fraudes bancarios
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Reflexiones de orden jurídico y sociológico sobre la revisoría fiscal. Críticas y problemática
... Relaciones entre las funciones de los supervisores bancarios y la revisoría iscal ... Los supervisores se preocupan permanentemente ... de pérdida muy grande para la institución o la detección de fraudes o desfalcos, entre otros ... - Cuando el organismo de supervisión, a ...
- Obligaciones
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Detección y prevención del lavado de activos: perspectiva desde la auditoría forense
En el presente documento se define el concepto de lavado de activos, se expone cómo la auditoría forense contribuye a detectar y prevenir las actividades relacionadas al interior de las organizaciones, y las gestiones de los organismos internacionales para impedirlas; para ello se adoptó una metodología de tipo descriptivo mediante la revisión de los artículos académicos que permiten...
... disciplina juegue un papel indispensable dentro de los procesos de fraudes y delitos económicos relacionados con el lavado de activos. Por tanto, el ... sistemas están verificando el comportamiento de los usuarios bancarios, revisando sus transacciones y movimientos fuera de los procedimientos ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 68001-31-03-008-2008-00133-01 del 27-07-2020
Recurso de casación
... que se olvidó el indicio de ausencia de movimientos bancarios, porque en los extractos que se remitieron al proceso por las entidades ... -
Derrogado
Código de procedimiento civil. (Decreto 1400 de 1970)
... 11. El de sumas de dinero depositadas en establecimientos bancarios y similares, se comunicará a la correspondiente entidad como lo dispone ...
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Elaboración de la hoja de trabajo
... o externos, controlan la caja en forma permanente para evitar fraudes con los dineros de la empresa y llevar los faltantes a la cuenta de gastos ... y ND por concepto de intereses, gastos bancarios, chequeras, comisiones, los cuales se llevan al respectivo gasto operativo ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL Y AGRARIA nº T 1100122030002019-00628-01 del 30-05-2019
... el incumplimiento de los contratos de prestación de servicios bancarios operacionalizados mediante las cuentas corrientes números 110-569-15621-9 ... a Seguros Alfa, entre los cuales aparecen varios relacionados con fraudes electrónicos a través de internet y con características similares a las ...
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Método narrativo o descriptivo
... CONTROL INTERNO Y FRAUDES RODRIGO ESTUPIÑÁN GAITÁN ... Sistema de evaluación de control ... Solicitados los extractos bancarios directamente; recibido el del banco popular y el de extebandes, cruzado ...
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Modalidades de fraude electrónico
... recursos de una persona, típicamente es utilizado para cometer fraudes u otros crímenes ... 521 Por ejemplo la “ automatización ” y la ... en esta modalidad los delincuentes configuran detalles de datos bancarios mediante una llamada a un teléfono gratuito en el cual una voz ...
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Sentencia de Tutela nº 479/23 de Corte Constitucional, 14 de Noviembre de 2023
... indicó que en dicha ciudad figuraban abiertos los productos bancarios a su nombre y que manifestó no haber solicitado. Por lo anterior, ... puede adelantar la entidad ante la comisión de presuntos fraudes o falsedades en la adquisición de obligaciones por parte de usuarios ...
- Obligaciones
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Excepciones, deficiencias e inconsistencias comunes de control interno
... CONTROL INTERNO Y FRAUDES RODRIGO ESTUPIÑÁN GAITÁN ... Excepciones de control interno: existen ... 18) Sobregiros bancarios sin aplicar PCGA. La presentación de los sobregiros banca rios en los ...
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Las acciones reconstitutivas del patrimonio del deudor
... del negocio, el no pago del precio, la ausencia de movimientos bancarios, el pago en dinero efectivo, la no entrega de la cosa, la continuidad en ...
- Vigente Decreto 1083 de 2015, por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Función Pública
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La diferencia entre delitos informáticos y cibercrímenes
... derecho español; Fൾඋඇගඇൽൾඓ Gൺඋർටൺ, “Fraudes" y otros delitos patrimoniales relacionados con la informática e internet\xE2\x80" ...
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La responsabilidad civil derivada del uso de la inteligencia artificial y su aseguramiento
Este estudio comienza exponiendo el incremento recíproco de la responsabilidad civil derivada del uso de la inteligencia artificial y su aseguramiento y los riesgos patrimoniales típicos derivados del uso de la inteligencia artificial. En su segunda parte, examina los diferentes aspectos de la responsabilidad civil derivada del uso de la inteligencia artificial: sus presupuestos y principios...
... garantías financieras suficientes en forma de seguros, avales bancarios o fianzas ... IV. Conclusiones [arriba] ... Primera. La ... blog financiero (ajtapia.com) de 23.11.2020 sobre “Nuevos fraudes informáticos en el mercado financiero al calor del COVID 19. Advertencia ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 112873 del 13-10-2020
... la finalidad de proteger a los demás clientes y así evitar los fraudes. Por consiguiente, “ de manera preventiva el banco procede a bloquear la ... de crédito, de los cuales hacen parte los establecimientos bancarios, que en el artículo 2° se definen como las «instituciones financieras ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 08001-31-03-003-2006-00251-01 del 25-04-2018
... ya citado, ratificado por los extractos bancarios expedidos por la ... misma entidad14, ... que en dicha cuenta se ... nuevas modalidades delictivas, dentro de ellas, los fraudes ... electrónicos. Sin embargo, los efectos nocivos de ese ... sofisticado ...
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Entendiendo el estándar NIIF para pymes
... PASIVOS Y PATRIMONIO ... Pasivos corrientes ... Sobregiros bancarios 16 83,600 115,507 20,435 ... Cuentas por pagar comerciales 17 431,480 ...
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La estafa agravada y otras consideraciones
... en la parte pasiva del delito: el grupo de trabajadores bancarios encargados de la evaluación y tramitación del ... Comentario VI. La ... Este objeto de protección de la norma, la prevención de los fraudes de seguros mediante auto robos de vehículos, deine el elemento de la ...
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El delito de usura
... en el crédito ordinario otorgado por los establecimientos bancarios” 38 ... 4. objeto jurídiCo ... Existe unidad doctrinal para ... contra el patrimonio , en el Capítulo Iv De la estafa y otros fraudes , en el artículo 192, en los siguientes términos: «El que preste dinero ...
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Bibliografía
... díaz ramírez, Enrique, Contratos bancarios , Bogotá, Editorial Temis, 1993 ... díaz perdomo, julio César, ... ibáñez guzmán, Augusto, Fraudes colectivos y teoría del concurso, Revista ... Derecho Penal y ...
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Auditoría de cumplimiento de leyes y regulaciones
... La responsabilidad primaria de prevención y detección de fraudes y errores es de los encargados de la gestión y dirección de la entidad ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 76001 31 03 002 1996 13623 01 de 16 de Noviembre de 2016
Procedencia: Tribunal Superior Sala Civil de CaliFuente formal: Código Civil art. 1603 / Código de Comercio art. 714 / Código de Comercio art. 871Asunto: Pretende el demandante que se declare la responsabilidad del Banco demandado, derivada de los daños causados por el incumplimiento de contrato de cuenta corriente bancaria, originados por el retiro fraudulento de sumas de dinero a través de...
... $800.000.oo ... Según los extractos bancarios, se imputaron cobros por el uso ... de la tarjeta ... No obstante los ... -
La reversión del pago dentro del contexto del comercio electrónico y sus implicaciones prácticas en el régimen jurídico colombiano
En una sociedad de consumo moderna, caracterizada por los constantes avances en tecnología, la normatividad interna de un país debe ir encaminada a eliminar las brechas digitales y materializar el derecho sin importar el medio usado, como lo es el comercio electrónico. A lo largo de este artículo se analiza la reversión de pago establecida por el Estatuto del Consumidor (L-1480/11). Se busca...
... corresponsales no bancarios como por ejemplo Movilred ... Recordemos que la Ley 1480 en su artículo ... señalar que según un informe de la Asobancaria, las quejas por fraudes electrónicos en el 2005 fueron 277, cifra que correspondió a un 2% del ...