delitos fiscales
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La imperiosa necesidad de reformar integralmente el proceso penal español
Es absolutamente necesario reformar integralmente nuestro sistema de enjuiciamiento criminal, para lo que España necesita una Ley de Enjuiciamiento Criminal totalmente nueva. En este artículo se abordan qué reformas orgánicas y qué reformas procesales serían necesarias para acomodar nuestro proceso penal a la realidad práctica que las complejas circunstancias actuales exigen
... para enjuiciar en única instancia delitos castigados principalmente con pena de prisión superior a 9 años. Se ... 13.3 Rto.FE permita que los Fiscales europeos puedan seguir siendo jueces y iscales internos también, me ... -
Los avances de la unidad de ‘chepitos’ de la Fiscalía contra los evasores tributarios
... General de la Nacin, conformado por 120 funcionarios, entre fiscales, investigadores, analistas, peritos contables y otros, se encarga de ... a la Dian detrs, sino tambin a esta Direccin Especializada contra Delitos Fiscales, que hace las veces de chepito del Estado y que tuvo su origen en ...
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Auto de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 50803 de 9 de Agosto de 2017
Procedencia: Tribunal Superior Sala Penal Justicia y Paz de BogotáDelitos: Concierto para delinquir
... participación o los delitos que con ocasión de ello ... pudiera haber ejecutado ... este último ... investigaciones judiciales, fiscales y disciplinarias, providencias ... judiciales o por otras evidencias que ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 111851 del 04-11-2020
Conformidad judicial de la sentencia condenatoria. Garantías de los derechos del procesado. Concurso de delitos de homicidio. Acción tutela
... ón de 204 meses, en calidad de cómplice, de la comisión de los delitos de homicidio agravado en concurso heterogéneo con tráfico, tráfico, ... ] Instituyó la consulta para los delitos de conocimiento de los fiscales y jueces regionales, cuando no se interponga recurso alguno y se tratare ... -
Las características de los subsistemas contables de Colombia y México ante la convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera
El profesor José Ignacio Jarne-Jarne en su escrito Clasificación y evolución internacional de los sistemas contables, realiza una conceptualización acerca de los sistemas contables y adicionalmente un estudio empírico de los subsistemas contables, los cuales, de acuerdo con su investigación, son: regulador, principios, profesional, formación, valoración e información. El estudio se realiza a...
... fiscales, menor incidencia de la profe- ... sión en los procesos de regulación ... información, sino fundamentalmente de control de evasión y otros delitos fiscales. De esta manera, la fle- ... características de los ... -
Vigente
Ley erradicar el secuestro y la extorsión (Ley 282 de 1996)
Por la cual se dictan medidas tendientes a erradicar algunos delitos contra la libertad personal, especialmente el secuestro y la extorsión, y ... investigaciones preliminares en curso continuarán conociendo los fiscales a cuyo cargo se encuentren radicados las diligencias a la fecha de entrada ...
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Renta
... ARTÍCULO 11. BASES PARA LOS AJUSTES FISCALES ... A partir del primero de enero de 1995, los contribuyentes sujetos al ...
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Decreto número 2150 de 2017, por el cual se sustituyen los Capítulos 4 y 5 del Título 1 de la Parte 2 del Libro 1, se adiciona un artículo al Capítulo 2 del Título 4 de la Parte 2 del Libro 1 y un inciso al artículo 1.6.1.2.19. y un numeral al literal a) del artículo 1.6.1.2.11. del Capítulo 2 del Título 1 de la Parte 6 del Libro 1 del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria, para reglamentar las donaciones de que trata el artículo 257 del Estatuto Tributario, el Régimen Tributario Especial en el impuesto sobre la renta y complementario y el artículo 19-5 del Estatuto Tributario.
... armonización realizada entre las normas contables y las normas fiscales en la Parte II de la Ley 1819 de 2016, se establece que la determinación ... de dirección no han sido declarados responsables penalmente por delitos contra la administración pública, el orden económico social y contra el ...
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Implicaciones penales del delito de violencia intrafamiliar. Estudio político-criminal de la ley 1959 de 2019
El delito de violencia intrafamiliar se ha convertido en uno de los tipos penales más transgredidos por los colombianos en tiempos de covid-19. El Legislador ha implementado en la última década una política de lucha frontal contra la violencia de género, en favor de mujeres, niños, niñas, adolescentes, adultos mayores y poblaciones vulnerables, frente a sus presuntos agresores. Sin embargo, el...
... ónica en tiempos de la epidemia, de las cuales 881 obedecieron a delitos sexuales y 2134 a violencia intrafamiliar. El 23 de abril de 2020, el ... que, entre otras cosas, alivianaría las cargas laborales de fiscales y jueces en la jurisdicción ordinaria. Sin embargo, la salida sigue ... - Vigente Decreto 588 de 2017, por el cual se organiza la Comisión para el Esclarecimiento de la Verdad, la Convivencia y la no Repetición
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 101388 del 13-12-2018
... la Fiscalía General de la Nación le formuló imputación por los delitos de acceso carnal violento agravado en concurso heterogéneo con violencia ... incursión en delitos o conductas punibles por parte de los fiscales y el juez de conocimiento que intervinieron en el proceso penal con ...
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SENTENCIA nº 11001-03-15-000-2021-05240-00 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN C) del 19-11-2021
ACCIÓN DE TUTELA / FALTA DE IDENTIFICACIÓN DE LOS HECHOS QUE GENERAN LA VIOLACIÓN DE LOS DERECHOS / IMPROCEDENCIA DE LA ACCIÓN DE TUTELA / INVESTIGACIÓN PENAL / RESPONSABILIDAD DEL ESTADO / INCOMPETENCIA DEL JUEZ CONSTITUCIONALLa Sala considera que habría lugar a entrar a estudiar el asunto, sino fuera por la ausencia del requisito esencial para su procedibilidad, cual es la identificación y...
... Al efecto, se tiene que solo se indicaron los delitos de los que supuestamente ha sido víctima el interesado, quiénes son los ... no le es posible inmiscuirse en los temas liderados por los fiscales delegados, pues en caso de hacerlo, vulneraría los artículos 228 y 230 ... -
Versión original
Ley 1778 de 2016, por la cual se dictan normas sobre la responsabilidad de las personas jurídicas por actos de corrupción transnacional y se dictan otras disposiciones en materia de lucha contra la corrupción
... Inhabilidad para contratar de quienes incurran en delitos contra la administración pública. El literal j) del numeral 1 del ... Artículo 32. Responsabilidad de los revisores fiscales. El artículo 7º de la Ley 1474 de 2011 quedará así: ...
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Versión original
Ley número 2195 de 2022, por medio de la cual se adoptan medidas en materia de transparencia, prevención y lucha contra la corrupción y se dictan otras disposiciones
... alguno de sus administradores o funcionarios, por la comisión de delitos contra la administración pública, el medio ambiente, el orden económico ... fiscales deberán brindar, de manera oportuna, a la Contraloría General de la ...
- Vigente Decreto 1084 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Inclusión Social y Reconciliación
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¿A la corrupción de este país se la pelotean entre la concusión y el cohecho?
... niveles ms corruptos de la administracin pblica colombiana".Los delitos de concusin y cohecho es el ttulo de su nueva y quinta publicacin. Qu ... de la empresa, los temas de delitos medioambientales, fiscales, tributarios, financieros, requieren una altsima formacin acadmica de un ...
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Comentario VIII. El origen delictivo en los bienes objeto de lavado de activos
... tienen un origen ilícito, por ser el producto de alguno de los delitos que establece el artículo 323 del Código Penal como delitos fuente, ... de testaferros o sociedades o cuentas bancarias en paraísos fiscales, entre otros 22 ... Sin embargo, el hecho de que uno o alguno ...
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Decreto número 312 de 2021, por el cual se fija la estructura interna de la Unidad Administrativa Especial de la Justicia Penal Militar y Policial
... , Garantías, Ejecución de Penas y Medidas de Seguridad, Fiscales Delegados ante los Jueces de Conocimiento Especializado, Conocimiento y ... 2. Recibir las denuncias o querellas de los delitos de conocimiento de la Justicia Penal Militar y Policial y adelantar los ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 113364 del 10-11-2020
Protección de los derechos de las víctimas de delitos. Acción de tutela. Derecho fundamental a la integridad personal. Autoridad judicial competente
... 285 LOCAL DE LA UNIDAD DE DELITOS CONTRA LA FAMILIA y ... el CENTRO ... DE SERVICIOS JUDICIALES DEL ... «la carpeta había sido enviada para el grupo de Fiscales ... que tiene a su cargo la aplicación del principio de ... oportunidad, ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 133584 del 17-10-2023
Derecho fundamental. Acción de tutela. Personas por el delito de favorecimiento. Competencia
... 8. La Fiscalía 27 Especializada contra Delitos Fiscales informó que esa autoridad presentó recurso de apelación contra ... -
El bien jurídico tutelado
... corresponder al consenso de una comunidad, como sucede con los delitos contra la vida, o puede responder a los intereses de grupos económica y/o ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 015/18 de Corte Constitucional, 14 de Marzo de 2018
PARTÍCIPES. RESPONSABILIDAD PENAL DEL DETERMINADOR DE LA CONDUCTA Y DEL CÓMPLICE. REBAJA DE PENA PARA EL INTERVINIENTE QUE NO TENGA CALIDADES EXIGIDAS EN EL TIPO PENAL Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 30 (parcial) de la Ley 599 de 2000, por la cual se expide el Código Penal. Los demandantes pretenden que la Corte Constitucional establezca si la norma que surge de la...
... y perjudicial a una categoría de personas – los partícipes de delitos especiales– que se encuentran en idénticas condiciones normativas a ... -
Decreto número 1216 de 2015, por medio del cual se promulga el 'Tratado de Extradición entre la República de Colombia y los Estados Unidos Mexicanos', suscrito en Ciudad de México el 1º de agosto de 2011
... ARTÍCULO 2 ... DELITOS QUE DARÁN LUGAR A LA EXTRADICIÓN ... 1.- La extradición será ... ARTÍCULO 3 DELITOS FISCALES ... La solicitud de extradición será procedente aún cuando se trate de ...
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El lavado de activos cometido dentro de las empresas
... contra la delincuencia organizada, 2 así como también a otros delitos económicos, a través de los cuales se puedan incorporar cuantiosos ...
- Posada Maya, Ricardo (2019). Delitos contra la vida y la integridad personal, ts. I y II, 2ª ed. Bogotá: Universidad de los Andes-Grupo Editorial Ibáñez