delitos fiscales
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El sistema judicial nacional y la jurisdicción especial indígena: una justicia intercultural hasta ahora inexistente
... de leyes y categorías como las suntuarias, las militares o las fiscales. El autor refiere además la existencia de delitos, con sus penas, como ...
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El principio de oportunidad en los punibles de homicidio culposo y lesiones culposas en accidente de tránsito. Una necesidad apremiante
Con la expedición de la Ley 906 de 2004, actual sistema penal acusatorio, se consagró el llamado principio de oportunidad, que se concibe como la renuncia del Estado por intermedio de la Fiscalía General de La Nación de ejercer la acción penal para determinadas conductas punibles. Posteriormente, el Congreso de la República de Colombia, expidió la Ley 1312 de 2009 por medio de la cual, se reformó
... , sin que se incluyera en ese tipo de conductas punibles los delitos de homicidio y lesiones personales culposas que en la legislación ... la Fiscalí a deba asumir, sin perjuicio de la autonomía de los fiscales delegados en los términos y condiciones fijados por la ley ... En ... -
Requisitos para que se configure el delito de evasión fiscal
El delito de defraudación o evasión tributaria puede implicar hasta cinco años de prisión
... una falsedad documental, slo podr imputarse uno de los dos delitos ... Cules son las conductas sancionadas? ... La norma tipifica ... Otras acciones como la reclamacin de crditos fiscales, retenciones o anticipos de forma improcedente son igualmente conductas ... -
Ley 2136 de 2021, por medio de la cual se establecen las definiciones, principios y lineamientos para la reglamentación y orientación de la Política Integral Migratoria del Estado Colombiano - PIM, y se dictan otras disposiciones
... de sus dependencias especializadas para la investigación penal de delitos asociados a las dinámicas migratorias ... Artículo 17 ... En todo caso los beneficios fiscales y tributarios únicamente serán otorgados por una sola vez ...
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SENTENCIA nº 25000-23-41-000-2012-00418-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 22-10-2020
CONTROL FISCAL Responsabilidad fiscal / PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Vinculación del garante / PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN QUE SE DERIVA DEL CONTRATO DE SEGURO Artículo 1081 del Código de Comercio / PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN QUE SE DERIVA DEL CONTRATO DE SEGURO Configuración[L]a Sala puede arribar a las siguientes conclusiones: (i) Quedó demostrado en el plenario que para la fecha...
... 3 de febrero de 2012 emitido por el director de Investigaciones Fiscales de la Contraloría General de la República y el artículo tercero del ... entidad estatal sea consecuencia de actos que se tipifiquen como delitos contra la administración pública ... Indicó que dentro de las ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 130533 del 01-08-2023
... Delitos contra la Libertad, Integridad y Formación Sexual, por ... la presunta ... inasistencias se deben al constante cambio de fiscales o su “falta ... de preparación” ... y conocimiento del sistema ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 232/16 de Corte Constitucional, 11 de Mayo de 2016
Investigación de los delitos. Derecho fundamental de administración de justicia. Autoridad judicial competente. Rama judicial del poder público
... JURIDICOS DE REVISION DE SITUACIONES Y CASOS ADELANTADOS POR LOS FISCALES DELEGADOS-Obedece al principio de unidad de gestión y jerarquía ... , de corte judicialista, en el que la investigación de los delitos y la acusación ante el juez penal, correspondía a un juez de ... -
Tratamiento legal y jurisprudencial de la responsabilidad fiscal
... Comprende el tesoro nacional y los bienes fiscales; el primero se compone del dinero, los derechos y los valores que ingresan ... penales que se aplican a los empleados oficiales por comisión de delitos, específicamente delitos contra la administración pública ... El ...
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El delito de captación masiva y habitual de dineros en el ordenamiento penal colombiano (Art. 316 del Código penal)
El presente artículo tiene como objetivo identificar, a partir del respeto por el principio de lesividad, cuál es el bien jurídico protegido por el artículo 316 del Código Penal colombiano, el cual prohíbe la captación masiva y habitual de dinero no autorizada. Este artículo concluye que ninguna de las tesis tradicionales acierta en cuál es el bien jurídico protegido por el tipo del 316 del CP,...
... 5 HasseMer, winFried, “¿Puede haber delitos que no afecten un bien jurídico penal?”, en Roland Hefendehl, ... La ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 129669 del 11-04-2023
... como presuntos coautores de los delitos de lavado de activos y ... enriquecimiento ilícito de particulares ... Delitos Fiscales. En la actualidad, la accionada cuenta con 27 ... procesos a su cargo ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48154 del 17-09-2019
... de las Fuerzas Armadas o explosivos - incluido en el listado de delitos conexos del art. 16 de la Ley 1820 -, constituye un supuesto de ... , cuando se pueda deducir de las investigaciones judiciales, fiscales y disciplinarias, providencias judiciales o por otras evidencias que ...
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El correcto funcionamiento de la administración pública: fundamento de incriminación de los delitos vinculados a la corrupción pública
El presente estudio pretende efectuar un análisis político-criminal y dogmático penal de la intervención del Derecho penal en el ámbito de los delitos contra la administración pública, de tal manera que se examine la legitimidad del Derecho penal en la prevención de la corrupción pública. En ese sentido, se demostrará que este tipo de delitos no busca sancionar las meras desobediencias a la...
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Sentencia de Tutela nº 145/17 de Corte Constitucional, 7 de Marzo de 2017
Se ataca la providencia judicial que revocó la medida de protección proferida por una Comisaría de Familia en favor de la accionante, por su condición de víctima de violencia intrafamiliar de tipo verbal, físico y psicológico por parte de su compañero permanente. Se aduce, que dicho fallo incurrió en un defecto fáctico por indebida valoración probatoria, además de desconocimiento del precedente
... ó que se requería la denuncia previa al sancionado por los delitos de violencia intrafamiliar o lesiones personales para la procedencia del ... se ha referido, en particular, a la importancia de que los fiscales y los jueces penales adopten una perspectiva de género en la ... -
... , derivarse de los movimientos sociales domésticos, las crisis fiscales o la economía global, más que de prospectos inminentes de guerra. Esta ... comparecencias de Berlus- coni ante la justicia, por presuntos delitos de soborno, que –junto a la oposición popul ar por el envío de ...
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Algunas consideraciones en torno a la defensa popular de los recursos naturales y el medio ambiente en derecho romano y el derecho español
El derecho ambiental puede ser concebido como aquella rama del derecho administrativo que proporciona el desarrollo de la función pública de protección del medio ambiente, es decir, el conjunto de normas reguladoras de la función pública administrativa de protección de los recursos naturales. En este sentido, no podemos desconocer que son muchos y variados los supuestos en los que las
... el marco del Proyecto I+D+i “Acciones e inter-dictos populares: delitos públicos, delitos privados y tutela del uso público de cosas ... principios y normas constitucionales, administrativas, penales, fiscales o internacionales, a lo largo de la historia de la comunidad política ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 090/22 de Corte Constitucional, 10 de Marzo de 2022
RESPONSABILIDAD FISCAL. FORTALECIMIENTO DE ESTE PROCESO EN DESARROLLO DEL ACTO LEGISLATIVO 04 DE 2019. Demanda de inconstitucionalidad en contra del título XIII -artículos 124 a 148- del Decreto Ley 403 de 2020, por el cual se dictan normas para la correcta implementación del Acto Legislativo 04 de 2019 y el fortalecimiento del control fiscal. Se alega que la disposición cuestionada vulnera el...
... se tendrá en cuenta para cada uno de los presuntos responsables fiscales” ... ARTÍCULO 129. Modificar el artículo 13 de la Ley 610 de ... á ser elegido quien haya sido condenado a pena de prisión por delitos comunes ... En ningún caso podrán intervenir en la postulación ... -
La oportunidad en los delitos de violencia de género
La oportunidad es uno de los elementos necesarios para que una persona cometa un delito. La mayoría de los estudios criminológicos sobre la oportunidad se centran en delitos de robo, tráfico de estupefacientes o delincuencia callejera, y son muy escasos los que estudian este aspecto de la criminología en los delitos de violencia que se cometen contra la propia familia o pareja íntima. En este...
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Interés indebido en la celebración de contratos
Caracterización del delito
... imputación formal, se considere incumplido el deber de no cometer delitos dolosos y se deniegue la sustitución de una medida de aseguramiento ... -
SENTENCIA nº 50001-23-31-000-2012-00283-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 05-03-2021
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA NiegaACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / DAÑO CAUSADO POR LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA / PRIVACIÓN INJUSTA DE LA LIBERTAD / AUSENCIA DE RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL DEL ESTADO POR FALLA DEL SERVICIO / REGÍMENES DE LA RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL DEL ESTADO POR PRIVACIÓN INJUSTA DE LA LIBERTAD - Los eventos en los que se dé aplicación al principio in dubio pro reo se...
... se le impuso en el proceso penal adelantado en su contra por los delitos de tráfico, fabricación o porte de estupefacientes y tráfico de ... , requieren de mayores disquisiciones por parte de los fiscales o jueces para vincular al imputado con la conducta punible y presentarlo ... -
Sentencia de Unificación nº 297/23 de Corte Constitucional, 3 de Agosto de 2023
... de la Nación, mediante varias resoluciones reubicó a los Fiscales Especializados ( ) quienes fungían como titulares de los despachos ( ) ... debía, de oficio o mediante denuncia o querella, investigar los delitos y acusar a los presuntos infractores ante los juzgados y tribunales ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 62160 del 01-11-2023
Contratación de la administración pública. Delito de peculado por apropiación a favor de terceros. Concurso de conductas punibles. Pago total del valor
... como autor de los delitos de contrato ... sin cumplimiento de requisitos legales ... y peculado ... en óptimas condiciones fiscales y de cantidad de los ... alimentos, por la que la cooperativa acordó ... -
Rey Juan Carlos se salva a medias de justicia española
... - madridLa justicia espaola no juzgar a Juan Carlos I por los delitos por los que lo ha investigado durante los ltimos aos. La razn no es que lo ... , que podran haber terminado en la constatacin de delitos fiscales, de blanqueo y de cohecho. Sin embargo, no llegarn tan lejos porque ...
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El control de convencionalidad ex officio en el marco de posconflicto en Colombia
El presente artículo tiene como finalidad establecer que en Colombia el control de convencionalidad ex officio es una necesidad que se evidencia al buscar garantizar los estándares mínimos de protección de los derechos humanos fijados por el Derecho Internacional de los Derechos Humanos y el Derecho Internacional Humanitario en el marco de la Justicia Transicional derivada del posconflicto propio
... en sentido estricto y la exactitud conceptual frente a los delitos políticos conexos que pueden generar un marco de impunidad frente a los ... con el presente artículo no se considerarán como delitos fiscales o como delitos políticos ni como delitos políticamente motivados, ... -
Restricción temporal al uso de certificados de sellos digitales como consecuencia jurídica en el ejercicio del procedimiento de verificación de domicilio fiscal, y su incidencia en el derecho humano a la seguridad jurídica
La presente investigación tiene como objetivo evidenciar el actuar del Estado, mediante el análisis de la consecuencia jurídica consistente en la restricción temporal del uso de certificados de sellos digitales que se produce en el desarrollo de los procedimientos de verificación de domicilio fiscal, como una de las manifestaciones del ejercicio de la potestad de policía del Estado en el ámbito...
... los ciudadanos el cumplimiento cabal y oportuno con los deberes fiscales previstos en los enunciados legales tributarios. En el otro extremo de ... RAE ... González Salas Campos, R. (1995). Los delitos fiscales ... Pérez Nieto Editores ... Secretaría de Hacienda y Crédito ... -
Ley 2179 de 2021, por la cual se crea la categoría de Patrulleros de Policía, se establecen normas relacionadas con el régimen especial de carrera del personal uniformado de la Policía Nacional, se fortalece la profesionalización para el servicio público de policía y se dictan otras disposiciones.
... 3. No tener antecedentes disciplinarios o fiscales vigentes ... 4. Acreditar el título de bachiller, técnico ... El Patrullero de Policía que sea condenado por delitos culposos mediante sentencia ejecutoriada, a la pena principal de prisión ...