fraude fiscal en colombia
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El fraude a subvenciones
... (Ley 599 de 2000) el artículo 403 A, con el cual se crea en Colombia un nuevo tipo penal al que se denominó fraude a subvenciones , ... tales actuaciones no hubieren producido, antes de que el ministerio fiscal, el Abogado del Estado o el representante de la Administración ...
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La función de fiscalización tributaria en Colombia
... se incorporó el proceso de responsabilidad verbal en el control fiscal, que ha generado gran polémica, consideramos pertinente divulgarla en ... entre sí, dentro de las que es común ubicar a los negocios en fraude a la ley y los simulados. Todas estas situaciones se resuelven en el ...
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Versión original
Decreto número 1165 de 2019, por el cual se dictan disposiciones relativas al Régimen de Aduanas en desarrollo de la Ley 1609 de 2013
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... y auxiliares propuestos, del revisor fiscal y del responsable de velar por el cumplimiento ... de cualquier conducta relacionada con fraude aduanero, evasión, contrabando, lavado de ...
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SENTENCIA nº 63001-23-31-000-2009-00145-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN TERCERA SUBSECCIÓN A) del 10-09-2020
ACCIÓN DE REPARACIÓN DIRECTA / RECURSO DE APELACIÓN CONTRA SENTENCIA / COMPETENCIA DEL CONSEJO DE ESTADO EN SEGUNDA INSTANCIA / DAÑOS CAUSADOS POR LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA / ERROR JURISDICCIONAL / DEFECTUOSO FUNCIONAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIALa Sala es competente para conocer del presente asunto en segunda instancia, en razón del recurso de apelación interpuesto por la parte...
... DE EXPEDIENTE / ACUMULACIÓN DE PROCESOS / FRAUDE A RESOLUCIÓN JUDICIAL / PARTE CIVIL EN PROCESO ... compulsación de copias para que el ente fiscal se ocupe de adelantar la pesquisa por el delito ... Justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la ley, ... F A L L A ... -
El Fideicomiso Inmobiliario en la Legislación Dominicana; su Aporte al Desarrollo de la Vivienda
La República Dominicana es uno de los Estados latinoamericanos más recientes en incorporar la institución del fideicomiso a su legislación. Su regulación se atribuye a la necesidad de inscribir políticas públicas que faciliten el desarrollo de proyectos de viviendas de bajo costo para reducir el déficit habitacional que afecta al país. El Legislador dominicano ha recurrido a la figura del...
... de la institución del fideicomiso son: Colombia, con su programa “100 000 viviendas gratis”; ... 48 Marciano Godoi, Fraude a la ley y conflicto en la aplicación de las ... ón de lavado de activos, fraude o evasión fiscal, sometido expresamente al cumplimiento de la Ley ... - Los delitos más comunes en el mercado de las criptomonedas
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Derecho privado y contratos estatales
... Bogotá: Ed. Universidad Externado de Colombia, 2017 ... 7 Véase: Hilaire, Jean ... función administrativa y de la gestión fiscal de que tratan los artículos 209 y 267 de la ... quisieron y si llegaron a un acuerdo sin fraude, ni fuerza, ni abuso, los precios son justos 105 ...
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Revista Apuntes Contables. Veinte años aportando en el debate y la visibilización de la investigación contable. Revisión bibliométrica de sus contribuciones
El objetivo del artículo es analizar de forma retrospectiva el desempeño de la Revista Apuntes Contables (RAC), y para ello se examinan, bajo un enfoque bibliométrico, las características de los artículos, el perfil de los autores y el impacto de la publicación. La información de la RAC se obtuvo de los archivos dispuestos en su sitio web, y se organizó y analizó en Microsoft Excel y vosviewer....
... Externado de Colombia; editor de la Revista Apuntes Contables , ... (tic), los delitos económicos y el fraude organizacional. El perfil de los autores muestra ... ón, la auditoría y la revisoría fiscal, entre otros ... En tiempos más recientes la ... -
Título X. Delitos contra el orden económico social
... : Constitución Política de Colombia: Arts. 333 al 335 ... ARTÍCULO 298 ... ARTÍCULO 313. EVASIÓN FISCAL. (Artículo modificado por el artículo 21 de la ... ARTÍCULO 321. FRAUDE ADUANERO. (Artículo modificado por el ...
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Sentencia Nº 110016000049201005183 01 del Tribunal Superior de Bogotá Sala Penal, 11-10-2019
República de Colombia ... Rama Judicial ... Tribunal Superior del ... Delito: Fraude Procesal, Estafa Agravada y ... Falsedad ...
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Sentencia de Constitucionalidad nº 604/19 de Corte Constitucional, 11 de Diciembre de 2019
... EL CONGRESO DE COLOMBIA ... ARTÍCULO 4o. Modifíquese el artículo ... Artículo 389. Fraude en inscripción de cédulas. El que por cualquier ... , INTERVENCIONES Y CONCEPTO DE LA VISTA FISCAL ... A continuación se presentarán las ...
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Circular Externa número 115-000011 de 2008, octubre 21, Revisoría fiscal
... ó un trabajo conjunto con la Superintendencia Financiera de Colombia, para efectos de la armonización de criterios y parámetros generales que ... que estén libres de errores de importancia relativa, ya sea por fraude o por error; ... b) Seleccionar y aplicar las políticas contables ...
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Auto nº 1174A/22 de Corte Constitucional, 17 de Agosto de 2022
Con el presente auto la Sala Especial de Seguimiento de la Sentencia T-760/08 declara el nivel de cumplimiento medio de la orden vigésima cuarta de la referida providencia e imparte una serie de órdenes a varias entidades como el Ministerio de Salud y Protección Social, a la Comisión Nacional de Medicamentos y Dispositivos Médicos, a la Contraloría General de la República, a la Procuraduría...
... encuentran en la RNEC ni en Migración Colombia") e identificación de fallecidos. [16] ... 15.3.\xC2" ... deuda ante la Dirección General de Apoyo Fiscal del Minhacienda. Que una vez finalizaran los ... en la presunta comisión de delitos como, fraude procesal, estafa agravada, tentativa de estafa, ... - ¿Los beneficios carcelarios de Monsalve y el asilo de su exseñora fueron ofrecimientos que usted coordinó?
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Sentencia de Constitucionalidad nº 431/20 de Corte Constitucional, 13 de Noviembre de 2020
DEDUCCIONES TRIBUTARIAS POR PAGOS EN EFECTIVO PARA CIERTOS CONTRIBUYENTES. Demanda de inconstitucionalidad contra el artículo 307 parcial de la Ley 1819 de 2016, por medio de la cual se adopta una reforma tributaria estructural, se fortalecen los mecanismos para la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dicta otras disposiciones, y contra el artículo 120 de la Ley 1943 de 2018, por la...
... la lucha contra la evasión y la elusión fiscal, y se dicta otras disposiciones”, y contra el ... , al prevenir la elusión, evasión y el fraude tributario. Sin embargo, la medida de limitar a ... se inserta en leyes de la República de Colombia ... 32. Sobre el análisis ... -
Evoluci
... investigativas en relación con el fraude contable en las organizaciones, temática que ... de programas de contaduría pública en Colombia frente a contenidos de auditoría forense y ...
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Resolución número 002246 de 2020, por la cual se adopta la estrategia de Red de Controladores del Sector Salud para el fortalecimiento del sistema de inspección, vigilancia, y control del SGSSS
... Colombia, establece en su artículo 5º las obligaciones ... de reducir los riesgos de corrupción y fraude ... Artículo 4º. Definición. La Red de ... ÓN: Efectúa seguimiento a la gestión fiscal de toda persona o entidad pública o privada que ...
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Impactos de la jurisprudencia en materia de seguridad social: ¿retorno a un estado de bienestar?
... de la Universidad del Rosario (Colombia). Magíster en Derecho con énfasis en Derecho ... y sostenibilidad desde el punto de vista fiscal” 1 ... De otra parte, el artículo 48 de ... , la materialización de situaciones de fraude para el reconocimiento de pensiones de ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 58409 del 10-03-2021
... nombrados, como coautores del delito de fraude procesal, a la pena de ... 6 años de prisión, ... Banco de Colombia, que lo desmembró en tres predios: Aiza ... , así no pudieran ser allegados por el Fiscal ... Indicio de capacidad para delinquir. Que ...
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Clasificación del contrato
... civil de la Corte suprema de Justicia de Colombia, en relación con la bilateralidad o ... (1458, C.C.) tienen un mayor gravamen fiscal, es “más elevado tratándose de contratos ... “acuerdo defraudatorio, complicidad en el fraude entre el otorgante (deudor) y el adquirente ...
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SENTENCIA nº 25000-23-37-000-2016-00986-01 de Consejo de Estado (SECCION CUARTA) del 07-10-2021
PRINCIPIO DE CONGRUENCIA DE LA SENTENCIA Significados / PRINCIPIO DE CONGRUENCIA DE LA SENTENCIA Alcance. La protección del derecho de las partes a obtener una decisión judicial certera sobre el asunto. Reiteración de jurisprudenciaEl artículo 187 del CPACA señala que «la sentencia tiene que ser motivada. En ella se hará un breve resumen de la demanda y de su contestación y un análisis...
... el año gravable 2006, integran el costo fiscal de los respectivos activos fijos. De manera que, ... la « discusión jurídico-teórica sobre fraude fiscal », lo cual descarta los argumentos ... justicia en nombre de la República de Colombia y por autoridad de la ley, ... FALLA ... ... -
Sentencia de Unificación nº 631/17 de Corte Constitucional, 12 de Octubre de 2017
Abuso del derecho en el sistema. Derecho público. Trabajo. Acción de tutela contra providencia judicial
... ADQUIRIDAS CON ABUSO DEL DERECHO O FRAUDE A LA LEY-Tipos ... PENSIONES ADQUIRIDAS CON ... y de los criterios de sostenibilidad fiscal y financiera. En últimas produjo una injusticia ... recursos, en el marco del Programa Colombia Mayor. De la información recaudada por esa ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 49177 del 17-01-2018
... expedida el 11 de octubre de 2016 por el Fiscal General de la Nación, en contra de la sentencia ... de las Autodefensas Unidas de Colombia - AUC ... Con base en ellos, el mismo 10 ... ón en concurso homogéneo y sucesivo y fraude procesal; le negó la suspensión de la ...
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Resolución número 000004 de 2020, por la cual se establece el procedimiento y aplicación de los artículos 869, 869-1 y 869-2 del Estatuto Tributario referidos al abuso en materia tributaria
... jurídico da lugar a un elevado beneficio fiscal que no se refleja en los riesgos económicos o ... , entre otras, el abuso del derecho, el fraude a la ley y la simulación. Por lo tanto, es ... suscritos y ratificados por Colombia. La operación o serie de operaciones sujetas a ...
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La Contraloría General de la República
... A. EVoLUCIóN HISTóRICA DEL CoNTRoL FISCAL EN CoLoMBIA ... 1. Los priMeros anteCeDentes ... a quien se le justificare sumariamente fraude o malversación de los intereses públicos o ...