delito de defraudación fiscal
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El delito contra el orden económico social o el delito económico
... pago internacionales, las infracciones de contrabando y el delito fiscal. Esta concepción estricta reduce excesivamente el contenido del derecho ... desvía hacia otros fines, y generalmente va asociado con la defraudación fiscal. Tal incidencia indirecta es, pues, incalculable sobre el mercado ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - SALA DE CASACIÓN CIVIL nº 08001-31-03-005-2007-00003-01 de 23 de Agosto de 2019
Procedencia: Tribunal Superior Sala Civil - Familia de BarranquillaAsunto: PROVIDENCIA EN PROCESO DE ANÁLISIS Y TITULACIÓN POR LA RELATORÍA La providencia puede ser descargada desde los formatos Word y Pdf
... persona encargada de investigar la defraudación por más de 20.000 millones de pesos que ella ... teníamos que lograr que ella confesara su delito, nos entregara recursos líquidos para cubrirlo y ... , del representante de la parte civil, del fiscal, de la procuradora delegada para el caso, del ... -
Título II. Aspectos sustanciales
... que la tipicidad es el elemento del delito que desarrolla el estudio del tipo penal, el cual ... sofístico y circular de la defraudación de expectativas, tal cual lo hacen los ... del Proyecto de Ley presentado por el Fiscal General de la Nación al Congreso de la ...
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El interviniente
... a modo de ejemplo– con la madre en el delito de abandono de hijo fruto de acceso carnal ... interpretación [vigente] de la CSJ 17 Un fiscal y un abogado en ejercicio fueron condenados como ... dependerá necesariamente de la defraudación del respectivo deber, con independencia de si se ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 58915 del 25-01-2023
... delito de hurto calificado y agravado ... Les negó la ... empleó el fiscal para acusar y adecuar la conducta al tipo ... documentos que prueban la defraudación por parte del anterior ... gerente, algunos de ...
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Versión original
Ley 2010 de 2019, por medio de la cual se adoptan normas para la promoción del crecimiento económico, el empleo, la inversión, el fortalecimiento de las finanzas públicas y la progresividad, equidad y eficiencia del sistema tributario, de acuerdo con los objetivos que sobre la materia impulsaron la Ley 1943 de 2018 y se dictan otras disposiciones
... desde el exterior, sin residencia fiscal en Colombia, no estarán obligados a expedir ... ón de la entidad para la comisión del delito; ... b) Sean sancionados con la declaración ... DE LA OMISIÓN DE ACTIVOS, LA DEFRAUDACIÓN Y LA PROMOCIÓN DE ESTRUCTURAS DE EVASIÓN ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 52918 del 23-05-2023
... del departamento de Córdoba, por el delito de peculado por ... apropiación en provecho ... era continuar con la defraudación de los recursos del ente ... territorial “ ... febrero de 2016, el órgano de control fiscal insistió ... en el requerimiento de la ...
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El constitucionalismo de los países andinos (Venezuela, Colombia, Ecuador, Perú y Bolivia)
... un papel participativo en la elección del Fiscal General de la Nación 34 y del Procurador ... ón de la Constitución y por todo otro delito cometido en el ejercicio de sus funciones, aun ... enemigo en tiempo de guerra; b) por defraudación de caudales públicos o por quiebra fraudulenta ...
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Sentencia de Tutela nº 450/18 de Corte Constitucional, 19 de Noviembre de 2018
ACCION DE TUTELA CONTRA PROVIDENCIAS JUDICIALES EN PROCESO DISCIPLINARIO. PROCEDENCIA POR DEFECTO SUSTANTIVO POR CUANTO DECISION DE JUEZ ESTABA DENTRO DE PRINCIPIO DE AUTONOMIA E INDEPENDENCIA JUDICIAL. Se atacan las decisiones judiciales adoptadas en el marco de un proceso disciplinario adelantado en contra del accionante en su calidad de Juez penal municipal con funciones de control de...
... la persona es sorprendida cometiendo el delito y capturada con objetos, instrumentos o huellas ... la comisión del punible denominado defraudación a los derechos patrimoniales de autor [10] , ... introdujeron el criterio de sostenibilidad fiscal y, en particular, el incidente de impacto ... -
Sentencia de Tutela nº 512/16 de Corte Constitucional, 16 de Septiembre de 2016
Administración pública. Derecho fundamental a la libertad. Relación con delitos sexuales. Legitimidad activa en la acción de tutela
... ño no está reportado como responsable fiscal, consultado el 9 de diciembre de 2015 (Folio 41 ... , por haber sido hallado responsable del delito de acceso carnal abusivo con menor en concurso ... la ruptura del pacto social, con la defraudación de las expectativas normativas, con la violación ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 48863 del 14-07-2021
Delito contra la administración pública. Derecho público. Autor responsable de las conductas punibles de prevaricato por acción. Persona
... 1.2. El 28 de mayo de 2010, el Fiscal General de la Nación dispuso la apertura de la ... ó la preclusión por prescripción por el delito de abuso de función pública [16] ... 1.5 ... ] , asegurando de esta manera la defraudación al patrimonio del Estado y la imposibilidad ... -
Capítulo IV. Del presupuesto de la actividad probatoria en el juicio oral
... Son sujetos de la investigación el fiscal y la policía judicial, quienes adelantan actos ... que revistan las característica de un delito”, por medio del fiscal director de la ... II del código penal cuando la defraudación sobrepase la cuantía de ciento cincuenta (150) ...
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Sentencia de Tutela nº 398/23 de Corte Constitucional, 9 de Octubre de 2023
Administración pública. Protección de los derechos fundamentales. Tutela competente. Información web
... precisó que el proceso correspondía al delito de homicidio culposo en el que se declaró la ... espera de impulso procesal por parte del fiscal delegado desde 2009. Por lo anterior, el grupo de ... la ruptura del pacto social, con la defraudación de las expectativas normativas, con la violación ... -
AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 56143 del 12-12-2019
... condenado como autor del delito de defraudación de fluidos ... finales del ... grado « pese ... a que el Fiscal… no llevó a juicio una sola probanza ...
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Experiencias y desafíos metodológicos del análisis económico del derecho: el caso de la tributación colombiana
... sostengo que “la sostenibilidad fiscal” es la materialización constitucional de un ... Ley 1607 del 2012, endureció la pena del delito de omisión del agente retenedor y creó un tipo ... a 8500 smlmv), y creó el delito de defraudación o evasión tributaria con su posible extinción ...
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Regulación de los antecedentes penales en Colombia y su relación con el estado de cosas inconstitucional declarado por la Corte Constitucional desde 1998
... que daban cuenta de la comisión de un delito (Ortiz y Vargas, 2012, p. 22) ... El Congreso ... y por una sola vez la palabra del fiscal y luego a la defensa para que se refieran a ... la ruptura del pacto social, con la defraudación de las expectativas normativas, con la violación ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 44940 de 9 de Noviembre de 2016
Procedencia: Tribunal Superior Sala Penal de BarranquillaDelitos: Peculado por apropiación / Falsedad material en documento público / Falsedad en documento privadoFuente formal: Ley 599 de 2000 art. 30-3, 83 y 289 / Ley 600 de 2000 art. 217 y 249 / Ley 890 de 2004 art. 14
... ó la unidad procesal al disponer el ente fiscal « la compulsación de copias para la ... Adolfo Viellard Sierra como cómplice del delito de peculado por apropiación en concurso con ... a retirar el dinero producto de la defraudación, al no desplegar alguna acción que evitara su ... -
El delito de usura
... el artículo 251 del estatuto represor, se ubica, como una defraudación, el abuso de circunstancias de inferioridad, figura que bien puede usarse ... a espacio tanto el juez fallador de primera instancia, como nuestra fiscal colaboradora, al tiempo que ha de tenerse como base para el cobro de los ...
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Acción penal
... público que conozca de la comisión de un delito que deba investigarse de oicio, iniciará sin ... P. Artículo 255); defraudación de luidos (C. P. Artículo 256); acceso ilegal ... ines de comiso, efectuadas por orden del Fiscal General de la Nación o su delegado, o por ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 64208 del 08-11-2023
Administración pública. Delito de peculado por apropiación en condición de continuado. Concurso con falsedad ideológica en documento público. Valor de prueba
... 1 Penal del Circuito de Maicao por el delito de peculado por ... apropiación agravado en la ... 8 de julio de 2009, el Fiscal General de la Nación reasignó ... el asunto a ... í como su ajenidad respecto de la defraudación ... lo anterior se suma que Eduard Tulio Pineda ... -
La configuración de las infracciones y sanciones en el Derecho Tributario
... , de medidas para la prevención del fraude fiscal. A pesar de su heterogeneidad, se trata de ... impensable si se pretende el castigo de un delito. En relación con otro elemento o subprincipio ... , el urbanismo y la propia defraudación fiscal, entre otros. En muchos de los ilícitos ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 48148 del 17-06-2021
... ón de 18 de junio de 2008, el despacho del Fiscal General dispuso apertura de investigación ... de la responsabilidad penal por el delito de contrato sin cumplimiento de requisitos ... es determinar si se produjo una defraudación de los dineros destinados para la ampliación del ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 55371 del 03-02-2021
... desempeñado en la defraudación ... los anteriores sucesos, ante la Juez ... En el mismo acto ... la fiscal delegada le imputó a SALAS HIGUITA y a otras ... que el grado de participación en el delito ... de concierto para delinquir era como autora, ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 46032 de 12 de Octubre de 2016
Procedencia: Tribunal Superior Sala Familia de BogotáDelitos: HurtoFuente formal: Constitución Política de Colombia de 1991 / Ley 600 de 2000, art. 241-2 / Ley 599 de 2000, art. 83, 86, 98, 239 y 267 / Decreto 100 de 1980, art. 80 y 84Asunto: La Sala se ocupará de estudiar los siguientes aspectos, (i) el sentido y alcance de la agravante de la confianza, (ii) la prueba de su existencia, y (iii)...
... Judicial de Bogotá, por el delito" de hurto agravado por la ... confianza y la cuant\xC3" ... revisora fiscal, retuvieron los asientos ... contables y ... caracteriza al comportamiento es la defraudación de la ... confianza depositada en él ” ... -
Índice de Autores
... BuitraGo ruiz, ánGela María. “El delito informático”, dpc 59, p. 61 ... BuitraGo ... córdoBa anGulo, MiGuel. “La defraudación de luidos en la legislación penal ... “Discurso de posesión del Fiscal General de la Nación”, ... 60, p. 205 ...