responsabilidad penal de los administradores
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Reflexiones de orden jurídico y sociológico sobre la revisoría fiscal. Críticas y problemática
... De un lado, responsabilidad civil, contractual o extracontractual, encaminada ... Responsabilidad penal. Los tipos penales usualmente no se reieren ... la inquietud, tanto para los administradores y directores de las sociedades comerciales, como ...
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Autoría y dominio del hecho en los delitos económicos
La criminalidad de empresa es uno de los escenarios que más desafíos plantea en el mundo del Derecho penal contemporáneo. ¿Cómo imputaremos responsabilidad penal a cada uno de los individuos, del engranaje empresarial, que está presente en un delito económico? ¿Solo debe responder el ejecutor material? ¿Deben responder los superiores jerárquicos? ¿Deben responder a título de autores? ¿Deben...
... penal contemporáneo. ¿cómo imputaremos ... deben emplearse para atribuir responsabilidad penal en el entorno económico-empresarial? ... que en una empresa concurran dos administradores: uno de derecho y otro de hecho ... en ... - Vigente Ley 9 de 1989, por la cual se dictan normas sobre planes de desarrollo municipal, compraventa y expropiación de bienes y se dictan otras disposiciones.
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Decreto número 991 de 2018, por el cual se modifica parcialmente el Decreto Único Reglamentario 1074 de 2015 en diversas materias relacionadas con los procesos concursales
... 2. La remoción de administradores prevista en el artículo 17 parágrafo 1º de la ... Artículo 2.2.2.11.6.4. Responsabilidad. Los auxiliares de la justicia que integran la ...
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Capítulo segundo: Análisis sobre las diferencias y semejanzas entre la infracción penal y la administrativa
... ón por vía administrativa o la emisión de un fallo con responsabilidad fiscal. También podrían citarse como ejemplos algunas medidas de ... mismas, y en su provecho, por sus representantes legales y administradores de hecho o de derecho. // En los mismos supuestos, las personas jurídicas ...
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La responsabilidad financiera
... de dichas entidades, más si ostentan la calidad de administradores, como quiera que deben proceder de manera integra, franca, fiel y objetiva ... relación de causalidad adecuada con la vinculación que al proceso penal por enriquecimiento ilícito se hizo del demandante señor Jaime Pedraza ...
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Anomalías a considerar en la órbita concursal
... ón del derecho de sociedades de responsabilidad Limitada y Prevención de abusos del 1.º de ... , como ocurre con el caso de los administradores de hecho ( de facto director ), ocultos o los ... realizado en el ámbito del derecho penal , relativo al resarcimiento de los daños por ...
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III. La responsabilidad de socios y administradores por pérdidas sociales. Respuestas societarias, respuestas concursales. Una visión desde el derecho societario español
... Es pacífico en la doctrina entender la configuración de esta responsabilidad por deudas sociales como una suerte de sanción penal o civil impuesta a los administradores ante el incumplimiento de sus deberes. En este caso, promover la disolución de la sociedad ante la ...
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Resolución número 000091 de 2021, por la cual se adopta el Modelo de Gestión Jurídica para la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
... , aduaneras, de control cambiario, jurídico penal y administrativas de competencia de la entidad ... Delegación para designar administradores del Sistema de Información Litigiosa que se ... édito surgido por concepto de la responsabilidad patrimonial de la entidad, deberá remitir el ...
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Capítulo 2: Fundamentos de derecho comercial en la empresa
... será sancionada conforme al Código Penal (Ley 599 del 2000). La respectiva cámara de ... administradores" y de los revisores scales ... — La aprobaci\xC3" ... y existía la limitación de la responsabilidad de los socios por las obligaciones que surgieran ...
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Decreto número 2136 de 2015, por el cual se reglamenta el Capítulo VIII del Título III del Libro III de la Ley 1708 de 2014
... Prohibición a los administradores. Las personas que tengan bienes del Frisco, en ... Administrador del Frisco bajo su responsabilidad cuando la relación de costo-beneficio lo ... sus donantes o de investigaciones de tipo penal, garantizando la transparencia de los recursos ...
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Intervención delictiva en el Código Penal Boliviano
La Intervención Delictiva, también conocida en la doctrina como la Autoría y Participación, o como lo denomina el Código Penal Boliviano “Participación Criminal”, sin lugar a duda, ha sido objeto de bastantes estudios a la lo largo de la historia del Derecho Penal, o la Dogmática Penal, siguiendo su estudio desde la Escuela Causalista, Neoclásica, finalista, hasta el funcionalismo con la Teoría...
... , de igual forma, realizaremos un pequeño estudio sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas, para saber cual es y cual ha sido el ... para poder hacer responsables del delito especial a los administradores y representantes de la persona jurídica es absolutamente necesario que el ... -
Sanciones
... administrado puede exonerarse de responsabilidad si demuestra alguna de las causales para ello, ... Código Penal. Ley 0599 de 2000 ... Artículo 43, numeral 3º. De ... de Impuestos Nacionales, los Administradores o los funcionarios competentes, consideran que en ...
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Intereses moratorios
... administrado puede exonerarse de responsabilidad si demuestra alguna de las causales para ello, ... Código Penal. Ley 0599 de 2000 ... Artículo 43, numeral 3º. De ... de Impuestos Nacionales, los Administradores o los funcionarios competentes, consideran que en ...
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La sostenibilidad en las sociedades comerciales colombianas: su exigibilidad a través del deber fiduciario
Este trabajo se propone examinar la exigibilidad de la sostenibilidad en las personas jurídicas derivada del deber fiduciario de los administradores sociales, teniendo en cuenta para ello los deberes generales de diligencia, lealtad y buena fe. Se indagará, puntualmente, si en razón de estos se hace obligatoria la inclusión de análisis de sostenibilidad bajo el lente de la gestión de riesgos y de
... del deber fiduciario de los administradores sociales, teniendo en cuenta para ello los ... II. Régimen de responsabilidad civil de los administradores sociales. III ... , sin perjuicio de la responsabilidad penal o disciplinaria que también pueda caberles ... -
Marco regulatorio
... Todo ello sin perjuicio de la responsabilidad social con la comunidad en protección del ... operaciones efectuadas por los administradores para dar cuenta de la infracción o inejecución ... esas funciones, incluida la responsabilidad penal. No obstante, para efectos de la cesación de la ...
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Procedimientos de auditoría para obtener evidencia
... examinar el comportamiento de los administradores, lo cual incluye, en el caso de los órganos ... una responsabilidad o contingencia para la compañía, que ...
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El delito de captación masiva y habitual de dineros en el ordenamiento penal colombiano (Art. 316 del Código penal)
El presente artículo tiene como objetivo identificar, a partir del respeto por el principio de lesividad, cuál es el bien jurídico protegido por el artículo 316 del Código Penal colombiano, el cual prohíbe la captación masiva y habitual de dinero no autorizada. Este artículo concluye que ninguna de las tesis tradicionales acierta en cuál es el bien jurídico protegido por el tipo del 316 del CP,...
... deben rechazarse no solo porque pugnan con el principio de responsabilidad personal, sino también porque vulneran el principio de lesividad ... que Interbolsa, a través de su representante legal, o administradores, no podía incurrir en el delito de captación masiva y habitual puesto ... -
Ley 1849 de 2017, por medio de la cual se modifica y adiciona la Ley 1708 de 2014 'Código de Extinción de Dominio' y se dictan otras disposiciones
... sus veces, o alguna autoridad judicial no penal requiera información acerca de un trámite de ... permitan la demostración de su responsabilidad penal; ... c) Contribuir con información y ...
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Resolución número 000046 de 2019, por la cual se reglamenta el Decreto número 1165 del 2 de julio de 2019
... Artículo 12. Responsabilidad por el uso de la cuenta y el uso de los servicios ... 5. Administradores de depósitos ... 6. Representantes ... Artículo 619. Informe a la unidad penal. En los eventos en que se determine, en la ...
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Principio de oportunidad
Finalidad, características e implicaciones.
... que de ordinario prevé la ley penal, podría en realidad presentarse un posible ... , al menos en principio, tienen la responsabilidad de averiguar y perseguir cada hecho de ... por los legisladores como por los administradores de justicia, con total responsabilidad y cuidado ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55466 del 29-03-2023
Prueba testimonial. Víctima del delito. Testimonio de la víctima menor. Tipicidad del ilícito de violencia intrafamiliar iv
... la no ocurrencia del hecho, ni de la ausencia de su responsabilidad, ... siendo deber de los administradores de justicia demostrar la ... ... -
Sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas y su incidencia en Colombia
En un mundo globalizado, la criminalidad de empresa ha crecido de una forma excepcional, creando nuevos desafíos para que el Derecho penal pueda proteger bienes jurídicos de nuevas formas de lesión, provenientes de nuevos actores del mundo social. Esto ha llevado a que en el Derecho comparado se encuentran varios ejemplos en los cuales las personas jurídicas son consideradas como capaces de...
... que consistiría en la toma de posesión por parte de un director especial nombrado judicialmente, que limite las actividades de los administradores que estuvieren en su momento, sin perjuicio de las sanciones penales o administrativas y disciplinarias que les corresponderían a estos ... -
Capítulo 3: Problemas de los procedimientos de liquidación e insolvencia respecto a los derechos laborales, mecanismos actuales y propuestas de mejora
... A. Régimen de responsabilidad del liquidador ... El liquidador, en su ... sin perjuicio de la responsabilidad civil y penal que proceda contra el deudor, los ... civil de los socios, los administradores, los revisores fiscales y los empleados cuando la ...
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Circular externa número 2022130000000058-5 de 2022
... bajo su inmediata dirección y responsabilidad los procesos de liquidación forzosa ... B) El de los administradores, sobre el particular se tiene que el literal a) ...