como se castiga fraude
818 resultados para como se castiga fraude
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Vocabulario (Inglés-Castellano)
... La sanción de esta conducta como delito se sigue de acuerdo a las reglas ... (to) forge: Falsificar, cometer fraude ... Fact: Hecho, suceso ... Failure to ... Conducta punible que castiga el no dar a conocer por parte de un individuo, la ...
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Estudio comparado en la protección penal de los ingresos al Estado
El presente escrito busca conocer la forma a través de la cual, diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior tiene como finalidad contribuir a la discusión, en relación con el ordenamiento jurídico penal colombiano, a las recientes reformas en este concreto campo del Derecho penal y, de esta forma,
... Lo anterior tiene como finalidad contribuir a la discusión, en ... Delito de defraudación tributaria. Fraude de ley ... Abstract ... This writing seeks ... ón de la declaración tributaria se castiga en comisión por omisión 17 ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 272/22 de Corte Constitucional, 28 de Junio de 2022
IMPUESTO SOBRE LA RENTA. NO SE DEDUCEN EXPENSAS PROVENIENTES DE CONDUCTAS TÍPICAS SANCIONABLES A TÍTULO DE DOLO Demanda de inconstitucionalidad en contra del artículo 62 (parcial) de la Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos para la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dictan otras disposiciones. El demandante
... natural y de la presunción de inocencia como componentes del debido proceso, por lo que se ... transacciones, evitaran la evasión y el fraude, y mejoraran el recaudo y promovieran la ... ET, sin embargo, la infracción que se castiga es la inexactitud antijuridica del denuncio ... -
Sobre el fraude fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo de dinero
¿Puede el delito fiscal constituir actividad delictiva previa a efectos del delito de blanqueo de dinero cometido por el mismo sujeto activo? Por un lado, tanto la actual regulación del art. 301 del Código Penal español (que admite expresamente el autoblanqueo), como las tendencias del derecho comparado, las exigencias que provienen de la Unión Europea y las recomendaciones del GAFI, no dejan...
... ón con normas extrapenales, ni la consulta de instrumentos internacionales, pueden dar al traste con ella: el precepto dice lo que dice; y castiga lo que castiga. La elusión del pago de tributos no genera un incremento patrimonial. Permite un ahorro, pero no aporta nada al patrimonio. No pueden ... -
La defraudación de los derechos del inventor
El artículo clarifica una duda interpretativa sobre la norma penal que, en una ley especial, castiga la violación de los derechos de los titulares de patentes en Argentina. Para hacerlo, recurre a su fuente en la legislación española y a los derechos establecidos en la Constitución argentina.
... busca prevenir las conductas establecidas como delitos contra las patentes y de ese modo ... , El rol del conductor periodístico y el fraude a la propiedad intelectual en la obra científica ... -
El cibercrimen y sus efectos en la teoría de la tipicidad: de una realidad física a una realidad virtual
Los cibercrímenes son delitos con características particulares por lo que corresponde a la acción, el sujeto, el resultado y su imputación. Características que muestran que la teoría del delito debe ser complementada sino replanteada en algunos de sus aspectos para poder explicar y aplicar estas fenomenologías digitales que ocurren usualmente en realidades virtuales y deslocalizadas, en las...
... la teoría científica del delito ha tenido como fundamento la imputación causalobjetiva y ... una expansión doctrinal y fáctico del fraude informático” en Revista Aranzadi de derecho y ... castiga la destrucción, daño, borrado, deterioro, ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 58417 del 14-04-2021
... por acción y la condenó por el delito de fraude a resolución judicial ... Hechos: ... ... de garantizar derechos fundamentales y que como tal no le está vedado revisar la totalidad de la ... clara, según la cual este tipo penal castiga el desconocimiento fraudulento de la autoridad ...
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Los delitos de espionaje
... ” de los datos y las comunicaciones, tal y como es vulnerado por los delitos tradicionales ... Verbo rector ... El tipo penal castiga la conjugación “ intercepte ”: interceptar ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 055/22 de Corte Constitucional, 21 de Febrero de 2022
ABORTO. DESCRIPCIÓN TÍPICA DE ESTE DELITO. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 122 de la Ley 599 del 2000. El artículo acusado regula el tipo penal de aborto con consentimiento, consentido o voluntario. Tal disposición fue declarada condicionalmente exequible en la Sentencia C-355/06, mediante la cual se estableció que no se incurre en delito de aborto cuando, con la voluntad de la
... , en la exposición de los cargos se indican como desconocidas la Declaración Universal de los ... para optar o no por la maternidad, que se castiga cuando, en uso de esa libertad, decide abortar ... cambio, a través de tipos penales como el fraude procesal, falsedad en documento público o ... -
La autoría y participación en el delito de peculado
En este trabajo se hace una exposición sobre los criterios necesarios para diferenciar los autores de los partícipes de acuerdo con la ley penal colombiana, y de los efectos que en esta materia producen los elementos especiales del tipo penal de peculado, como son la calidad de servidor público y la relación funcional entre el autor y el bien objeto de protección de este delito.
... especiales del tipo penal de peculado, como son la calidad de servidor público y la ... , que es el tipo más especial que castiga con pena la conducta de quien se apropie de bien ... Evidentemente, lo que se incrimina es el fraude cometido por razón de los deberes propios y no ... -
La extinción de dominio
... , por lo que esta acción ha sido considerada como una excepción a la prohibición ... 1.1 ... que fueron producto de falso testimonio, fraude procesal, actos de corrupción de servidores ... Por lo anterior, lo que se castiga" no es el origen del bien, sino la destinación il\xC3" ...
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La extinción de dominio
... , por lo que esta acción ha sido considerada como una excepción a la prohibición ... 1.1 ... que fueron producto de falso testimonio, fraude procesal, actos de corrupción de servidores ... Por lo anterior, lo que se castiga" no es el origen del bien, sino la destinación il\xC3" ...
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Apuntes político-criminales en torno a la corrupción pública como delincuencia socioeconómica organizada. El caso español
La corrupción pública, sobre todo en forma de "gran corrupción", participa de los caracteres de la criminalidad económica organizada. Por tanto, la política criminal frente a los delitos de corrupción debe inicialmente promover las reformas de derecho penal y procesal tendentes a prevenir las conductas de funcionarios corruptos y de particulares corruptores. Pero debe también implementar...
... ón política, criminalidad económica, decomiso, derecho penal, fraude fiscal, globalización, independencia judicial, procedimiento penal, ... 412, etc.). En Europa, Francia, en el art. 3216 CP, castiga un delito de no justificación del tren de vida o del origen de los ... -
Ciclo contable
... como resultado de la verificación de las afirmaciones ... del efectivo o se aparenten (fraude por jineteo del efectivo) fondos que no existen, ... - Cierre contable: castiga las cuentas nominales de saldo débito y crédito ...
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El lavado de activos cometido dentro de las empresas
... de activos se tipificó fundamentalmente como parte de las medidas para la lucha contra el ... de hidrocarburos o sus derivados, fraude aduanero o favorecimiento y facilitación del ... , Colombia, Costa Rica y Perú, donde se castiga la obtención de un incremento patrimonial no ...
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Tensiones en el deber de confidencialidad
... por el conflicto con otros deberes, como el de auxiliar a la realización de la justicia o ... ejemplo, en Argentina el Código Penal castiga con multa a inhabilitación a quienes “teniendo ... que el cliente cometa un crimen o un fraude que, con un grado razonable de certeza, ...
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El daño y su reparación en las culturas antiguas
... civil, sino tan solo recordar cómo se han modificado, en el transcurso de los ... En esta misma parte se castiga todo daño causado injustamente en cualquier otra ... que hubiera aceptado formalmente, pero con fraude, que el deudor ya había hecho el pago {38} ...
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SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2017-00109-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 11-03-2021
INGRESOS QUE CONSTITUYEN RENTA LÍQUIDA Tratamiento tributario / ADICIÓN DE INGRESOS GRAVABLES EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA - / CONTRATO DE USUFRUCTO Noción / VIOLACIÓN DEL PRINCIPIO DE BUENA FE No configuraciónSobre el tratamiento de los ingresos que constituyen renta líquida, el artículo 26 del Estatuto Tributario, ( &) Ahora bien, el concepto de usufructo y los derechos que provienen...
... el referido artículo 647 ET, que castiga las conductas inexactas de las que «se derive ... (…) Así pues y como dichos efectos sobre el impuesto a ... fraude fiscal » y su explicación no es relevante ... -
Mecanismos para la prevención y la represión de la corrupción
... reciben diversas denominaciones, tales como oposiciones en Paraguay 20 y ... Guatemala, 21 ... En: AA. VV. Fraude y corrupción en la administración pública: ... públicos por un funcionario público se castiga por medio del delito de lesión de confianza ...
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La doctrina de los actos propios, análisis crítica y reflexión
... dejarse en desuetud, pues instituciones como estas, son ejemplo de gallardía, así las cosas, ... La doctrina del atraso desleal, castiga a aquel sujeto que ejecuta de forma retrasada e ... ón o enajenación del comerciante en fraude de sus acreedores, quien no puede revocar tales ...
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Sentencia de Unificación nº 295/23 de Corte Constitucional, 3 de Agosto de 2023
ACCIÃN DE TUTELA CONTRA PROVIDENCIAS JUDICIALES, EN PROCESO DE NULIDAD DE INSCRIPCIÃN DE CÉDULA DE CIUDADANÃA-NIEGA AMPARO, DECISIÃN CUESTIONADA ACATÃ PRECEDENTE CONSTITUCIONAL.
... Las cédulas que se dejaren sin efecto como consecuencia del procedimiento aquí previsto ... En efecto, el fraude en inscripción de cédulas (art. 389), en su ... En su elemento subjetivo no se castiga meramente el lograr la inscripción de personas, ... -
Delito único, delito continuado y concurso de delitos. A propósito del delito de asesoramiento ilegal (CP. artículo 421)
... y L.F.A.H., al primero como autor de varios delitos de asesoramiento y otras ... el proceso ejecutivo que el tipo penal castiga para proteger el bien jurídico. Lo anterior, sin ... forzada de personas, el testaferrato y el fraude procesal, entre otras modalidades criminales ...
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Los distintos motivos de exclusión de la acción, conducta o acto
... importante mayoría de abogados penalistas, como en efecto modestamente cree este autor que lo es ... cuando Dios perdona, y perdonar cuando castiga. Si ellos son capaces de contradecir al ... , aplicados por ejemplo en la detección de fraude, Artefactos inteligentes con capacidad de ...
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Reflexiones de orden jurídico y sociológico sobre la revisoría fiscal. Críticas y problemática
... que la ley ordena que las penas se tasen como si ellos fueran funcionarios públicos. La ... ía, la falsedad, el encubrimiento, el fraude procesal, el uso indebido de información ... Reproducía la norma que castiga penalmente la falsedad en los balances. Mantenía ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 324/22 de Corte Constitucional, 14 de Septiembre de 2022
CONTRIBUYENTES OBLIGADOS A LLEVAR CONTABILIDAD. GASTOS QUE GENERAN DIFERENCIA Y RECONOCIMIENTO FISCAL. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 105 numeral 2 literal c) (parcial) del Estatuto Tributario, modificado por el artículo 61 de la Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos de lucha contra la evasión y...
... ese mismo gasto sí pueda ser admitido como factor de depuración de la base gravable del ... diferencia es arbitraria, porque además castiga exclusivamente a quienes acuden a las autoridades ... control tributario para la lucha contra el fraude o la evasión; o, (iv) la eficiencia del sistema ...