delitos fiscales
- Vigente Ley 1862 de 2017, por la cual se establecen las normas de conducta del Militar Colombiano y se expide el Código Disciplinario Militar
- Vigente Decreto 1071 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Administrativo Agropecuario, Pesquero y de Desarrollo Rural.
- Vigente Reforma al Código Penal, al Código de Procedimiento Penal, al Código de Infancia y Adolescencia y las reglas sobre extinción de dominio (Ley 1453 de 2011)
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Sentencia de Constitucionalidad nº 378/19 de Corte Constitucional, 20 de Agosto de 2019
GASTOS DE PERSONAL. INAPLICACIÓN DE LA RESTRICCIÓN EN EL CRECIMIENTO DE LOS GASTOS DE PERSONAL A LA DEFENSORÍA DEL PUEBLO, LA FISCALÍA GENERAL. LA JURISDICCIÓN ESPECIAL DE PAZ, LA CONTRALORÍA GENERAL, LA PROCURADURÍA GENERAL Y LA AUDITORÍA GENERAL. Demanda de inconstitucionalidad en contra del artículo 115 (parcial) de la Ley 1943 de 2018, por la cual se expiden normas de financiamiento para el...
... ía General de la Nación, la Dirección Especializada Contra los Delitos Fiscales adscrito a la Delegada de Finanzas Criminales, la que tendrá ... -
Sobre el fraude fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo de dinero
¿Puede el delito fiscal constituir actividad delictiva previa a efectos del delito de blanqueo de dinero cometido por el mismo sujeto activo? Por un lado, tanto la actual regulación del art. 301 del Código Penal español (que admite expresamente el autoblanqueo), como las tendencias del derecho comparado, las exigencias que provienen de la Unión Europea y las recomendaciones del GAFI, no dejan...
... pena resultante en caso de admitir la existencia de un concurso de delitos entre ambas conductas típicas. En el artículo se examinan las posiciones ... revisadas del GAFI: “ todos los delitos, incluidos los delitos fiscales relacionados con los impuestos directos e indirectos definidos en la ... - Vigente Ley 488 de 1998, por la cual se expiden normas en materia tributaria y se dictan otras disposiciones fiscales de las entidades territoriales
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La responsabilidad del profesional en los delitos tributarios y la imputación objetiva
El auge de los delitos tributarios nos obliga a reflexionar sobre la actuación profesional en el marco del derecho penal. La relación entre contribuyente y las administraciones tributarias posee, la mayoría de las veces, una complejidad tal que la actividad de los asesores tributarios es inevitable. La eventual punibilidad de ciertas actividades inocuas que llevan adelante los profesionales en el
... de facilitar maniobras de evasión a través de la venta de facturas apócrifas, utilizadas por sus compradores para generar créditos fiscales ilegítimos o gastos inexistentes. Mediante la Ley 25874 9 modificó el artículo 15 de la Ley 24769, quedando el texto original como inciso a), y se ... -
Vigente
Ley 1150 de 2007, por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la contratación con Recursos Públicos
... sido declaradas responsables judicialmente por la comisión de delitos de peculado, concusión, cohecho, prevaricato en todas sus modalidades y ... , salvo que se trate de la contratación con recursos de vigencias fiscales futuras de conformidad con lo previsto en la ley orgánica del ...
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Resolución número o 0261 de 2022, por medio de la cual se crea la estrategia de la Fiscalía General de la Nación para atención a los fenómenos criminales de trata de personas y tráfico de migrantes, sus delitos asociados o conexos
... se creó un Grupo de Articulación para la Lucha contra la Trata de Personas y Delitos Conexos, conformado por Fiscales Delegados adscritos a: la Dirección de Fiscalía Nacional Especializada de Derechos Humanos y Derecho Internacional Humanitario, a la Dirección de ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 025/18 de Corte Constitucional, 11 de Abril de 2018
PROCEDIMIENTO LEY DE AMNISTÍA. IMPLEMENTACIÓN DE LA LEY 1820 DE 2016. Revisión de constitucionalidad del Decreto Ley 277 de 2017, por el cual se establece el procedimiento para la efectiva implementación de la Ley 1820 del 30 de diciembre de 2016, por medio de la cual se dictan disposiciones sobre amnistía, indulto y tratamientos penales especiales y otras disposiciones. Para determinar si el...
... de la Nación, datos sobre las investigaciones que cursan por delitos indultables y amnistiables, según el Decreto ley 277 de 2017 y la Ley ... , cuando se pueda deducir de las investigaciones judiciales, fiscales y disciplinarias, providencias judiciales o por otras evidencias de ... - Vigente Código General del Proceso. (Ley Nº 1564 de 2012).
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Paraísos fiscales: una línea de contradicción entre la formalidad y la materialidad
Organismos internacionales como la OCDE, la UE, el G7/G8 y el G20 han adelantado diversos estudios y trabajos para combatir y evitar la proliferación de vehículos fiscales opacos o fraudulentos como las prácticas fiscales perniciosas, los regímenes fiscales preferenciales y, en especial, los paraísos fiscales, todo ello con el ánimo de prevenir la erosión de la base imponible y la disminución de...
... parencia de los instrumentos corporativos e incrementar la cooperación en el combate de los delitos fiscales, atajando los riesgos que representan los paraísos fiscales”. Teniendo en cuenta que los paraísos fiscales han contribuido directamente ... -
Vigente
Código Nacional de Seguridad y Convivencia Ciudadana (Ley 1801 de 2016)
... , la mera tenencia de los bienes inmuebles de particulares, bienes fiscales, bienes de uso público, bienes de utilidad pública o social, bienes ... denuncias que formulen los ciudadanos contra los abusos, faltas o delitos cometidos por las autoridades de Policía ... 7. Las demás que ...
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La función preventiva de la revisoría fiscal en el delito de lavado de activos
... és del legislador) todavía confía en nosotros los revisores fiscales para efectos de denunciar actos de corrupción ante las autoridades ... derecho penal económico preventivo en términos de prevención de delitos económicos ... Esta obligación es vista por el Estatuto ...
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Procedimiento tributario
... por el plazo otorgado en el acuerdo de pago para las obligaciones fiscales susceptibles de negociación, se liquidarán a la tasa que se haya pactado ... Creación de la Dirección especializada contra los Delitos Fiscales ... No modiica ningún artículo del Estatuto Tributario ...
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Ley 1826 de 2017, por medio de la cual se establece un procedimiento penal especial abreviado y se regula la figura del acusador privado
... P. artículo 258); los delitos contenidos en el Título VII Bis, para la protección de la información y ... disciplinario y de responsabilidad penal que se aplica para los fiscales ... Artículo 30. La Ley 906 de 2004 tendrá un nuevo artículo 552, ...
- Decreto número 149 de 2020, por medio del cual se reglamentan los artículos 276y 211 de la Ley 1955 de 2019, el artículo 41 de la Ley 1537de 2012y se modifica el Decreto número 1077de 2015 Único Reglamentario del Sector Vivienda, Ciudad y Territorio, en lo relacionado con la transferencia de bienes inmuebles fiscales y la legalización urbanística de asentamientos humanos
- Vigente Ley 9 de 1989, por la cual se dictan normas sobre planes de desarrollo municipal, compraventa y expropiación de bienes y se dictan otras disposiciones.
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Decreto número 682 de 2018, por el cual se sustituye el Capítulo 3 del Título 2 de la Parte 5 del Libro 2 del Decreto número 780 de 2016, Único Reglamentario del Sector Salud y Protección Social, en relación con las condiciones para la autorización de funcionamiento, habilitación y permanencia de las entidades responsables del aseguramiento en salud
... adelante llamados directores), representantes legales o revisores fiscales bajo los mecanismos que para tales consultas se encuentran establecidos en ... en las siguientes situaciones: i) haber sido condenados por delitos contra el patrimonio económico, lavado de activos, enriquecimiento ...
- Vigente Decreto número 2106 de 2019, por el cual se dictan normas para simplificar, suprimir y reformar trámites, procesos y procedimientos innecesarios existentes en la administración pública
- ‘A las disidencias no se les debe reconocer carácter político’: Fiscal
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Estudio comparado en la protección penal de los ingresos al Estado
El presente escrito busca conocer la forma a través de la cual, diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior tiene como finalidad contribuir a la discusión, en relación con el ordenamiento jurídico penal colombiano, a las recientes reformas en este concreto campo del Derecho penal y, de esta forma,
... , diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus correspondientes ordenamientos jurídicos. Lo anterior ... Madrid: Instituto de Estudios Fiscales., 1986, p. 116 y 90. Gimbernat Ordeig, E. Consideraciones sobre los ... -
Dos discursos transnacionales en competencia en la política criminal colombiana: la protección de los derechos humanos y la lucha contra el narcotráfico y el terrorismo
... 1987, la justicia militar ha estado habilitada para juzgar ciertos delitos de civiles contra el orden público: sus fallas son tan evidentes que la ... Tener fiscales especializados, según este punto de vista, traería mayor eficiencia en ...
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Vigente
Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo (Ley 1437 de 2011)
... En los procedimientos administrativos sancionatorios fiscales el término para presentar descargos y solicitar o aportar pruebas será ...
- Ley 2205 de 2022, por medio de la cual se modifican los artículos 175 y 201 de la Ley 906 de 2004, con el fin de establecer un término perentorio para la etapa de indagación, tratándose de delitos graves realizados contra los niños, niñas y adolescentes, se crea la unidad especial de investigación de delitos priorizados cometidos contra la infancia y la adolescencia, y se dictan otras disposiciones