delito de defraudación fiscal
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Decreto número 590 de 2018, por el cual se adiciona el Capítulo 12 al Título 1 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo, Decreto número 1074 de 2015, estableciéndose un Programa de Fomento para la Industria de Astilleros
... Que el Consejo Superior de Política Fiscal (Confis) en su sesión del 7 de abril de 2017, ... , favoreci-miento de contrabando, defraudación a las rentas de aduana, exportación o ...
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Justicia restaurativa
... antes de formularse la imputación el fiscal será competente para decretarla y ordenar como ... condenado a 2 o más personas por un mismo delito que no hubiese podido ser cometido sino por una o ... ón a los derechos morales de autor, defraudación a los derechos patrimoniales de autor y ...
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Vocabulario (Inglés-Castellano)
... , o puesta en situación de indefensión (delito) ... Abduction, kidnapping: Secuestro, ... escrito incriminatorio presentado por un fiscal contra un individuo por la posible comisión de ... Tax evasion, tax fraud: Evasión o defraudación de impuestos (delito) ... Tax form: ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 53484 del 31-10-2018
... Fiscal 78 Delegado ante los Jueces Penales del Circuito, ... ón adelantada por la presunta defraudación ... de dineros del «Programa ... de ... El delito haya sido cometido en coparticipación criminal ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 05001-31-03-001-2008-00312-01 de 19 de Diciembre de 2016
Seguridad de la información. Uso personal. Responsabilidad a cargo de la entidad bancaria por el riesgo profesional. Público
... conoció inmediatamente de la defraudación, no tomó ninguna medida, no la investigó de ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60703 del 16-03-2022
Acción penal por indemnización integral. Reparación del daño. Procesos por delitos de homicidio culposo. Lesiones personales dolosas
... PIÑEROS MORA por la posible comisión del delito de homicidio culposo en concurso homogéneo y ... De otro lado, la delegada fiscal no solicitó la imposición de medida de ... a los derechos morales de autor , defraudación" a los derechos patrimoniales de autor y violaci\xC3" ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 62427 del 08-11-2023
Administración pública. Delito de peculado por apropiación en condición de continuado. Concurso con falsedad ideológica en documento público. Valor de prueba
... 1 Penal del Circuito de Maicao por el delito de peculado por ... apropiación agravado en la ... 8 de julio de 2009, el Fiscal General de la Nación reasignó ... el asunto a ... í como su ajenidad respecto de la defraudación ... lo anterior se suma que Eduard Tulio Pineda ... -
El tipo penal de lavado de activos
... , Embargo y Confiscación de Productos del Delito, elaborado en Estrasburgo (1990). – Directiva ... , representante legal, revisor fiscal u otro funcionario de una entidad sujeta a la ... intensamente la inclusión de la defraudación de la hacienda pública entre el grupo de los ...
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Decreto número 1156 de 2020, por el cual se modifica el Capítulo 12 del Título 1 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo, Decreto número 1074 de 2015, que estableció un Programa de Fomento para la Industria de Astilleros y se dictan otras disposiciones
... Fiscal de la sociedad, o el Contador cuando esta no ... , favorecimiento de contrabando, defraudación a las rentas de aduana, exportación o ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 46389 del 29-04-2020
Derecho público. Procesabilidad para el ejercicio de la acción penal en delitos querellables. Normatividad sobre el delito. Justicia restaurativa
... delito de inasistencia alimentaria ... Abdenago ... ... , pues lo que se sanciona no es la defraudación ... económica del capital ajeno, sino que ... ante el fiscal que corresponda, o ante un centro de ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 57319 del 26-04-2023
Concurso heterogéneo de delitos de falsedad material en documento público. Apertura de cuentas bancarias. Aporte para el hurto. Pruebas legítimas
... en segunda instancia como coautores del delito de hurto ... por medios informáticos ... el ... fiscal no indicó cómo participó María ... Cristina ... para hacer esa defraudación”. Es ... decir, a María ... Cristina Cardona ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 52917 del 26-10-2022
Extinción de la acción penal por indemnización integral. Daños y perjuicios. Delito de abuso. Derechos patrimoniales
... a 14 SMLM, como responsable del delito de abuso de ... condiciones de inferioridad ... No recurrentes ... -. Para el Fiscal ... Segundo Delegado ante la Corte Suprema de ... ón a los derechos morales de autor, defraudación ... a los derechos patrimoniales de autor y ... -
Conclusiones
... uno de ellos en un nivel de la teoría del delito. El tratamiento penal de ambas clases de error ... en blanco— del tipo regulador del delito fiscal (art. 305 CP español y § 370 AO). 3. Al margen ... asimismo respecto del delito de defraudación fiscal y también respecto de aquellas normas ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL Y AGRARIA nº T 1100102030002020-02915-00 del 04-11-2020
Régimen convencional en el derecho local. Derecho de crédito. Administración de justicia. Publicaciones
... El 28 de mayo de 2018, el Fiscal Primero Delegado ante los Jueces Penales del ... se convierta en vehículo de defraudación al patrimonio de las personas, sobre todo, si se ... público que conozca de la comisión de un delito que deba investigarse de oficio, iniciará sin ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 49848 del 12-12-2019
... Raúl Echeverri Toro , como coautores del delito de urbanización ilegal y, al primero y al ... 2. El señor Fiscal Delegado ante la Corte solicita no casar la ... y engaños que condujeron a la defraudación patrimonial de un número importante de personas, ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN PENAL nº T 131109 del 08-08-2023
... marzo de 2023 ... a la defraudación de fluidos, expuso que es un delito ... ante el fiscal del caso con fundamento en nuevos elementos ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 208/16 de Corte Constitucional, 27 de Abril de 2016
INSTRUMENTOS PARA PREVENIR, CONTROLAR Y SANCIONAR EL CONTRABANDO, EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA EVASIÓN FISCAL. Demanda de inconstitucionalidad contra la Ley 1762 de 2015. El demandante solicitó la declaratoria de inexequibilidad de la precitada ley, por violar varias normas de la Constitución Política y del Bloque de Constitucionalidad. La Corte determinó que en el debate y aprobación de la ley 1
... , el lavado de activos y la evasión fiscal.’ ... Magistrada Ponente ... MARÍA ... ón al Código Penal respecto del delito de lavado de activos, sabiéndose que esta ... para el control en materia de defraudación por evasión de este impuesto a los departamentos ... -
Delitos aduaneros
... 310), la evasión fiscal (art. 313), o incluso la omisión del agente ... valor aduanero de los bienes objeto del delito ... * Con la colaboración del señor José J ... lo menos en lo que respecta a la defraudación de rentas correspondiente ... Camilo Sampedro ...
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Experiencias y desafíos metodológicos del análisis económico del derecho: el caso de la tributación colombiana
... sostengo que “la sostenibilidad fiscal” es la materialización constitucional de un ... Ley 1607 del 2012, endureció la pena del delito de omisión del agente retenedor y creó un tipo ... a 8500 smlmv), y creó el delito de defraudación o evasión tributaria con su posible extinción ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60470 del 26-10-2022
Nulidad del proceso. Acusación por el delito de prevaricato por acción. Principio de non bis in ídem. Derecho de defensa
... El 28 de julio posterior1, ... el Fiscal 90 delegado ante el Tribunal Superior de Bogotá ... Penal dispone que por « cada ... delito se adelantará una sola actuación procesal» , ... investigando la presunta defraudación económica que ... sufrió Fabio ... mientras que ... -
La penalización de la evasión en la reforma tributaria
... B. Derecho comparado. 1. Regulación del delito fiscal en el ordenamiento jurídico español. 2 ... Igualmente, el concepto de la defraudación pasó de ser el engaño a la Administración a ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 45228 del 13-06-2018
... Clausurada la investigación [4] , el Fiscal Noveno Delegado ante esta Corporación, con ... pliego de cargos que la acusación por el delito contractual comprende los cuatro contratos que ... fiscal concluyó que no hubo defraudación al erario Departamental, porque los recursos ...
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Circular externa número 002 de 2016
... grupo empresarial, certificados de revisor fiscal, mutaciones, cancelaciones de matrícula, los ... Para efectos de evitar la defraudación a terceros, mediante la adulteración de los ...
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De las consecuencias jurídicas de la conducta punible
... reparados los daños ocasionados con el delito. El pago de la indemnización debe asegurarse ... imputado no son vinculantes ni obligan al Fiscal a motivar su rechazo o admisión ... • ... ón de pasivos inexistentes) y 434B (Defraudación" o evasión tributaria) de la Ley 599 de 2000 el t\xC3" ...
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Dogmática de la estructura de la responsabilidad disciplinaria
... “el desvalor ético característico del delito no se da cita en la infracción ... , como lo señala acertadamente la vista fiscal, las normas disciplinarias tienen como finalidad ... funda lo contrario a derecho en la defraudación de expectativas normativas , no distingue entre ...