delitos financieros
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Contra el soborno transnacional
... los actos de corrupción y la presunta realización de delitos contra la administración pública o delitos económicos o financieros que ...
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El tipo penal de lavado de activos
... resultaría favorecido por la globalización de los mercados financieros, la libre circulación de capitales y, por último, las ventajas ofrecidas ... , aunque no con ese nombre, pues su artículo 3.º, dedicado a los delitos y sanciones –en especial, los literales b) y c) del número 1–, ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 52892 del 29-07-2021
Contrato de trabajo. Tipo penal básico del delito de tráfico de influencias. Concurso. Administración pública
... directivos de entes financieros, del Ministerio de Transporte y del ... Instituto Nacional de Concesiones ... beneficio de excarcelación, como probable autor de los delitos ... de cohecho ... de influencias de servidor público , ... concierto ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 59168 del 31-05-2023
Delitos de falsedad en documento privado. Apropiación de recursos públicos implícito. Trabajo investigativo. Principio de necesidad de la prueba
... ciudad, mediante la cual los condenó por ... los delitos de concierto para delinquir, peculado por apropiación ... y lavado de ... cargo de revisora fiscal y de los estados financieros ... Por último, señaló que los juzgadores ignoraron ... que las ... -
Aspectos generales y papeles de trabajo depuración de renta
... , y demás, ocurridos por casos fortuitos, fuerza mayor y delitos (no cubiertos por las indemnizaciones y aseguradoras), serán ... deuda al valor razonable (13.000.000) Act Activo - Derivados financieros (4.000.000) Act Deterioro inversiones 67.100.000 Act Interés implícito ...
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Sentencia nº 11001-03-27-000-2016-00020-00 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN CUARTA, de 27 de Junio de 2019 (caso SENTENCIA nº 11001-03-27-000-2016-00020-00 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 27-06-2019)
APLICACIÓN EN EL TIEMPO DE NORMAS TRIBUTARIAS - Alcance / RETROACTIVIDAD PROPIA DE LA LEY TRIBUTARIA - Noción. Es la que se produce cuando las nuevas disposiciones regulan supuestos de hecho de periodos ya concluidos / RETROACTIVIDAD IMPROPIA DE LA LEY TRIBUTARIA - Noción. Es la que tiene lugar cuando las nuevas normas inciden sobre hechos imponibles que se están desarrollando en el periodo...
... no es trasladable desde el ámbito penal al tributario, pues delitos y tributos ... no son instituciones conmutables. El desvalor de los ... a brindarle al Estado los medios financieros con los cuales atender las tareas ... que le han sido asignadas ... -
Lavado de activos: responsabilidad de los funcionarios del sector financiero por la omisión de control
Los países, en procura de atender las convenciones internacionales y las recomendaciones de entidades como el GAFI, la CICAD y el GAFISUD, entre otras, dictaron medidas administrativas tendientes a prevenir el lavado de activos. Luego, estos comportamientos se erigieron en delitos. En Colombia se creó así el punible de omisión de control. En el presente trabajo se efectúa un estudio sobre esta...
... luego, estos comportamientos se erigieron en delitos. en colombia se creó así el punible de omisión de control. en el ... -
Impuesto sobre la renta
... Otros Activos no financieros NIIF y PYMES Depreciación, vida útil y deterioro ... Otros Activos ... respectiva renta y que se deban a casos fortuitos, fuerza mayor y delitos en la parte que no se hubiere cubierto por indemnización, seguros o la ...
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Circular externa número 100-000005 de 2014
... participación voluntaria o involuntaria en la comisión de estos delitos tiene como consecuencia la inclusión en listas de indeseables que ... hacer un informe que proporcione a los usuarios de los estados financieros información integral sobre cuál ha sido la dirección que se le ha dado ...
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Sentencia de Unificación nº 397/19 de Corte Constitucional, 29 de Agosto de 2019
Competencia del juez de tutela. Conformidad judicial del fallo condenatorio. Recurso de impugnación contra la sentencia condenatoria. Delito contra la administración pública
... en la Ley 600 de 2000, la Fiscalía Diecisiete Delegada para Delitos contra la Administración Pública declaró formalmente abierta una ... , entre otras actividades, con él pactaban los rendimientos financieros. En este sentido, el Juzgado aseguró que, a juicio de la Fiscalía, la ... -
Informe de ponencia primer debate y texto propuesto proyecto de ley número 076 de 2021 Cámara, por medio del cual se establece el régimen de responsabilidad penal para personas jurídicas
... delitos en los que son vinculadas empresas la beneficiada resulta ser la ... 5. Disponer de modelos de gestión de los ... recursos financieros adecuados para ... impedir la comisión de los delitos que ... deben ser ...
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Circular externa número 06 de 2015
... a) Las que hayan cometido delitos contra el patrimonio económico, lavado de activos, enriquecimiento ... ón al vínculo de asociación y la insuficiencia de servicios financieros en el área geográfica de influencia que lo ameriten, de conformidad con ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 111/22 de Corte Constitucional, 24 de Marzo de 2022
Abuso sexual. Derechos humanos. Delitos de violencia contra la mujer. Género
... del proceso a la autoridad competente, para que investigue los delitos que hayan podido cometerse por los cónyuges o por terceros al celebrarse ... -
Auto de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48809 de 24 de Julio de 2017
Procedencia: Tribunal Superior Sala Penal de CaliDelitos: Hurto
... Salazar y John Jairo Satizábal Penagos, como coautores de los delitos de hurto calificado agravado, específica y genéricamente, descrito en ... defraudaciones patrimoniales a los ahorradores de los sistemas financieros, «a quienes les copian por medios electrónicos –por ejemplo, las ... -
Una aproximación al tipo penal de los acuerdos restrictivos de la competencia
El presente artículo tiene como objetivo hacer un acercamiento somero al delito de los acuerdos restrictivos de la competencia, con el fin de aportar herramientas útiles para cualquier operador jurídico, estudiante o docente que se vea abocado a tratar este delito; pero no solo eso, dado que las posturas acá defendidas no son absolutas, pues lo que se busca también es generar discusiones que nos...
... conductas punibles con rasgos similares, es decir, los llamados delitos económicos ... Palabras clave: Acuerdos restrictivos de la ... -
Resolución número 074854 de 2016, por la cual se establece de manera obligatoria la implementación del Sistema Integral para la Prevención y Control del Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (Siplaft)
... particular: Consiste en tener conocimiento de la comisión de los delitos señalados en el artículo 441 del Código Penal y no denunciarlos ante ...
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Sentencia nº 68001-23-31-000-2010-00706-01 de Consejo de Estado - Sala Contenciosa Administrativa - SECCIÓN PRIMERA, de 16 de Marzo de 2017
Administrador público. Títulos valores físicos. Responsabilidad fiscal a título de culpa grave. Daño patrimonial
... necesarias para la inversión de los recursos y excedentes financieros que poseía la entidad, directamente le correspondía el manejo final o ... 1002660 y la de Infidelidad y Riesgos Financieros General contra Delitos núm. 1001011, expedidas por LA PREVISORA S.A., para responder hasta por ... -
Resolución número 052 de 2019, por medio de la cual se transfiere a título gratuito el porcentaje restante del derecho de propiedad de un bien inmueble a favor del Banco de Comercio Exterior de Colombia S. A. (Bancoldex)
... especiales, a las cuales deberán acogerse los intermediarios financieros ... Bajo el anterior contexto se tiene que entre el Banco de Comercio ... será permitido adelantar la instrucción de sumarios ni juzgar delitos. Los particulares pueden ser investidos transitoriamente de la función de ...
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Proyecto de ley número 223 de 2022 Cámara, por medio del cual se establecen medidas para proteger al consumidor financiero frente a los delitos en contra de la información y de los datos en el sector financiero y se dictan otras disposiciones
... Artículo 1°. Objeto. La presente ley busca ... establecer más y mejores herramientas a los ... consumidores financieros, debido a las constantes ... afectaciones ocasionadas a ellos, por los delitos ... relacionados con la protección de la información ... y de los ...
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SENTENCIA nº 76001-23-31-000-2004-04805-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 23-04-2021
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA Accede parcialmenteACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / DAÑO CAUSADO POR LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA / PRIVACIÓN INJUSTA DE LA LIBERTAD / OBJETO DEL RECURSO DE APELACIÓN / INDEMNIZACIÓN DE PERJUICIOSSÍNTESIS DEL CASO: El señor Argemiro Carabalí permaneció privado de su libertad desde el 25 de marzo de 1998 hasta el 22 de septiembre de 2000, en cumplimiento de la medida
... el número 94-369-95 en la Fiscalía Seccional 95 de la Unidad de Delitos Financieros y Contra la Administración Pública en Cali y bajo el número ... -
Entornos propicios (generosos) para el crimen: un análisis del narcotráfico en Colombia
El objetivo de este capítulo es explicar el éxito de la industria de las drogas ilegales en Colombia mediante el concepto de «generosidad del entorno».10 La industria de las drogas ilegales en Colombia se puede considerar exitosa porque los narcotraficantes colombianos han: (i) movilizado altas cantidades de cocaína alrededor del mundo, (ii) generado altos niveles de recursos financieros y (iii)...
... García- Villegas (2010) ha mostrad o empíricamente que ciertos delitos no son perci bidos como infracciones a la ley penal. Así, la ... -
El componente penal del Programa integral de justicia de transición; una jurisprudencia dignificante o una jurisprudencia vergonzante
... final del día, cada uno habrá de recibir el juzgamiento por sus delitos y deberá tener su sentencia ... A continuación se muestra, con ... Todo ello se refrendará con el informe contable, estados financieros, que rinda el contador del FRV, teniendo en cuenta que los bienes propios, ...
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Ley 970, por medio de la cual se aprueba la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción adoptada por la Asamblea General de las Naciones Unidas en Nueva York el 31 de octubre de 2003.
... , la incautación, el decomiso y la restitución del producto de delitos" tipificados con arreglo a la presente Convención ... 2. Para la aplicaci\xC3" ... la integridad de los libros y registros contables, estados financieros u otros documentos relacionados con los gastos e ingresos públicos y para ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 45906 del 20-04-2023
Reclamé. Delito contra la administración pública. Relación con la continuidad. Contratación ilegal
... los presuntos delitos de concusión y tráfico de ... influencias de servidor público a título ... de los apoyos políticos, y financieros a la campaña que ... dio lugar a la elección como alcalde de Samuel ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 58915 del 25-01-2023
... por la cual el acusado fue condenado como autor de los delitos de ... hurto agravado, administración desleal y falsedad por ... estados financieros, iniciar acción social de responsabilidad ... en contra de Cano ... y ...