malversacion de activos
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Informe de Ponencia Para Primer debate al Proyecto de Ley 104 de 2017 Senado
... , intervención indebida en la celebración de contratos, lavado de activos, malversación, participación en política con fines de financiación ...
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Nota Aclaratoria al Proyecto de Ley 104 de 2017 Senado
... , intervención indebida en la celebración de contratos, lavado de activos, malversación, participación en política con fines de financiación ...
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Capítulo IV. La tipificación del cohecho en el CP español
... La LO 5/2010 agrega a los sujetos activos en el delito de cohecho pasivo a los administradores o interventores ... ádiva a otro funcionario estará incurriendo en el delito de malversación de caudales públicos, siempre que se den sus requisitos ... Por ...
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La corrupción y el arbitraje estudio comparado en arbitrajes internacionales de inversión y nacionales el caso Odebrecht en Colombia y Perú
... nacionales, extranjeros o de organismos internacionales; malversación, peculado o apropiación indebida de bienes; tráfico de influencias; o de funciones; enriquecimiento ilícito; lavado de activos, y obstrucción de la justicia. b) Referidas al sector privado: entrega de ...
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Auto nº 2882/23 de Corte Constitucional, 20 de Noviembre de 2023
Recursos públicos. Faltas administrativas. Considerar. Competencia
... penales por las irregularidades y prácticas defraudatorias, malversación de recursos, dilapidación de fondos, sobrecostos en medicamentos y ... Por otro lado, los activos aumentaron únicamente un 4%, pasando de $20.856 mil millones en diciembre ... -
Procedimiento de control interno en el Departamento de Contabilidad de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Guamote Ltda. (Ecuador)
... interno es un plan de actividades enfocadas a salvaguardar los activos, verificar la confiabilidad de los datos contables y promover la ... , lo que sugiere rotar funciones con el fin de evitar malversación, jineteo o fraude de cualquier tipo. 6. Analizar el costo-beneficio del ...
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Las prácticas de contabilidad creativa frente a la ética profesional del contador público
El presente artículo pretende relacionar la ética profesional del Contador Público, con las prácticas de Contabilidad Creativa enunciadas por prestigiosos autores a nivel internacional, con el fin de analizar y evaluar de qué manera la ética profesional y la credibilidad del Contador Público se ve afectada y cómo repercute esta situación en materia económica y administrativa en cada una de las...
... que tienden a presentar el mayor nivel de resultados acumulados, activos y recursos propios en cualquier momento ... Por otro lado, y teniendo ... de fraude se realiza con una intención Ƥnanciera clara de malversación de activos de la empresa, pudiendo llevarse a cabo por los directivos o ... -
Aspectos históricos y dogmáticos del Procedimiento fiscal
... patres conscripti , el Senado, una acusación formal por malversación de dineros pertenecientes al Estado ante la omisiva de estos a entregar ... en supervisar el manejo adecuado de los recursos que componen los activos" del Estado ... 2.1. Cඈඅඎආൻඋൺඇൽඈ අൺ \u0D81ංඌඍ\xE0" ...
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Proyecto de resolución numero 001 de 2021 Cámara, por la cual se propone a la honorable Cámara de Representantes NO FENECER la Cuenta General del Presupuesto y del Tesoro rendida por la Contraloría General de la República y el Estado de Situación Financiera (Balance General) de la Nación presentado por el Gobierno Nacional - Contaduría General de la Nación, correspondientes a la vigencia fiscal 2020
... 64 N/A 923272071 900265408:3 SOCIEDAD DE ACTIVOS ESPECIALES S.A.S. - S.A.E. S.A.S ... 65 N/A 923272606 900762506:9 FONDO ... hace con base en el mapa de riesgo ... residual.R5.1 Malversación, pérdida, hurto ... o deterioro de los Activos de la EntidadR5.4 ...
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Auto nº 526/23 de Corte Constitucional, 14 de Abril de 2023
... activos de la conducta, sino también los derechos y la participación de las ... h. Despilfarro y malversación de los fondos de la comunidad. i. La no producción del alimento necesario ...
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Gaceta del Congreso del 24-12-2019 - Número 1255 (Contenido completo)
... ¿Cuáles son esas conductas? El soborno, la malversación de fondos, el tráco de inuencias, el lavado de dinero, la ... el embargo, pero además de eso, para la recuperación de los activos en el exterior, activos que estén en cabeza de quiénes son ...
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Los errores dentro de los estados financieros
1. Tipos de errores - 2. Errores no intencionales - 3. Errores intencionales - 4. Delitos punibles - 5. Caraterísticas de las irregularidades - 6. Resumen sobre irregularidades - 7. Incidencia del Código Penal - Preguntas y cuestionamientos
... ñoso, pero no implican necesariamente una pérdida inmediata de activos ... En algunos casos los ejecutivos u otros empleados, en interés de ... Interpretaciones. Consisten en malversación de activos antes de que éstos sean registrados ... Sustracciones. Son ... -
Capítulo Segundo. Elementos del enriquecimiento ilícito
... ón de un incremento patrimonial, es decir, un aumento de los activos o una disminución de los pasivos, representada por ejemplo en donaciones ... funcionarios de organizaciones internacionales públicas, la malversación o peculado, apropiación indebida u otras ... Elementos del ...
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En búsqueda de la voluntas legislatoris: actos de competencia desleal contra los consumidores y legitimación procesal del Ministerio Publico en Cuba
La regulación jurídica de la represión a la competencia desleal en Cuba es una materia totalmente novedosa. La participación del fiscal en el proceso donde se ventilen afectaciones provocadas por esos actos introduce al Ministerio Público en una esfera de actuación sin precedentes. Este artículo pretende explicar la intervención procesal de la Fiscalía para demandar por afectaciones derivadas de...
... Los derechos de propiedad intelectual y su expresión en activos fijos intangibles devienen en factor estratégico para mejorar el ... ón de los consumidores, falsificación de documentos, malversación y apropiación indebida por solo mencionar las más representativas ... -
Capítulo II: Necesidad de control de los recursos públicos
... normatividad penal que reprime conductas como el peculado (malversación de caudales públicos), el cohecho, el prevaricato, etc., y la ... luchar contra la corrupción y la última sobre recuperación de activos producto de los delitos de corrupción, propósito fundamental de esta ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 52918 del 23-05-2023
... y que presuntamente derivó en la malversación de los ... recursos públicos del departamento; aspectos que son tema de ...
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De la atención de emergencias a la proactividad administrativa
... de desarrollar regímenes especiales en materia de enajenación de activos del Estado (Art. 60. CN). adquisición de tierras para la economía ... existía una ley de 189 que sancionaba con pena de muerte la malversación de fondos por parte de funcionarios de la administración, y se creó en ...
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Delitos contra la Administración pública
... llamados funcionarios o empleados de hecho , pueden ser sujetos activos" de la figura. Se trata, en verdad, de aquellos casos en que personas sin t\xC3" ... y esencial del delito que los bienes materia de la malversación sean públicos, total o parcialmente ... Debe resaltarse que no basta ...
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Sostenibilidad nacional y local en la gestión de la renta derivada del sector minero-energético
... sin embargo, debido a una serie de casos de corrupción y malversación de los recursos, en el 2011 se llevaron a cabo varios cambios sustanciales ... se destacan: la deducción especial por inversiones en activos fijos que rigió entre el 2004 y el 2007, la deducción por el pago ...
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Gaceta del Congreso del 24-08-2017 - Número 736PL (Contenido completo)
... , que realicen proyectos de tipo cafeteros cuyos activos no superen los $209.511.628, siempre y cuando el 75% de sus ... ón de contratos, lavado de activos, malversación, SDUWLFLSDFLyQHQSROtWLFDFRQ¿QHVGH¿QDQFLDFLyQ ...
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Qué es control interno
A partir del análisis de la problemática derivada de la existencia de diferentes entendimientos y prácticas relacionados con el control interno, este capítulo analiza las distintas perspectivas que existen sobre el particular. Resalta de manera especial las perspectivas profesional, reguladora y académica. Con base en ello aborda las distintas estructuras conceptuales o criterios de control y...
... ; cumplimiento de normas y obligaciones; y salvaguarda de activos. Este último objetivo fue incorporado por la adenda realizada en 1994 y ... la salvaguarda de recursos contra desperdicios, pérdidas y malversación ... La Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) de 1997 deine el control ... - La monarquía española, de la vergüenza al cacerolazo
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 50472 del 21-02-2018
... hubiese derivado malversación de recursos, ya que en ... materia contractual oficial, es usual que se ...
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Título VII. Delitos contra el patrimonio económico
... 20 y 74 ... ARTÍCULO 259. MALVERSACIÓN Y DILAPIDACIÓN DE BIENES. (A partir del 1 de enero de 2005, la pena ...
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Delitos contra la familia
... 42 al 46 ... ARTÍCULO 236. MALVERSACIÓN Y DILAPIDACIÓN DE BIENES DE FAMILIARES. (A partir del 1 de enero de ...