Delito de defraudación
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 105030 del 27-06-2019
... usuarios del servicio público de energía, por el delito ... de defraudación de fluidos derivada de la supuesta alteración ... de ...
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Mecanismos de lucha contra la evasión y la elusión tributara
... CAPÍTULO XII ... DE LA DEFRAUDACIÓN Y LA EVASIÓN TRIBUTARIA, OMISIÓN DE ACTIVOS E INCLUSIÓN DE PASIVOS ... la acción penal por pago, hasta por dos (2) ocasiones, por este delito o por el delito contenido en el artículo 434B, el pago de impuestos, ...
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Otras disposiciones
... Por ejemplo, si el contribuyente incurrió en el delito de defraudación tributaria incluyendo en su declaración de renta del ...
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Delito sexual: mirada desde la sexología
El delito sexual es eje de interesantes discusiones y de gran preocupación para especialistas y comunidad en general que reclama intervenciones eficaces para su control. El aumento en las denuncias y la mayor severidad en las penas establecidas para quienes cometen estos actos, no logran desestimular su presentación y terminan por acarrear problemas tan graves como los que pretende controlar,...
... costumbres es confuso, ya que cualquier delito podría igualmente recibir esta denominación, por ejemplo: el robo, la calumnia, la defraudación del erario público, entre otros ... Las leyes respecto al comportamiento sexual demuestran una preocupación excesiva por controlar la ... -
Evolución del concepto de delito
... La culpabilidad es una imputación reprobatoria en el sentido de que la defraudación" que se ha producido viene motivada por la voluntad defectuosa de una persona 173 que debía obediencia a la norma, por tanto, la culpabilidad es un d\xC3" ...
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Delitos contra la Administración Pública
... (1997). “Fundamentos. La estructura de la teoría del delito”, en Derecho Penal ... Parte general ... Madrid: Editorial Civitas, ... 13. DE LA OMISIÓN DE ACTIVOS, LA DEFRAUDACIÓN Y LA PROMOCIÓN DE ESTRUCTURAS DE EVASIÓN TRIBUTARIA ... Contempla los ...
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D
... Se distingue de la restitución de la cosa obtenida por el delito en que su devolución –en sí misma– puede no restañar el daño ... el conflicto suscitado por el llamado “hurto – defraudación”, supuesto que se presenta cuando el autor del hurto vende a un tercero ...
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Capítulo Quinto
... en el punible de lavado de activos de quien ha sido autor del delito previo, es decir de aquel de donde provienen los bienes que se pretenden ... ideas sobre las relaciones concursales entre el delito de defraudación tributaria y el delito de lavado de activos en el Derecho penal ...
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S
... En algunas legisla ciones constituye el delito de estupro (v.) ... Segregación indeterminada, (v. Sentencia ... Para algunos có digos queda incluido en el, delito de defraudación. Otro caso es, en las quiebras, la simula-ción o suposición de deudas ...
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Delitos patrimoniales cometidos dentro de las sociedades mercantiles
... La no tipificación del delito de malversación en la mayoría de Europa hace que el delito de ... que el Estado es el sujeto pasivo, ya que, en los casos de defraudación al Estado, el error y el engaño no se despliegan sobre este, sino sobre ...
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Aspectos generales de la criminalidad económica y societaria y de la imputación de delitos en las sociedades
... que se empieza a comprender, como lo planteaba Sutherland, que el delito es un fenómeno que se extiende socialmente y que alcanza otros ámbitos ... , delitos contra la libre competencia, delitos contables, defraudación tributaria, abuso de información privilegiada, delitos ambientales y ...
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El tipo penal de lavado de activos
... blanqueo, Detención, Embargo y Confiscación de Productos del Delito, elaborado en Estrasburgo (1990). – Directiva del Consejo de las ... medida, que se discuta tan intensamente la inclusión de la defraudación de la hacienda pública entre el grupo de los delitos fuente; en cualquier ...
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Addendum
... {183} Art. 1213. Disponer de la prenda puede signi car un delito de defraudación (art. 255 del Código Penal) ... {184} ...
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CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 50651 del 26-09-2018
... 0915112130 [2] , para comparecer a juicio por el delito de contrabando agravado ante el Primer Juzgado Penal Nacional de Perú ... “ tratándose del delito de contrabando y del delito de defraudación de rentas de aduanas, serán reprimidos con pena privativa de la libertad ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 54124 del 26-08-2020
Daño a la familia. Funciones públicas. Delito de infracción de deber. Proceso administrativo de restablecimiento de derechos
... Municipal de Rivera (Huila) y, en su lugar, la condenó por el delito de inasistencia alimentaria ... HECHOS ... El 13 de ... De un lado, porque lo que se sanciona no es la defraudación financiera del capital ajeno, sino que el delito de inasistencia ... -
Modalidades de responsabilidad bancaria
... en la que los cajeros fueron condenados por el delito de hurto agravado en virtud de los hechos en que sustenta ahora la entidad ... previamente había tenido previstas con miras a evitar la defraudación, como quiera que respecto de la segunda operación ésta ya se había ...
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Auto nº 2405/23 de Corte Constitucional, 11 de Octubre de 2023
Recurso de súplica. La demanda se rechazó porque los defectos identificados en la decisión de inadmisión no fueron subsanados en el escrito de corrección. La Sala Plena de la Corporación no encontró demostrado que el auto cuestionado hubiera incurrido en un yerro, olvido o arbitrariedad, como tampoco alegó o acreditó que el magistrado sustanciador hubiera exigido requisitos que no fueran propios...
... CAPÍTULO XII ... DE LA DEFRAUDACIÓN Y LA EVASIÓN TRIBUTARIA, OMISIÓN DE ACTIVOS E INCLUSIÓN DE PASIVOS ... la acción penal por pago, hasta por dos (2) ocasiones, por este delito o por el delito contenido en el Artículo 434B, el pago de impuestos, ... -
La conducta punible en el Derecho penal colombiano: Análisis del artículo 9 del Código Penal
... expone algunos de los puntos más trascendentales de la teoría del delito, entre ellos, el concepto de conducta, desvalor de acción y resultado, ... resultados, pero como quebrantamientos de una norma o defraudación de expectativas sociales penalmente relevantes 86 ... Ahora bien, ...
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La agonía del debido proceso en el régimen tributario sancionatorio
... ción de orden tributario no podía ubi - carse ni como delito ni como contravención de tipo penal y por tanto no estaban regidas por ... 88 Ibid ... 89 Ignacio Ayala Gómez, El delito de defraudación tributaria: artículo 349 del Código Penal (Madrid: Civitas, 1988) ...
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Bibliografía
... baciGaluPo, E. “El delito fiscal”, en baciGaluPo, E. Curso de derecho penal económico (pp ... defraudación" tributaria”, Estudios Penales y ... Criminológicos , (18), 1994-199\xEF" ...
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El delito de administración desleal en Colombia desde una perspectiva societaria
El delito de administración desleal, tipificado por el artículo 250B del Código Penal colombiano, nace como un instrumento para combatir la corrupción en el sector privado. El legislador colombiano se inspiró en el ordenamiento jurídico español para tipificar como delito el acto del administrador que, abusando de sus funciones, dispone de bienes de la sociedad o contrae obligaciones a cargo de...
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Decreto número 0920 de 2023, por medio del cual se expide el nuevo régimen sancionatorio y de decomiso de mercancías en materia aduanera, así como elprocedimiento aplicable
... en ejercicio del control se encuentren hechos que puedan constituir delito, estos serán puestos en conocimiento de la Fiscalía General de la ... a los delitos de contrabando, favorecimiento de contrabando, defraudación a las rentas de aduana, exportación o importación ficticia. En todos ...
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Bienes jurídicos o expectativas sociales, la respuesta del derecho penal en la sociedad contemporánea
... XXI en un procedimiento quirúrgico en el marco normativo de un delito culposo, precisamente porque no tienen el mismo grado de conocimiento, ... no es consecuencia del acto personal sino respuesta a la defraudación normativa ... 9. El punto de cambio dogmático en el concepto material ...
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Conclusiones
... En esa perspectiva el delito es concebido en la teoría del delito tradicional predominante como la ... dentro de la doctrina alemana en comento, como deslealtad, defraudación ...
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Versión original
Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
... hayan implicado la utilización de la entidad para la comisión del delito; ... b) Sean sancionados con la declaración de caducidad de un ... CAPÍTULO 12 ... DE LA OMISIÓN DE ACTIVOS, LA DEFRAUDACIÓN Y LA PROMOCIÓN DE ESTRUCTURAS DE EVASIÓN ... TRIBUTARIA ...