fraude fiscal en colombia
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Ley 1673 de 2013, por la cual se reglamenta la actividad del avaluador y se dictan otras disposiciones
El Congreso de Colombia ... DECRETA: TTULO I ... OBJETO Y MBITO ... diseadas para prevenir la manipulacin y el fraude en el mercado, promover la coordinacin y la ... i) Tener Revisor Fiscal y Contador Pblico; ... j) Contar con los ...
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Bibliografía
... Colombia, Venezuela y Ecuador)”. Revista Gestión y ... (2012). Aumento del fraude en la atención médica de EE.UU., en: ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 208/16 de Corte Constitucional, 27 de Abril de 2016
INSTRUMENTOS PARA PREVENIR, CONTROLAR Y SANCIONAR EL CONTRABANDO, EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA EVASIÓN FISCAL. Demanda de inconstitucionalidad contra la Ley 1762 de 2015. El demandante solicitó la declaratoria de inexequibilidad de la precitada ley, por violar varias normas de la Constitución Política y del Bloque de Constitucionalidad. La Corte determinó que en el debate y aprobación de la ley 1
... , el lavado de activos y la evasión fiscal.’ ... Magistrada Ponente ... MARÍA ... al contrabando de hidrocarburos y el fraude aduanero; pues en realidad, si lo que se quería ... Colombia prohíbe.” De manera particular, el accionante ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55897 del 26-10-2022
Pena plena al delito de estafa. Concurso homogéneo de falsedad material en documento público. Delito de fraude procesal. Allanado
... fraude procesal, obtención de documento público falso, ... Adicionalmente, ... previa solicitud del Fiscal del caso, se impuso en contra del ... imputado ... -
La jurisdicción
... CONFORME A LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE COLOMBIA" ... 13.1. Jurisdicción ordinaria ... El art\xC3" ... 4. Juzgar, previa acusación del Fiscal General de la Nación, a los Ministros del ... perjudicadas, si advierte colusión o fraude en el proceso; condenar en perjuicios a la parte ...
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El tratamiento tributario de los servicios técnicos transfronterizos en los países miembros de la Comunidad Andina
... A. Bolivia. B. Colombia. C. Ecuador. D. Perú. ii. Decisiones 0 y 578 ... a la erosión del concepto de residencia fiscal, particularmente en el caso de las personas ... á prevista para generar escenarios de “fraude” o “evasión”, el País de la residencia ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60879 del 22-11-2023
Acción penal en relación al delito de empleo ilegal de la fuerza pública. Bien de propiedad. Titular del derecho de dominio. Elemento de prueba
... del Fiscal 49 Seccional (E) de la misma ciudad, doctor ... fraude procesal y otra de 13 de febrero de 2014 mediante ... efectuada por el municipio de Puerto Colombia mediante Escritura ... Pública No. 2.103 de 10 ... -
El nuevo orden jurídico internacional en materia tributaria
A causa del reproche de la sociedad mundial por el aumento en las tasas impositivas al consumo y al ahorro y de la disminución en los ingresos fiscales en la mayoría de los países del orbe como resultado de los recientes modelos de negocios y sus cadenas de valor a través de los cuales se genera la mayor parte de la riqueza, distintos miembros de la comunidad internacional reclaman a los...
... ño al erario público, la lucha contra el fraude iscal mundial debe considerarse una herramienta ... o el inal del principio?”, Quincena Fiscal Aranzadi , España, núm.1, enero de 2014, p ... , Brasil, República Popular de China, Colombia, India, México, Sudáfrica y Turquía. Los ... -
Sentencia de Unificación nº 631/17 de Corte Constitucional, 12 de Octubre de 2017
Abuso del derecho en el sistema. Derecho público. Trabajo. Acción de tutela contra providencia judicial
... ADQUIRIDAS CON ABUSO DEL DERECHO O FRAUDE A LA LEY-Tipos ... PENSIONES ADQUIRIDAS CON ... y de los criterios de sostenibilidad fiscal y financiera. En últimas produjo una injusticia ... recursos, en el marco del Programa Colombia Mayor. De la información recaudada por esa ... -
Sentencia de Unificación nº SU.424/21 de Corte Constitucional, 1 de Diciembre de 2021
ACCION DE TUTELA CONTRA PROVIDENCIA JUDICIALES-IMPROCEDENCIA POR CUANTO NO SE CONFIGURARON DEFECTOS ALEGADOS EN AUTO DE MEDIDAS CAUTELARES, EN EL MARCO DE PROCESO DE EXTINCION DE DOMINIO Los actores compraron, con la intervención de una agente inmobiliaria, unos inmuebles sobre los cuales, en el marco de la Ley 975 de 2005, se impusieron medidas cautelares. Los peticionarios promovieron incidente
... de Arauca de las Autodefensas Unidas de Colombia (AUC), en el marco del proceso regido por la Ley ... ía General de la Nación remitió a la Fiscal 25 Especializada de la Unidad Nacional de ... la reparación a las víctimas y evitar el fraude mediante la transferencia de bienes a terceros, ... -
El lavado de activos cometido dentro de las empresas
... 8 Si bien en Colombia la Convención de las Naciones Unidas contra el ... , el lavado de activos y la evasión fiscal”. La consagración actual es la que sigue: ... de hidrocarburos o sus derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del ...
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Sentencia de Unificación nº 182/19 de Corte Constitucional, 8 de Mayo de 2019
Seguro. Derecho del trabajador. Prueba judicial del delito. Administración pública
... enviado el 07 de febrero de 2019 , la Fiscal 17 Delegada contra la Criminalidad Organizada ... de acceso abusivo al sistema informático, fraude procesal, falsedad ideológica en documento ... que durante toda su vida laboral en Colombia cotizó responsablemente y que las pruebas que ... -
SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2014-00518-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 25-11-2021
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS IVA - Bienes exentos / DECISIONES DE LA ADMINISTRACIÓN DEBEN FUNDARSE EN LOS HECHOS PROBADOS - Configuración / CONTRIBUYENTES ACREEDORES A UNA EXENCIÓN TRIBUTARIA - Los contribuyentes están obligados a demostrar las circunstancias que los hacen acreedores a una exención tributaria / FACTURAS CON EL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS LEGALES - Son prueba idónea en materia de...
... , por tratarse de un abuso en materia fiscal, de acuerdo con lo establecido en el artículo ... actos demandados se hizo referencia al “fraude fiscal”. Sobre el particular se observa que ... justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la ley, ... FALLA ... ... -
Clasificación de la auditoría
... AUDITORÍA Y REVISORÍA FISCAL CON NORMAS INTERNACIONALES DE AUDITORÍA ... relacionado con la detección del fraude ... Forma de contratación Contrato laboral ... ía iscal, que es única y solo existe en Colombia, pues no tiene equivalencia completa con los ...
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Sentencia de Tutela nº 355/23 de Corte Constitucional, 12 de Septiembre de 2023
Acción de tutela. Protección judicial inmediata de los derechos fundamentales. Delitos de violencia sexual. Investigación disciplinaria
REPÚBLICA DE COLOMBIA ... CORTE CONSTITUCIONAL ... Sala Tercera de ... 22. El Fiscal 224 Local de Bogotá informó que el 23 de abril ... para dar trámite a los señalamientos de fraude y de presunta comisión de conductas de índole ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48589 del 25-04-2018
... penalmente responsable del delito de fraude procesal ... la acusación1 ... se extrae que, ... & McKenzie Colombia S.A. con sede en Bogotá, en la que ... éste ... , o bien a las consideradas por el Fiscal durante los ... alegatos finales, mientras ello ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL Y AGRARIA nº T 4100122140002018-00005-01 del 21-03-2018
... promovió un proceso de simulación por fraude a la sociedad conyugal contra su esposo Alexander ... del matrimonio vigente hoy en día en Colombia, descrito en los citados términos por el ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60364 del 24-11-2021
Cambio de radicación por razones de orden público. Distrito judicial. Delitos de prevaricato por acción. Nulidad del proceso por falta de competencia
... fraude procesal ... ANTECEDENTES ... origen en el ... Gustavo Adolfo Orozco Pertuz (Fiscal 56 del Circuito), ... Alberto Oyaga Machado ... ante el juzgado del municipio de Puerto Colombia - Atlántico, ... pero dicha autoridad se negó a ... -
Sentencia nº 73001-23-31-000-2008-00537-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN TERCERA, de 14 de Junio de 2019
Acción penal por el delito de fraude procesal. Falsedad personal para obtención de documento público. Error judicial. Ejecutoria de la sentencia de revisión. Falsedad personal para obtención de documento público. Error judicial. Ejecutoria de la sentencia de revisión. Acción penal por el delito de fraude procesal
... la jurisprudencia en materia penal en Colombia ... CONSEJO DE ESTADO ... SALA DE LO ... las cuales se le condenó por el delito de fraude procesal. Dicha acción fue resuelta mediante ... , Registrador Nacional del Estado Civil, Fiscal General, Procurador o Contralor o por la persona ... -
Título Único. Pruebas
... 22. Constitución Política de Colombia: Art. 29 ... ARTÍCULO 165. MEDIOS DE PRUEBA ... injusta, ilegal o sospeche que haya fraude, ... Art. 206 ... Art. 00 ... DR ...
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Acuerdo número 1 de 2020, por el cual se actualiza el Reglamento Interno del Comité de Auditoría de la Caja Promotora de Vivienda Militar y de Policía
... por la Superintendencia Financiera de Colombia, creada por la Ley 87 de 1957, modificada por el ... y responder adecuadamente a los riesgos de fraude y mala conducta, entendiendo por fraude un acto ... ía General de la República, Revisoría Fiscal y/o contralor normativo u otros órganos, ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 44932 del 05-07-2017
... a favor de esta procesada por el delito de fraude procesal, y en su lugar la condenó en los ... Fiscal: Como estipulación Nº 7 señora Juez sería la ... puede ser notificado en la Avenida Colombia Nº 5ª-25 de San Andrés Islas ... ...
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Consideración sobre las fronteras de la defraudación típica. El problema del fraude de ley en el delito de defraudación tributaria
En el texto se analiza el problema de los límites de la conducta penalmente relevante en el delito de defraudación tributaria, concretamente en relación con los comportamientos en fraude de ley. Adicionalmente se analiza la forma se ha enfrentado el problema del fraude de ley, tanto por la doctrina jurídico penal como por parte de la Jurisprudencia del Tribunal Supremo español. Finalmente, se...
... * Profesor Universidad Pontificia Bolivariana, Medellín, Colombia. Contacto: ricardo.echavarria.ramirez@ gmail.com. Una dedicatoria ... 2 “Ingeniería fiscal. El proceso de combinar, dividir o de otro modo alterar los instrumentos ... -
Introducción
AUDITORÍA Y REVISORÍA FISCAL CON NORMAS INTERNACIONALES DE AUDITORÍA ... la ... , su contexto, concepto, componentes del fraude" en los cuales actúa la auditoría forense, las t\xC3" ... institución de la Revisoría Fiscal en Colombia con respecto a América Latina, las ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 073/18 de Corte Constitucional, 12 de Julio de 2018
REFORMA RURAL INTEGRAL. IMPLEMENTACIÃN DEL ACUERDO FINAL DE PAZ EN MATERIA DE TIERRAS. Revisión oficiosa de constitucionalidad del Decreto Ley 902 de 2017, por el cual se adoptan medidas para facilitar la implementación de la Reforma Rural Integral contemplada en el Acuerdo Final en materia de tierras, especÃficamente el procedimiento para el acceso y formalización de tierras. La Corte...
... fraude o el aprovechamiento de las situaciones de ... Frente a ese punto, la Vista Fiscal plantea que se incurrió en una omisión ... ocupa o posee la población campesina en Colombia", y para cuyo cumplimiento el Gobierno deberá, ...