreto número 2270 de 2019, por el cual se compilan y actualizan los marcos técnicos de las Normas de Información Financiera para el Grupo 1 y de las Normas de Aseguramiento de Información, y se adiciona un Anexo número 6 - 2019 al Decreto Único Reglamentario de las Normas de Contabilidad, de Información Financiera y de Aseguramiento de la Información, Decreto 2420 de 2015, y se dictan otras disposiciones
... y Turismo y de Hacienda y Crédito Público, respectivamente, el informe denominado "Documento de sustentación de la propuesta a los Ministerios ... para la elaboración y presentación de los informes de auditoría, lo cual redundará en un mayor conocimiento de las normas de ...