fraude fiscal en colombia
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¿Por qué ganó Colombia la demanda internacional por la intervención de Electricaribe?
... La presin fiscal de las obligaciones de pagar todas esas sentencias imposibilita la ... no solo no le haba solucionado el problema de la morosidad y el fraude de algunos usuarios, sino que la intervencin de la empresa fue ...
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Sentencia de Tutela nº 236/21 de Corte Constitucional, 23 de Julio de 2021
PROTECCION, ASISTENCIA Y ENFOQUE DE GÉNERO EN LA INVESTIGACION DEL DELITO DE TRATA DE PERSONAS La accionante es de nacionalidad venezolana y comentó que ingresó de manera irregular a Colombia para atender una oferta de trabajo como vendedora de tinto y de otras bebidas calientes. Dicha propuesta incluía el pago de traslados, alimentación y hospedaje para ella y su familia, la cual está compuesta...
... ía *** Seccional CAIVAS-; y, Migración Colombia ... Magistrado Sustanciador: ... ANTONIO JOSÉ ... La Fiscal *** Seccional CAIVAS dio respuesta a la solicitud ... de coacción como el rapto, engaño, fraude, confianza o aprovechando condiciones de ... -
Antecedentes históricos de los Métodos Alternativos de Resolución de Conflictos (MASC): Aportes desde el derecho romano
Este texto estudia las bases del arbitraje desde las recopilaciones del Corpus Iuris Civilis y sus desarrollos posteriores. Se plantea que antes de que surgiera un medio institucionalizado público de impartir justicia existieron formas privadas de resolución de conflictos que luego fueron cada vez más institucionalizadas por el poder público imperial. En efecto, se propone que el surgimiento del...
... la Universidad de los Andes, Bogotá - Colombia. Correo: jp.naranjo@uniandes.edu.co UNA Rev ... uno más o menos parte sin incurrir en fraude. O véndanlo a la otra parte del Tíber; si ... : no era un tema de inclusión sino fiscal. 74 Santos 2007, 264 75 Se recuerda que la ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48605 de 2 de Noviembre de 2016
Procedencia: Tribunal Superior Sala Penal de MedellínDelitos: Fraude procesal / Falsedad en documento privadoFuente formal: Decreto 1400 de 1970 art. 181, 318 y 330 / Ley 599 de 2000 art. 83, 84, 86, 289 y 453 / Ley 600 de 2000 art. 39, 48-16, 154, 176, 181, 187, 193, 205, 207 y 212 / Ley 906 de 2004 art. 117 / Ley 1142 de 2007 art. 13
... coautores responsables de los punibles de fraude procesal y falsedad en documento privado, a 78 ... Fueron relatados por el Fiscal en la resolución de acusación y reproducidos ... justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la Ley, ... RESUELVE ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 324/22 de Corte Constitucional, 14 de Septiembre de 2022
CONTRIBUYENTES OBLIGADOS A LLEVAR CONTABILIDAD. GASTOS QUE GENERAN DIFERENCIA Y RECONOCIMIENTO FISCAL. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 105 numeral 2 literal c) (parcial) del Estatuto Tributario, modificado por el artículo 61 de la Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos de lucha contra la evasión y...
... de lucha contra la evasión y elusión fiscal y se dictan otras disposiciones” ... Universidad Externado de Colombia ... Inexequible ... Mery Cecilia Diez Vargas ... control tributario para la lucha contra el fraude o la evasión; o, (iv) la eficiencia del sistema ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55657 del 19-08-2020
Prueba de la querella policiva. Derecho público. Delito de falsedad en documento privado. Valoración de la prueba
... como autor responsable del delito de fraude procesal ... ANTECEDENTES ... ... Previa solicitud [1] del Fiscal Primero Seccional de Los Patios – Norte de ... justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la Ley, ... RESUELVE ... -
SENTENCIA DE RESP FISCAL nº 25000-23-24-000-2009-00289-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 21-01-2021
CONTROL FISCAL Responsabilidad fiscal / CONTRATO DE DEPÓSITO DE CUENTA CORRIENTE Naturaleza del suscrito entre entidad financiera y una entidad pública / CONTRATO DE DEPÓSITO DE CUENTA CORRIENTE - Se deriva gestión fiscal cuando tiene la naturaleza de estatal / CONTRATO DE DEPÓSITO DE CUENTA CORRIENTE Se deriva responsabilidad fiscal para los servidores públicos como para la institución...
... carecía de competencia para iniciar, en contra del banco BBVA Colombia S.A., proceso de responsabilidad fiscal ... CONTROL FISCAL – ... a los cheques si fueron ellos mismos los que orquestaron el fraude al Estado, falsificando las firmas y demás características de los ... -
Una introducción al régimen de insolvencia de la persona natural no comerciante
... ** Abogado de la Universidad Externado de Colombia. Especialista en Derecho Comercial y magíster en ... del 2000), dentro de los tipos penales de fraude procesal (art. 453), falsedad en documento ... que se trate de obligaciones de naturaleza fiscal 107 , a menos que en el acuerdo se busque la ...
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Resolución ejecutiva número 238 de 2023, por la cual se decide sobre una solicitud de extradición
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de la facultad que le confiere el ... por delitos de concierto para delinquir, fraude de valores y fraude electrónico ... 2. Que, en atención a dicha solicitud, el Fiscal General de la Nación, mediante Resolución del ...
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La colusión como una práctica restrictiva de la competencia que afecta gravemente los procesos de selección de contratistas
El presente artículo constituye un acercamiento al tema de los acuerdos colusorios desde la perspectiva del derecho de la competencia, da una mirada a la interrelación entre la libre competencia y la contratación estatal, y destaca precisamente cómo el terreno público es el escenario en el que los acuerdos colusorios exhiben sus efectos más nocivos y por ende, cómo las normas de competencia...
... Comercial de la Universidad Externado de Colombia. ** Abogada, Universidad Externado de Colombia ... ) y 269 (normas de la gestión fiscal) de la Constitución Política, así como el ... la ocurrencia de actos de corrupción y fraude en estos procesos ... la Ley 599 de 2000, el ... -
Corrupción privada y administración desleal
... se convierten en magos de la evasión fiscal; los asalariados aplican todo tipo de estrategias ... general algunos actos de corrupción en Colombia, como pueden ser los pagos de facilitación o los ... En: aa. vv. Fraude y corrupción en la administración pública, ...
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Auditoría de cumplimiento de leyes y regulaciones
REVISORÍA FISCAL EJERCIDA CON NORMAS INTERNACIONALES DE AUDITORÍA ... regulan las sociedades comerciales en Colombia se encuentran establecidas en el Código de ... juicio del profesional, según el tipo de fraude o error indicado, la ... REVISORÍA FISCAL ...
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Ciclo contable
... por parte de la auditoria o revisoría fiscal ... - Elaboración de los estados ... [El Plan Único de Cuentas de Colombia cambió, al igual que en todas las regiones]. El ... del efectivo o se aparenten (fraude por jineteo del efectivo) fondos que no existen, ...
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Conclusiones y recomendaciones
... perspectivas, las causas de la elusión fiscal y las respuestas de las administraciones ... consecuencias potenciales que tendrá en Colombia la inclusión de una cláusula general antiabuso, ... de abuso de las formas, abuso de derecho, fraude a la ley y simulación), es evidente que nuestros ...
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Suplemento 1. Ley 1819 de 29 de diciembre de 2016
... la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dictan otras disposiciones ... EL GRESO DE COLOMBIA DECRETA: ... PARTE I IMPUESTO SOBRE LA RENTA ... , los supuestos de abuso del derecho, fraude a la ley o simulación en los que incurran las ...
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Sentencia de Tutela nº 432/22 de Corte Constitucional, 30 de Noviembre de 2022
En este caso se atribuye la vulneración de derechos fundamentales al operador jurídico que, en grado de consulta, revocó la decisión que en incidente de desacato había resuelto sancionar al representante legar de la empresa accionada, por el incumplimiento del fallo de tutela. La autoridad cuestionada consideró que la denuncia penal y la demanda laboral presentadas por la accionada contra el...
... constituyen falsedad en documento privado, fraude procesal y estafa agravada, la cual correspondió a la Fiscal Seccional No. 362 de Bogotá bajo radicado No ... - y a la Firma Contralora Baker Tilly Colombia LTDA -Representada por John Jaime Moreno Farfan- ... -
Sentencia nº 13001-23-31-000-2007-00642-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN TERCERA, de 10 de Agosto de 2017
Derecho al recurso judicial efectivo del demandante. Valor del pago. Parte civil en la acción penal. Delitos contra la administración publica
... haber cometido presuntamente el delito de fraude procesal, ante lo cual, la Fiscalía inició una ... recordé en su momento lo declaré ante un fiscal o juez de instrucción que me citó para ... la sentencia Valle Jaramillo y otros vs Colombia, la Corte consideró que a pesar de que en el ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 58696 del 21-07-2022
Delito de falsedad en documento privado. Entrega del título valor. Firma de la letra. Derecho público
... del 11 de mayo de 2018 el fiscal" calificó el mérito del ... sumario con resoluci\xC3" ... como probable autora de fraude procesal1, ... determinación ... que cobró ... al bien jurídico ... En Colombia, la jurisprudencia constitucional2 ... ha ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 57140 del 27-04-2022
Término de prescripción de la acción penal del delito de conducta permanente. Falsedad en documento. Error al servidor público. Consumación del fraude procesal
... delito de fraude procesal ... Hechos : ... Esther Rodríguez ... y confirmó la acusación dictada por el fiscal de ... primera instancia contra de los otros ... Justicia en nombre de la República de Colombia y ... por Autoridad de la Ley , ... Resuelve : ... -
Resolución número 000072 de 2017, por la cual se seleccionan unos contribuyentes para facturar electrónicamente
... ónica con fines de masificación y control fiscal, y fue compilado en el Decreto Único ... control fiscal con el fin de combatir el fraude, la evasión y el contrabando, para lo cual ...
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La aplicación de la cláusula PPT del Plan de Acción BEPS en la red de convenios de doble imposición suscritos por Colombia
En 2013, la ocde inició el desarrollo del Plan de Acción beps, conformado por 15 acciones en las que se proponen medidas tendientes, entre otras cosas, a evitar el uso abusivo de los convenios de doble imposición, el cual concluyó con la suscripción de un Instrumento Multilateral que permite la modificación simultánea de los cdi suscritos por los Estados. Dentro de las medidas propuestas por la...
... Revista de Derecho Fiscal n.º 17 • julio-diciembre de 2020 • pp. 7-61 ... Jorge ... 51-72). Amsterdam: ibfd ... Beltrán Losada, J. (2011). El fraude a la ley y la elusión fiscal: ¿buscan amparo en la planeación ... -
Libro quinto. Procedimiento tributario, sanciones y estructura de la dirección de impuestos nacionales. (Hoy dian)
... sin perjuicio de la firma del revisor fiscal o contador, cuando exista la obligación de ella ... y tratados tributarios suscritos por Colombia ... ARTÍCULO 631-3. INFORMACIÓN PARA EFECTOS ... del impuesto sobre las ventas que mediante fraude, disminuya el saldo a pagar por concepto de ...
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CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60125 del 26-01-2022
... 1205, ... solicitó al de Colombia la detención provisional y ... captura con fines ... informático, fraude bancario y fraude electrónico, ... según ... 2. El 1 de julio ... de 2021, el Fiscal General de la Nación ordenó la ... captura de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 481/19 de Corte Constitucional, 16 de Octubre de 2019
LEY DE FINANCIAMIENTO. DEMANDA POR VICIOS DE FORMA EN EL TRÁMITE DE LA LEY. Demanda de inconstitucionalidad contra la Ley 1943 de 2018, por la cual se expiden normas de financiamiento para el restablecimiento del equilibrio del presupuesto general y se dictan otras disposiciones. Los demandantes solicitaron la declaratoria de inexequibilidad total de la Ley de Financiamiento, por haberse aprobado
... general de la Imprenta Nacional de Colombia remitió certificación del coordinador del ... “ARTÍCULO 114. SOSTENIBILIDAD FISCAL.- Con el propósito de garantizar la ... , por debajo de 8.600 millones el valor del fraude no tiene pena privativa de la libertad y con el ... -
Procedimiento tributario
... tributario que hoy se aplica en Colombia, data del D.E 2503 de 1987, por facultades que la ... la prelación legal del crédito fiscal establecida en el Código Civil, de acuerdo con ... utilizando documentos falsos o mediante fraude, se obtenga una devolución, adicionalmente se ...