delitos fiscales
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Delitos contra la administración pública
... ón y las personas que administren los recursos de que trata el artículo 338 de la Constitución Política, es decir, tasas y contribuciones fiscales o parafiscales. Por último, una cláusula abierta incluye los particulares que ejerzan funciones públicas en forma permanente o transitoria. 90 ...
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Vigente
Código de Régimen Municipal (Decreto 1333 de 1986)
... categorías de Municipios de acuerdo con su población, recursos fiscales" e importancia económica y señalar distinto régimen para su administraci\xC3" ... Se exceptúan de esta prohibición los condenados por delitos políticos. Tampoco podrán ser elegidos Concejales, quienes dentro de los ...
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Disposiciones finales
... en el Presupuesto General de la Nación en las vigencias fiscales correspondientes a su recaudo y en las subsiguientes ... La ... Creación de la Dirección Especializada Contra los Delitos Fiscales ... No modiica ningún artículo del Estatuto Tributario ...
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Vigente
Ley para la convivencia, la eficacia de la justicia y otras disposiciones (Ley 418 de 1997)
... Causales de extinción de la acción y de la pena en casos de delitos políticos ... ARTÍCULO 50 ... El Gobierno Nacional podrá ... cumplimiento de las obligaciones civiles, laborales, comerciales, fiscales y administrativas contraídas por el beneficiario, con anterioridad a la ...
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Resolución nº 2015-2863 de Consejo Nacional Electoral
Proceso de revocatoria de inscripción de candidatos, Derecho al voto, Derecho de postulación, Plena prueba, Precedentes jurisprudenciales, Cargos de elección popular, Sistema de Información de Registros de Sanciones y Causales de Inhabilidad - SIRI, Delitos culposos, Sanciones penales, Derecho a la participación política, Régimen de inhabilidades e incompatibilidades, Candidato a la Alcaldía,...
... condenados por delitos relacionados con la pertenencia, promoción o financiación de ... grupos ... fiscales competentes, por lo que solicita se mantenga su inscripción ... A ... -
Derrogado
Código de Régimen Departamental(Decreto 1222 de 1986)
... a los procesos de verdad, justicia y reparación para los delitos cometidos contra las mujeres durante el conflicto armado interno en su ... ni peritos en los procesos de toda clase que afecten intereses fiscales o económicos de la Nación, los Departamentos, las Intendencias, las ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 007/18 de Corte Constitucional, 1 de Marzo de 2018
LEY DE AMNISTIA, INDULTO Y TRATAMIENTOS PENALES ESPECIALES. Revisión de constitucionalidad de la Ley 1820 de 2016, por medio de la cual se dictan disposiciones sobre amnistía, indulto y tratamientos penales especiales y otras disposiciones. Luego de realizar el control automático y definitivo a la precitada ley, la Corte la declaró exequible en lo que se refiere a la competencia del Congreso de...
... artículo 2 señala que esta regula las amnistías e indultos por delitos políticos y conexos, así como los tratamientos penales diferenciados, en ... y (ii) las sanciones administrativas, disciplinarias, fiscales o la renuncia a la acción penal ... 4.2.2. El Capítulo 2 contiene ... -
Sobre el fraude fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo de dinero
¿Puede el delito fiscal constituir actividad delictiva previa a efectos del delito de blanqueo de dinero cometido por el mismo sujeto activo? Por un lado, tanto la actual regulación del art. 301 del Código Penal español (que admite expresamente el autoblanqueo), como las tendencias del derecho comparado, las exigencias que provienen de la Unión Europea y las recomendaciones del GAFI, no dejan...
... pena resultante en caso de admitir la existencia de un concurso de delitos entre ambas conductas típicas. En el artículo se examinan las posiciones ... revisadas del GAFI: “ todos los delitos, incluidos los delitos fiscales relacionados con los impuestos directos e indirectos definidos en la ... - Vigente Ley 2126 de 2021, por la cual se regula la creación, conformación y funcionamiento de las Comisarías de Familia, se establece el órgano rector y se dictan otras disposiciones
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Vigente
Régimen propio del monopolio rentístico de juegos de suerte y azar (Ley 643 de 2001)
... patrimonial del Estado, pérdida de recursos públicos o delitos ... ARTÍCULO 5o. DEFINICION DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR ... con ningún impuesto directo o indirecto, tasas, contribuciones fiscales o parafiscales, estampillas, ni tarifas diferenciales por concepto de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 422/21 de Corte Constitucional, 1 de Diciembre de 2021
IMPRESCRIPTIBILIDAD DE LA ACCIÓN PENAL PARA LOS DELITOS DE GENOCIDIO, LESA HUMANIDAD Y CRÍMENES DE GUERRA Y PARA LOS DELITOS CONTRA LA LIBERTAD, INTEGRIDAD Y FORMACIÓN SEXUALES Y EL DELITO DE INCESTO, COMETIDOS EN MENORES DE 18 AÑOS. Demanda de inconstitucionalidad en contra del artículo 83 (parcial) de la Ley 599 de 2000, por la cual se expide el Código Penal. En el presente caso se alega que...
... en contra de las expresiones «[l]a acción penal para los delitos de genocidio, lesa humanidad, y crímenes de guerra será ... ón y juzgamiento de ese tipo de delitos, o la preparación de los fiscales para evitar que cometan errores procedimentales. Sin duda se trata de ... -
La responsabilidad penal del asesor fiscal en el delito de defraudación tributaria del art. 305 CP español. La aplicación de la cláusula del actuar en lugar de otro
Este artículo expone el tratamiento penal que merece la conducta del asesor fiscal que diseña planes fraudulentos y lleva a cabo actos ejecutivos que suponen materialmente la realización de la conducta típica del delito de defraudación tributaria del art. 305 del CP español. También, se propone una solución personal. En mi opinión el tipo penal del art. 305 CP exige una especial cualificación en...
... lo que les corresponde gracias a la intervención de asesores fiscales que idean mecanismos financieros complicadísimos para evitar la acción ... , SILVINA/GÓMEZ-JARA DÍEZ, CARLOS (coords.): Política fiscal y delitos ... contra la Hacienda Pública. Mesas redondas Derecho y Economía , ... -
Resolución número 5985 de 2023, por la cual se modifica el horario laboral de los servidores adscritos a la Dirección Seccional Guaviare y a las delegadas que prestan sus servicios en esa seccional, y se dictan otras disposiciones
... Lavado de Activos, Extinción del Derecho de Dominio, contra los Delitos Fiscales e Investigaciones financieras, no cuentan con servidores ubicados ...
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Vigente
Decreto 1066 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo del Interior
... técnicas y tecnológicas necesarias para garantizar que los fiscales encargados de las investigaciones por el delito de desaparición forzada ... 1. Las investigaciones activas relacionadas con los delitos tipificados en el inciso 7 del artículo 107 de la Constitución ...
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SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2013-01023-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 29-10-2020
PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Definición / PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Evento de vinculación de la compañía de seguro / FALLO EN FIRME QUE DECLARA LA RESPONSABILIDAD FISCAL Efectos / DOCUMENTOS QUE PRESTAN MÉRITO EJECUTIVO Enunciación / LÍMITE DE RESPONSABILIDAD DE LA ASEGURADORA EN FALLO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Alcance. De la confrontación de las anteriores cifras es...
... fiscal, prestará mérito ejecutivo contra los responsables fiscales y sus garantes , el cual se hará efectivo a través de la jurisdicción ... ambas pólizas se amparan los riesgos que impliquen, entre otros: Delitos contra la administración pública y, juicios con responsabilidad fiscal ... - Vigente Decreto 1074 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo
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Paraísos fiscales: una línea de contradicción entre la formalidad y la materialidad
Organismos internacionales como la OCDE, la UE, el G7/G8 y el G20 han adelantado diversos estudios y trabajos para combatir y evitar la proliferación de vehículos fiscales opacos o fraudulentos como las prácticas fiscales perniciosas, los regímenes fiscales preferenciales y, en especial, los paraísos fiscales, todo ello con el ánimo de prevenir la erosión de la base imponible y la disminución de...
... parencia de los instrumentos corporativos e incrementar la cooperación en el combate de los delitos fiscales, atajando los riesgos que representan los paraísos fiscales”. Teniendo en cuenta que los paraísos fiscales han contribuido directamente ... -
Capítulo 3: Teoría de la ley penal económica
... la problematización relacionada a nuestro objeto de estudio (los delitos económicos). En caso tal premisa no se revele como correcta, sin embargo, ... fiscales. Resulta inaceptable, inicialmente, la tesis de que “el Derecho Penal ...
- Vigente Ley 153 de 1887, por la cual se adiciona y reforma los códigos nacionales, la ley 61 de 1886 y la 57 de 1887
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Ley 2111 de 2021, por medio del cual se sustituye el Título XI 'De los delitos contra los recursos naturales y el medio ambiente' de la Ley 599 de 2000, se modifica la Ley 906 de 2004 y se dictan otras disposiciones
... 5. Realizar proceso de articulación de la estrategia territorial con otras entidades públicas ... 6. Designar fiscales itinerantes en aquellos procesos sobre fenómenos priorizados, con el fin que apoyen, impulsen y asesoren a los fiscales titulares con el fin de ...
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Vigente
Estatutaria de la Administración de Justicia (Ley 270 de 1996)
... CAPÍTULO II De la investigación y acusación de los delitos de la Fiscalía General de la Nación ... ARTÍCULO 23. FUNCION ... Superior de la Judicatura, de los Tribunales, los Jueces y los Fiscales, no podrán nombrar a personas con las cuales tengan parentesco hasta el ...
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Capítulo 4: Teoría del delito económico
... limitar derechos individuales a través de la definición legal de delitos es, aun, una tarea que debe ser desempeñada por el Poder Legislativo; y ... permite, en pormenores, conocer exactamente todas las prácticas fiscales que pueden ser practicadas, por ejemplo, en la contabilidad de una ...
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2030: la Era Token
En este artículo se estudia el fenómeno de la tecnología blockchain, adentrándonos en el análisis de un nuevo marco jurídico desconocido y hasta la fecha en pleno desarrollo normativo. Con el propósito de entender el carácter disruptivo de esta nueva tendencia en el mercado actual, y previsiblemente futuro, se detalla el proceso denominado tokenizacion de activos, su evolución, razón de ser, y...
... La falta de regulación específica, más allá de las pinceladas fiscales para su tributación, y la ausencia de una autoridad central nombrada al ... jurisdicción aplicable en los casos de conflictos o comisión de delitos. En España, el Tribunal Supremo, en acuerdo no jurisdiccional del pleno ... -
Vigente
Código penitenciario y carcelario (Ley 65 de 1993)
... delitos de peculado por apropiación, concusión, cohecho propio, cohecho ...
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Derrogado
Código Nacional de Policía (Decreto 1355 de 1970 )
... o pasaporte, salvo lo estatuido en leyes especiales como las fiscales y las penales ... #Artículo modificado por el artículo 117 del ... otro u otros a la comisión de un determinado delito o género de delitos, o de una contravención de Policía, antes, durante o después de un ...