fraude fiscal en colombia
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Libro segundo
... con el proceso de responsabilidad fiscal y otros temas como lo develaremos en la medida ... EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA DE COLOMBIA, ... en uso de las facultades extraordinarias ...
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Ley 1957 de 2019, Estatutaria de la Administración de Justicia en la Jurisdicción Especial para la Paz
El Congreso de Colombia, en virtud del Procedimiento Legislativo Especial ... o la sanción penal disciplinaria, fiscal o administrativa impuesta por conductas ... , o cuando aprecie ánimo de cometer fraude procesal con la presentación de los mismos. Las ...
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Fases del proceso penal
... , en particular, la actuación del fiscal y los derechos que tiene el indiciado, el ... ón permanente, como el delito de “fraude procesal” la Corte Suprema de Justicia le ha ... otra conducta punible cuya sanción en Colombia carezca de importancia frente a la sanción que ...
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Vigente
Reforma al Código Penal, al Código de Procedimiento Penal, al Código de Infancia y Adolescencia y las reglas sobre extinción de dominio (Ley 1453 de 2011)
... "Artculo 454 ... Fraude a resolucin judicial o administrativa de polica ... El fiscal podr ordenar, con el objeto de buscar elementos ... recproca celebrado con el Gobierno de Colombia, podrn dar noticia de ello, para el inicio de la ...
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Las faltas disciplinarias en particular
... http:// buscon.rae.es/draeI/ ... 3 Colombia, Ley 1123/07, art. 30 ... Las faltas ... como cohecho por dar o por ofrecer 65 , fraude procesal 66 , y otros ... 4.4.2. Promover una ... ón de un delito, “razón por la cual la fiscal procedió a la admisión del libelo, bajo el ...
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Decreto número 358 de 2020, por el cual se reglamentan los artículos 511, 615, 616-1, 616-2, 616-4, 617, 618, 618-2 y 771-2 del Estatuto Tributario, 26 de la Ley 962 de 2005 y 183 de la Ley 1607 de 2012 y se sustituye el Capítulo 4 del Título 1 de la Parte 6 del Libro 1 del Decreto 1625 de 2016 Único Reglamentario en Materia Tributaria
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... de 2012 dispone: "Tecnologías de control fiscal. El Gobierno nacional podrá instaurar ... control fiscal con el fin de combatir el fraude, la evasión y el contrabando, dentro de las que ...
- Vigente Decreto número 1736 de 2020, por el cual se modifica la estructura de la Superintendencia de Sociedades
- Vigente Ley 153 de 1887, por la cual se adiciona y reforma los códigos nacionales, la ley 61 de 1886 y la 57 de 1887
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Vigente
Ley 1142 de 2007, por medio de la cual se reforman parcialmente las Leyes 906 de 2004, 599 de 2000 y 600 de 2000 y se adoptan medidas para la prevención y represión de la actividad delictiva de especial impacto para la convivencia y seguridad ciudadana
El Congreso de Colombia ... ARTÍCULO 1° ... El artículo 2° ... el control judicial de la captura el fiscal formula imputación, solicita imposición de ... "Artículo 388 ... Fraude al sufragante. El que mediante maniobra ...
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Auditoría forense
... que se va presentando conlleva a cometer fraude. Por lo tanto, la auditoría forense comienza a ... y quedándose rezagada en Colombia ... La importancia que se le ha dado a la ... estas están controladas por la Revisoría Fiscal, la cual atesta y da fe pública del actuar de la ...
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Decreto número 648 de 2017, por el cual se modifica y adiciona el Decreto 1083 de 2015, Reglamentario Único del Sector de la Función Pública
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de las facultades que le confiere ... , declarado judicial, administrativa, fiscal o disciplinariamente, siempre que sus actuaciones ... especial a la prevención y detección de fraude y mala conducta; ... h) Las demás asignadas ...
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El auditor forense frente al fraude ocupacional
El objetivo del presente trabajo es mostrar las prácticas y actores más comunes de fraude y presentar una matriz como propuesta para enfrentar el fraude. El problema se orientó a detectar los factores de fraude y la participación de la auditoría forense en su prevención y detección. Se estudiaron tres casos de fraude en empresas colombianas. Entre las conclusiones, se encontraron deficiencias de...
... Colombia no es ajena a este problema. Se han descubierto fraudes de tipo ... por la Auditoría Interna, durante los procesos de Revisoría Fiscal llevados a cabo se identificaron correos electrónicos donde se ... -
Vigente
Ley inversión de recursos captados del público (Ley 964 de 2005)
... constituidas o que se constituyan en Colombia podrn realizar las actividades del mercado de ... de su respectiva actividad durante el ao fiscal anterior. Igual regla se aplicar a las bolsas ... diseadas para prevenir la manipulacin y el fraude en el mercado, promover la coordinacin y la ...
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Las acciones reconstitutivas del patrimonio del deudor
... ** Abogado de la Universidad Externado de Colombia, especialista en Derecho Comercial y Magíster en ... ejecutados por el deudor en fraude y en perjuicio de los derechos del acreedor, y 3 ... interés para obrar un acreedor laboral o fiscal (de primera clase), pero no uno quirografario (de ...
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Reflexiones de orden jurídico y sociológico sobre la revisoría fiscal. Críticas y problemática
PARTE 4. MARCO CONCEPTUAL DE LA REVISORÍA FISCAL EN COLOMBIA ... De un lado, responsabilidad civil, contractual o extracontractual, ... de la revisoría, la falsedad, el encubrimiento, el fraude procesal, el uso indebido de información privilegiada y la receptación, ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 05001-31-03-001-2008-00312-01 de 19 de Diciembre de 2016
Seguridad de la información. Uso personal. Responsabilidad a cargo de la entidad bancaria por el riesgo profesional. Público
... labor, le informó a la demandante que el fraude se realizó bajo la modalidad de « phising ... Sucursal Colombia, las cuales se relacionan con la compra de ... -
La excepción por delito o fraude al privilegio abogado-cliente: privilegios probatorios y la lucha contra la corrupción en Estados Unidos
El artículo se centra en el estudio de la figura del crime fraud exception o “excepción por delito o fraude”, creada en los Estados Unidos, que tiene como fin ser una herramienta para combatir la corrupción, mediante la eliminación, en ciertos casos, de la reserva de la doctrina de producto del abogado o del propio privilegio abogado-cliente. En primer lugar, el artículo esboza los elementos...
... Internacionales de Derecho Penal en la Universidad Externado de Colombia (15 al 16 de abril de 2019)–Criminalidad contemporánea y corrupción: ... con las elecciones presidenciales de 2006 en Estados Unidos, el fiscal especial Robert Mueller exitosamente alegó la excepción para lograr ... -
Ley 2079 de 2021, por medio de la cual se dictan disposiciones en materia de vivienda y hábitat
El Congreso de Colombia" DECRETA: ... TÍTULO PRELIMINAR ... Art\xC3" ... ón para vivienda y dentro del marco fiscal de estas entidades, financiar garantías ... a las que haya lugar por el delito de Fraude de Subvenciones, conforme al artículo 403 A de ...
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Circular externa número 100-000005 de 2017
... las funciones encomendadas a la revisoría fiscal ... D. Reserva comercial e industrial de la ... de la Superintendencia Financiera de Colombia, que se encuentre sometida a vigilancia de otra ... de las personas son legítimas, exentas de fraude o cualquier otro vicio, es decir, que los ...
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La separación patrimonial y el levantamiento del velo corporativo
... En Colombia, la figura tiene pleno reconocimiento legal y ... la realidad oculta del abuso o del fraude. Esta labor demanda un profundo conocimiento de ...
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La aplicación de las normas tributarias
... , es decir, todas las zonas sobre las que Colombia puede ejercer sus derechos de conformidad con la ... que involucran a más de una jurisdicción fiscal. Tanto así, que los problemas relacionados con ... ías como la simulación negocial, el fraude a la ley y el abuso en las posibilidades de ...
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Normativa fiscal: un asunto serio en América Latina
Ahora se revisan otras potenciales reas de fraude fiscal, como los impuestos sobre la nmina ... La factura electrnica se ... Mxico, Per, Uruguay, Ecuador, Colombia y Chile expandieron significativamente su legislacin fiscal sobre ...
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Los principios constitucionales y legales en la contratación estatal
... puesto de presente esta Corporación, en Colombia, a través de la historia, la cláusula general ... se someten a los principios de la gestión fiscal para la buena administración de esos recursos y ... principios de la buena fe, simulación, fraude a la ley, abuso del derecho, responsabilidad ...
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Resolución número 000069 de 2021, por la cual se distribuyen las Divisiones y sus funciones y se crean los Grupos Internos de Trabajo con sus funciones, en las Direcciones Seccionales de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
... estampilla Pro Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales de Colombia de ... programas y acciones de control sobre fraude fiscal, de acuerdo con las funciones de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 175/20 de Corte Constitucional, 11 de Junio de 2020
PROCEDIMIENTO ABREVIADO PARA DEVOLUCIÓN Y COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR DE CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO DE RENTA Y DEL IVA Revisión de constitucionalidad del Decreto 535 del 10 de abril de 2020, por el cual se adoptan medidas para establecer un procedimiento abreviado de devolución y/o compensación de saldos a favor de los contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios y del...
... Universidades de los Andes, Externado de Colombia, Nacional de Colombia –sede Bogotá, Libre de ... Se debe dar prioridad al apoyo fiscal focalizado para los hogares y las empresas ... , sea viable identificar un riesgo de fraude fiscal y/o riesgo específico frente a la ...