pruebas cumplimiento auditoría
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Resolución número 0387 de 2019, por medio de la cual se levanta la medida de vigilancia especial y se ordena la intervención administrativa total de la Caja de Compensación Familiar Cartagena y Bolívar (Comfamiliar)
... del subsidio familiar en cuanto al cumplimiento de este servicio y sobre las entidades que ... Debilidad en la auditoría de servicios sociales. Falta de control en la ... í mismo se encontraba fundamentada en las pruebas e informes disponibles a la fecha de su ...
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Cuadro comparativo de la reforma introducida a través de la Ley 2080 de 25 de enero de 2021 al Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo CPACA
... 7. Exigir el cumplimiento de las responsabilidades de los servidores ... los descargos y solicitar o aportar las pruebas que pretendan hacer valer. Serán rechazadas de ... ía General de la República o la Auditoría General de la República, o por los Tribunales ...
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Procedimiento tributario, sanciones y estructura de la dirección de impuestos nacionales
... la reserva legal, sin perjuicio del cumplimiento de las condiciones, reservas y requisitos para el ... Impuestos los documentos, informaciones y pruebas necesarios para veriicar la veracidad de los ... necesarios para su veriicación y auditoría ... PARÁGRAFO. En el caso de las Empresas ...
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Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015
... 490 AUDITORÍA DEL SECTOR SOLIDARIO ... Considerando: ... El cumplimiento de las condiciones deinidas en los numerales 1, ...
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Auditorías internas de calidad
... 6.1.1 Definición de auditoría ... Proceso sistemático, independiente y ... que permitirán determinar el cumplimiento o no de los requisitos determinados o exigidos ...
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Auditorías y auditores
... ¿Qué es una auditoría? ... Se entenderá por auditoría de los estados ... En general, su labor incluye dar cumplimiento a las auditorías (asegurarse de que la ... ía incluye examinar, sobre la base de pruebas, la evidencia de apoyo de las cifras y de la ...
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Comercio de servicios, establecimiento y comercio electrónico
... , directrices y mecanismos de cumplimiento sobre comercio electrónico, en conjunto con una ... (CCP 86212 excepto «servicios de auditoría», CCP 86213, CCP 86219 y CCP 86220) ... b) ... SE: Se aplican pruebas de necesidades económicas en caso de que los ...
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El debido proceso y la cadena de custodia frente a las pruebas judiciales presentadas por el auditor forense
El presente artículo tiene como objetivo relatar el proceso que se debe seguir en la cadena de custodia tal como lo expresa la Ley 906 de 2004 (Congreso de la República de Colombia, 2004), específicamente en un encargo de auditoría forense, lo anterior en razón a que todo proceso de auditoría debe ajustarse a las normas internacionales de auditoría (NIAS), contenidas en el Decreto 2420 de...
... ública de Colombia, 2004), específicamente en un encargo de auditoría forense, lo anterior en razón a que todo proceso de auditoría debe ... por extemporáneo; y 2) el debido proceso, que exige el cumplimiento de las formalidades propias del ordenamiento, el cual se considera de ... -
Líneas de defensa y el índice de desempeño en Empresas Estatales Federales Brasileñas
En este artículo se analiza si la alta administración, las unidades de control y conformidad, y la auditoría interna "las líneas de defensa (Instituto de los Auditores Internos, 2013)" de las empresas estatales brasileñas, están relacionadas con el desempeño de esas instituciones, a través del Índice de Desempeño de Empresas Estatales (IDESEMPEST). Se empleó la combinación del análisis de...
... de control y conformidad, y la auditoría interna –las líneas de defensa (Instituto de ... ón, la unidad de control y cumplimiento y auditoría interna no tienen una relación ... Las pruebas de Jarque-Bera, Breusch-Pagan y White se ... -
Resolución número 093858 de 2021, por medio de la cual se establecen los requisitos y el procedimiento para el registro de laboratorios que realicen pruebas de análisis y/o diagnóstico a terceros en el sector agropecuario
... 3957 de 2019, estableció las políticas para mejorar el cumplimiento de los estándares de calidad que deben cumplir los laboratorios que ... 4.5 Auditoría o Visita de Inspección, Vigilancia y Control: Aquella ejecutada por el ...
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Qué es control interno
... AUDITORÍA DEL CONTROL INTERNO ... de la información inanciera; cumplimiento de normas y obligaciones; y salvaguarda de ... como medio para deinir el alcance de las pruebas de auditoría. Esto ha tenido tanto arraigo que ...
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Auditoría de gestión humana y del conocimiento (GHyC)
... Este permite determinar el grado de cumplimiento que se está obteniendo respecto a las leyes y disposiciones internas ... 4.7 ¿Se utilizan pruebas psicológicas normalizadas u otro tipo de pruebas escritas normalizadas? ...
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Decreto número 2101 de 2016, por el cual se adiciona un título 5, denominado Normas de Información Financiera para Entidades que no Cumplen la Hipótesis de Negocio en Marcha, a la Parte 1 del Libro 1 del Decreto 2420 de 2015, Único Reglamentario de las Normas de Contabilidad, Información Financiera y de Aseguramiento de la Información, y se dictan otras disposiciones
... entidades responsables de vigilar su cumplimiento ... Que la Ley 1314 de 2009, tiene como ... 9. La Norma Internacional de Auditoría 570 Empresa en Funcionamiento (NIA 570), que ...
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SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2015-00993-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 18-06-2020
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS / EXPEDICIÓN DE REQUERIMIENTO ESPECIAL – Competencia / JEFES DE GRUPOS INTERNOS DE TRABAJO - Funcionarios competentes para expedir actos administrativos de la administración tributariaEn cuanto a la competencia para la actuación fiscalizadora el artículo 688 del Estatuto Tributario, prevé lo siguiente: «Art. 688. Competencia para la actuación fiscalizadora. Corresponde...
... Auditoria Tributaria», y en las funciones asignadas ... autos de traslado de pruebas, autos inclusorios, autos exclusorios, ... autos ... cumplimiento de los requisitos establecidos en los artículos ... -
Estructuras
... Víctor Hugo ... AUDITORÍA DEL CONTROL INTERNO ... 5. OCEG 2003: Gobierno, riesgo y cumplimiento 6. UK-FRC 2005: Turnbull Guidance – Control ...
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Aplicación de la Auditoría Forense en el medio ambiente. Casos nacionales
... de seguridad de Estados Unidos, ejecutó las siguientes pruebas utilizando las siguientes técnicas: ... Observación. Mediante la ... contadores, auditores y revisores fiscales, en el control y cumplimiento de las normas legales nacionales e internacionales ... Las normas deben ...
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Ejemplo de cómo se aplica la auditoría forense
... ón y por la confidencialidad y pérdida de evidencias y pruebas existentes en la cadena de custodia, se ilustra el trabajo realizado con ... de evaluación del sistema de control interno o pruebas de cumplimiento ... • El programa de auditoría o pruebas sustantivas o ...
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Acto Legislativo número 04 de 2019, por medio del cual se reforma el Régimen de Control Fiscal
... Carlos Alberto Cuenca Chaux y en cumplimiento a lo ordenado en los artículos 157 numeral 4, ... autoridades competentes, aportando las pruebas respectivas, investigaciones fiscales, penales o ... dirigir e implementar, con apoyo de la Auditoría General de la República, el Sistema Nacional de ...
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Resolución número 0004 de 2023, por la cual se modifica la Resolución número 058 de 2020 y se regula el proceso de 'Planeación, ejecución, evaluación y seguimiento de visitas a Entes Vigilados'
... del subsidio familiar en cuanto al cumplimiento de este servicio y sobre las entidades que ... , contables, fondos de ley, control y auditoria interna, entre otros, además de los temas ... , concisos, objetivos, soportados en pruebas pertinentes y conducentes, con el fin de ...
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Resolución número 2152 de 2020, por la cual se establece el proceso de verificación, control y pago de algunos de los servicios y tecnologías no financiados con cargo al presupuesto máximo, de que tratan los artículos 9º y 10 de la Resolución número 205 de 2020 expedida por el Ministerio de Salud y Protección Social
... En ningún caso, el cumplimiento del techo por parte de las EPS deberá afectar la ... , de verificación, control y auditoría para efectos de implementar lo previsto en este ... clínicos habilitados para realizar las pruebas diagnósticas confirmatorias y las opcionales ...
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Decreto número 1380 de 2021, por el cual se modifica parcialmente el Decreto 1736 de 2020 que modifica la estructura de la Superintendencia de Sociedades y se dictan otras disposiciones
... Que, para dar cumplimiento a lo establecido en el mandato legal, la ... , de mecanismos y normas internas de auditoría, promoción de la transparencia y de mecanismos ... de inspección y en general, todas las pruebas, con observancia de las formalidades previstas en ...
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Resolución número 089 de 2018, por la cual se establece la auditoría de los precios y cantidades de los combustibles declarados para la determinación del precio marginal de escasez
... con el servicio de electricidad, tendrá como objetivos en el cumplimiento de sus funciones, los de abastecer la demanda de electricidad de la ...
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El papel de la auditoría forense en un caso de lavado de activos en Santiago de Cali
Este trabajo de investigación analiza, desde la perspectiva de la auditoría forense, un caso específico de lavado de activos en Santiago de Cali, Colombia. El objetivo del trabajo de investigación es examinar el procedimiento judicial y penal del caso de lavado de activos, teniendo en cuenta el papel cumplido por la auditoría forense en la búsqueda de fraude financiero. Esta investigación es un...
... principales resultados obtenidos, están la identificación de las pruebas suficientes que se consideran evidencia para judicializar este caso de ... ón detallada desde la sospecha hacia el delincuente hasta el cumplimiento de su condena, el cuaderno uno constaba de 302 folios; el cuaderno dos, de ... -
Decreto número 846 de 2021, por el cual se modifica la estructura del Instituto Geográfico Agustín Codazzi
... y entes territoriales para el eficaz cumplimiento de sus objetivos y funciones ... Artículo 3º ... 17. Desarrollar programas de auditoría y formular las observaciones y recomendaciones ... 5. Desarrollar las pruebas de sensibilidad a los modelos de estimación de ...
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Introducción
... el manejo y conocimiento de la auditoría forense en temas de fraude o en delitos de ... a través de acciones como el cumplimiento de la normatividad, que tiende a sancionar y ... materiales probatorios (EMP) y de las pruebas jurídicas necesarias para sustentar el informe o ...