fraudes bancarios
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Auditoría basada-en-riesgos
Este capítulo aborda un tema en evolución: cómo está cambiando el modelo básico de la auditoría. Desde uno entendido como riesgos de auditoría (inherente, de detección, de control) hacia otro completamente nuevo, alrededor de los riesgos de negocio (riesgos de independencia; riesgo de fraude y error; riesgo de auditoría). Ofrece un panorama completo del estado actual de la investigación en este...
... , el establecimiento aumentó la seguridad de los depósitos bancarios a través de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), creada en ... no intencionales, tales como omisiones y comisiones) o fraudes (equivocaciones in-tencionales, incluyen apropiación indebida y ... -
Contrato de leasing
Naturaleza, caracterización y ubicación jurídica
... de seguridad, buscan el cumplimiento del fin propuesto: evitar los fraudes que puedan presentarse en relación con la realización de las pruebas y ... -
Ciclo contable
... el girado y la cuantía en números y letras, con el in de evitar fraudes o falsiicaciones y poder hacer las veriicaciones posteriores de control ... Con los avances de los sistemas de información bancarios y políticas medio ambientales, se están obviando algunas consignaciones ...
- De los contratos bancarios
- Fraudes que se cometen en contra de lo administrativo y financiero
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Carta modelo de memorando de control interno
... CONTROL INTERNO Y FRAUDES RODRIGO ESTUPIÑÁN GAITÁN ... Mi estudio y evaluación del ... nos puede conducir a un riesgo por mal manejo de los fondos bancarios, y no se puede comprobar si la persona recibió el cheque, también deja ...
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Auditoría basada-en-riesgos
... , el establecimiento aumentó la seguridad de los depósitos bancarios a través de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), creada en ... no intencionales, tales como omisiones y comisiones) o fraudes" (equivocaciones intencionales, incluyen apropiación indebida y presentaci\xC3" ...
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De los títulos valores
... érmino para la presentación al pago es de quince días hábiles bancarios, de un mes, de tres meses, de cuatro meses, desde la fecha de su ...
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Ciclo contable
... el girado y la cuantía en números y letras, con el fin de evitar fraudes o falsificaciones ... No se utiliza el comprobante de egreso para ... Con los adelantos de los sistemas de información bancarios se están obviando algunas consignaciones y solamente se da el número de ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 50621 del 02-03-2022
Concurso homogéneo de acceso abusivo. Proceso disciplinario. Delitos de falsedad material en documento público. Colaboración de los informadores
... procesada MALAVER MOLINA consultó los productos bancarios de ... LUIS HERNANDO BEJARANO –uno ... de los mayores defraudadores del ... como el escrito de acusación se refirieron a que los fraudes ... del banco Davivienda “ se ... presentaron desde el 1ro de septiembre ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 50621 del 02-03-2022
Colaboración de los informadores. Proceso disciplinario. Concurso homogéneo de acceso abusivo. Delitos de falsedad material en documento público
... procesada MALAVER MOLINA consultó los productos bancarios de ... LUIS HERNANDO BEJARANO –uno ... de los mayores defraudadores del ... como el escrito de acusación se refirieron a que los fraudes ... del banco Davivienda “ se ... presentaron desde el 1ro de septiembre ... -
El contrato de seguro y los contratos de la actividad financiera: Coberturas y tendencias del seguro global bancario
Este artículo corresponde a la ponencia presentada por el autor el XXVIII Congreso de la Asociación Colombiana de Seguros -ACOLDESE- celebrado en la ciudad de Medellín en octubre de 2015. Se analizan los principales desarrollos en materia de pólizas globales bancarias en las ú7ltimas décadas, si bien las pólizas que se utilizan en el mercado colombiano, provienen del Reino Unido, las cuales no...
... de la Compañía Suiza de Reaseguros; entrenamiento en seguros bancarios en la firma BRS de Londres; especialización en Seguros en la Pontificia ... 3. El amparo de fraudes por sistemas computarizados ... 3.1 El objeto de la cobertura ... -
Resolución número 20223040045295 de 2022, por medio del cual se expide la Resolución Única Compilatoria en materia de Tránsito del Ministerio de Transporte
... y las medidas internas de seguridad tendientes a evitar los fraudes en todo el proceso ... 23) Contar con los mecanismos o instrumentos ... SUBSECCIÓN 2 ... Vehículos Adquiridos Por Establecimientos Bancarios O Compañías De Financiamiento Y Destinados A Ser Objeto De Un Contrato ...
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Un acercamiento a los desarrollos investigativos en la Auditoría Forense
El presente artículo, está enfocado a responder ¿Cuáles son los desarrollos investigativos relacionados con la auditoría forense?; y está sujeto a la tesis de grado de maestría "Enseñanza de la auditoría en el Programa de Contaduría Pública de la Universidad de la Amazonia bajo el enfoque del control latino y anglosajón". En esta medida, se realizó un estudio documental en el que se pudo inferir...
... tendencias, técnicas y sectores en que se están presentando los fraudes, corrupción y crímenes económicos de la región, dado que la auditoría ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55443 del 22-06-2022
... como elementos materiales probatorios sendos extractos bancarios del ... Banco de Bogotá pertenecientes al denunciante y a su menor ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 11001-31-03-028-2006-00466-01 del 18-12-2020
Deber de mitigar el daño. Acción de reparación de perjuicios. Delitos contra la administración publica. Responsabilidad profesional
... el incumplimiento del « contrato de prestación de servicios bancarios » de fecha 1º de junio de 1995, y que, consecuencialmente, se le ... -
Los términos y condiciones como mitigantes de riesgos contractuales para transacciones en internet: una mirada desde los productos bancarios y el e-trading
Con el creciente uso de las tecnologías de la información para la realización de toda clase de transacciones y operaciones económicas en internet, y el aparejado desarrollo de la delincuencia informática, aunado a fallas en los equipos o programas, se hace indispensable analizar si la regulación convencional empleada actualmente para regular dichas transacciones cumple con una función ordenadora...
... de prohibidas algunas prácticas, siendo de las más relevantes para este análisis “la inversión de la carga de la prueba en caso de fraudes en contra del consumidor financiero”, 13 la cual se ... encuentra prohibida como cláusula y práctica simultáneamente, considerando la ... -
Fraude corporativo - Crimen de cuello blanco
... & Ropero, E., 2018); estos fraudes corporativos se caracterizan porque se pueden cometer a nivel ...
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Disminución de tarifa para el pago de servicios bancarios a través de celulares
La Comisión de Regulación de Comunicaciones establece medidas para la promoción de servicios financieros y otro tipo de contenidos y aplicaciones sobre equipos móviles para beneficio de los usuarios.
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NIC 8. Política contables, cambios en estimaciones contables y errores
... , además de no advertir o de malinterpretar hechos, así como los fraudes ... Salvo lo establecido por la NIC 8, en su párrafo 50, que detalla ... Efectivo y equivalente de efectivo 2 360 Sobregiros bancarios 4 500 Cuentas comerciales por cobrar 5 790 Cuentas comerciales por pagar 6 ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 11001-31-03-004-2015-00745-01 del 23-03-2023
Valoración de los contratos de promesa de compraventa. Obligación mercantil de naturaleza dineraria. Acción penal por los delitos. Orden público económico
... los intereses bancarios corrientes, según lo dispone el canon ... 884 del Código de Comercio, « ... -
Normativa internacional sobre lavado de activos
... para ordenar la presentación o incautación de documentos bancarios, inancieros o comerciales, sin poder invocar el derecho al secreto ... vigilancia a los grupos bancarios internacionales, para evitar los fraudes internacionales. La declaración cuenta con un preámbulo de siete puntos, ...
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Sentencia de Tutela nº 360/22 de Corte Constitucional, 13 de Octubre de 2022
Protección del derecho fundamental. Dato negativo ante la fuente de la información. Acción de tutela. Administración pública
... y de su cédula de ciudadanía para solicitar créditos bancarios ... 5. En escrito del 6 de julio de 2021, ... decidan entregar sus datos personales a terceros, para prevenir fraudes y casos de suplantación como los que ocurrieron en el presente caso ... - De los contratos bancarios
- Vigente Ley 21 de 1982, por la cual se modifica el régimen del Subsidio Familiar y se dictan otras disposiciones