fraude fiscal en colombia
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Resolución ejecutiva número 081 de 2021, por la cual se decide sobre una solicitud de extradición
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de la facultad que le confiere el ... Que, en atención a dicha solicitud, el Fiscal General de la Nación (e), mediante Resolución ... Seccional del Atlántico, por el delito de fraude procesal ... La Sala de Casación Penal de la ...
- ‘Reficar, el mayor desfalco en la historia de Colombia’
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Cuadro comparativo de la normatividad de las Entidades sin ánimo de lucro
... cual deberá certificarse por el Revisor Fiscal o Contador ... NORMAS ANTES DE LA LEY ... mejora de la calidad de la educación en Colombia ... 2. Salud. La prestación o desarrollo de ... , los supuestos de abuso del derecho, fraude a la ley o simulación en los que incurran las ...
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Auto de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 49118 de 9 de Noviembre de 2016
Procedencia: Juzgado Penal con Función de Conocimiento de Circuito de BogotáDelitos: Concierto para delinquir / Corrupción de sufragante / Fraude procesalFuente formal: Ley 906 de 2004 art. 32-4
... República ... de Colombia ... Suprema de Justicia ... CORTE SUPREMA ... DE ... El 5 de agosto de 2016, el Fiscal Treinta Seccional, adscrito a la ... Unidad ... documento privado y fraude procesal ... el mencionado documento se señala, ... -
Sentencia de Unificación nº 149/21 de Corte Constitucional, 21 de Mayo de 2021
Beneficiario de la pensión. Personas jurídicas de derecho público. Supérstite. Competencia
... CRITERIO DE SOSTENIBILIDAD FISCAL-No puede ser invocado para menoscabar derechos ... jurisprudencial genera un alto riesgo de fraude porque “personas que, sin ningún requisito de ... Estado y de las personas residentes en Colombia” ... Sobre esto último, este principio del ... -
Tratamiento tributario del sector cooperativo y solidario en Colombia y Chile. Una mirada desde el ámbito constitucional, legal e internacional
Mediante este artículo se exponen los principales fundamentos de la Tributación del sector cooperativo y solidario tanto en Colombia como en Chile, de tal manera que se advierten sus principales características, diferencias y semejanzas, en relación con el impuesto de renta. El estudio parte de la realidad que en Colombia las cooperativas pertenecen al régimen tributario especial y son entidades...
... Revista de Derecho Fiscal n.º 17 • julio-diciembre de 2020 • pp. 63-113 ... Edith ... la implementación de medidas antielusión, contra la evasión y el fraude fiscal en el uso de figuras sin ánimo de lucro, instrumentos y contratos ... -
Transparencia, modernización y voto electrónico en la Registraduría Nacional
El presente escrito contiene las diferentes políticas de transparencia que se han implementado durante esta administración en la Registraduría Nacional del Estado Civil, así como la descripción de algunos procedimientos de control que impiden la consumación de algún tipo de fraude en nuestro proceso electoral. Vale la pena mencionar que, aunque las condiciones para la organización de las...
... impiden la consumación de algún tipo de fraude en nuestro proceso electoral. Vale la pena ... la organización de las elecciones en Colombia sean difíciles, las medidas desarrolladas por la ... y Gerencia Pública, y Control Fiscal. También es Profesor invitado en las ... -
Ley 1116 de 2006
... Así, en Colombia concebimos durante mucho tiempo un régimen ... con los créditos de carácter pensional y fiscal ... La negociabilidad debe orientar las ... en supuestos específicos orientados al fraude o a la indebida utilización de la estructura ...
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La autoría y participación en el delito de peculado
En este trabajo se hace una exposición sobre los criterios necesarios para diferenciar los autores de los partícipes de acuerdo con la ley penal colombiana, y de los efectos que en esta materia producen los elementos especiales del tipo penal de peculado, como son la calidad de servidor público y la relación funcional entre el autor y el bien objeto de protección de este delito.
... Universidad de los Andes (Colombia) ... Este trabajo es parte del proyecto de ... Evidentemente, lo que se incrimina es el fraude cometido por razón de los deberes propios y no ... como por ejemplo el auditor, el revisor fiscal, el pagador, siempre que hubieren tenido el deber ... -
Una mirada a la Unión Europea
REVISORÍA FISCAL - HERNANDO BERMÚDEZ GÓMEZ ... opiniones e ... CONCEPTUAL DE LA REVISORÍA FISCAL EN COLOMBIA ... Visto el dictamen del Parlamento europeo, ...
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Resolución ejecutiva número 318 de 2022, por la cual se decide sobre una solicitud de extradición
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de la facultad que le confiere el ... por delitos de concierto para delinquir, fraude y robo de identidad ... 2. Que, en atención a ... asignación de Funciones del Despacho del Fiscal General de la Nación, mediante Resolución del ...
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 49177 del 17-01-2018
... expedida el 11 de octubre de 2016 por el Fiscal General de la Nación, en contra de la sentencia ... de las Autodefensas Unidas de Colombia - AUC ... Con base en ellos, el mismo 10 ... ón en concurso homogéneo y sucesivo y fraude procesal; le negó la suspensión de la ...
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Error judicial y error inexcusable
... En el caso de Colombia es social de Derecho ... 11 Hernández, ... en las causas que debe actuar, como Juez, fiscal o defensor público, con dolo, manifiesta ... casos en que el juez procede con dolo, fraude, o abuso de autoridad, o cuando omite o retarda ...
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Casos
... de investigación sobre el tema del fraude en el sector salud, incluyendo a otros países ... http://www.elcolombiano.com/colombia ...
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Título II: Las actuaciones contencioso administrativas
... doctrina del Derecho Administrativo en Colombia había criticado la utilización de la expresión ... que se le modifique una obligación fiscal, o de otra clase, o la devolución de lo que ... rechazará la solicitud cuando advierta fraude o colusión. Si en el proceso intervienen ...
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SENTENCIA nº 05001-23-33-000-2014-00581-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN CUARTA) del 13-08-2020
PROHIBICIÓN DE CONCURRENCIA DE BENEFICIOS FISCALES DEL ARTÍCULO 23 DE LA LEY 383 DE 1997 - Objeto, finalidad y alcance. Reiteración de jurisprudencia / PROHIBICIÓN DE CONCURRENCIA DE BENEFICIOS FISCALES DEL ARTÍCULO 23 DE LA LEY 383 DE 1997 - Presupuestos / CONCURRENCIA DE BENEFICIOS FISCALES DEL ARTÍCULO 23 DE LA LEY 383 DE 1997 - Efectos jurídicos / BENEFICIO FISCAL O TRIBUTARIO - Noción para...
... DE 1997 - Efectos jurídicos / BENEFICIO FISCAL O ... TRIBUTARIO - Noción para efectos del ... Procedencia. Falta de configuración de fraude fiscal ... artículo 158-2, inciso 1.°, del ET, ... Colombia ... -
SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 51532 del 12-08-2020
Acción penal por el delito. Tráfico de influencias de servidor público. Administración de justicia. Trabajo a los condenados a pena privativa de libertad
... Fiscal Delegada ante el Tribunal Superior de Distrito ... FRAUDE ... por lo menos el 2014 y hasta 2017, HJNF ... República de Colombia y por autoridad de la ley, ... RESUELVE ... -
CONCEPTO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 62961 del 22-11-2023
... Fiscal General de la Nación, con Resolución de 14 ... plazos establecidos, fraude fiscal realizado o facilitado por una ... cuenta ... Colombia ... respecto de los delitos denominados venta ...
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AUTO INTERLOCUTORIO de Corte Suprema de Justicia - Sala de Casación Penal nº 60470 del 26-10-2022
Nulidad del proceso. Acusación por el delito de prevaricato por acción. Principio de non bis in ídem. Derecho de defensa
... El 28 de julio posterior1, ... el Fiscal 90 delegado ante el Tribunal Superior de Bogotá ... mediante fraude o violencia, o en casos de violaciones a los ... 250 de la Constitución Política de Colombia ... 250 de la Constitución Política de ... -
Sentencia de Constitucionalidad nº 448/22 de Corte Constitucional, 7 de Diciembre de 2022
Derechos de importación ni impuestos. Seguridad publica. Administración pública. Contratistas
... se aprueba, obligará a la República de Colombia a partir de la fecha en que se perfeccione el ... , el Convenio reduce el riesgo de fraude aduanero. De otra parte, con este Convenio se ... fiscal de la ley (art. 7 de la Ley 819 de 2003) ... -
SENTENCIA nº 63001-23-31-000-2013-00001-01 de Consejo de Estado (SECCIÓN PRIMERA) del 28-01-2021
CONTROL FISCAL – Responsabilidad fiscal / TERREMOTO DEL EJE CAFETERO – Subsidios / FONDO PARA LA RECONSTRUCCIÓN Y DESARROLLO SOCIAL DEL EJE CAFETERO FOREC – Creación / CONTRATO DE FIDUCIA MERCANTÍL – Entre el FOREC y la fiduciaria LA PREVISORA S.A. con el objeto de constituir un patrimonio autónomo para administrar los recursos del primero / FONDO PARA LA RECONSTRUCCIÓN Y DESARROLLO SOCIAL DEL...
... CONTROL FISCAL – Responsabilidad fiscal / TERREMOTO DEL EJE ... los controles necesarios para detectar el fraude en el pago de los subsidios / RESPONSABILIDAD ... de la Fiduciaria al BANCO AGRARIO DE COLOMBIA la apertura de cuentas individuales a nombre de ... -
La posesión
... En Colombia, como se indica en la Sentencia C-836 de 2001, la ... modos de adquirir los derechos exentos de fraude y de todo otro vicio podrá hablarse de posesión ...
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Decreto número 1156 de 2020, por el cual se modifica el Capítulo 12 del Título 1 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto Único Reglamentario del Sector Comercio, Industria y Turismo, Decreto número 1074 de 2015, que estableció un Programa de Fomento para la Industria de Astilleros y se dictan otras disposiciones
El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales ... Fiscal de la sociedad, o el Contador cuando esta no ... , lavado de activos, testaferrato, cohecho, fraude procesal, contra la seguridad pública, contra la ...
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Marco legal actual
... Colombia no ha sido ajena a ellos ... ¿Cuáles son ... CAPÍTULO VIII - REVISOR FISCAL ... Art. 203 Sociedades obligadas a tener ... que el auditor detecte el error y el fraude. Tal y como están las cosas, los revisores ...
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Capítulo quinto. La acción de repetición y la acción fiscal: complementariedad y concurrencia desde la perspectiva del derecho anticipativo
La acción de repetición y la acción fiscal encuentran su fundamento en el ordenamiento jurídico colombiano, y cada una tiene características propias y forma parte de aquellos mecanismos jurídicos que tienen una finalidad de interés público: proteger y resarcir el patrimonio público, razón suficiente para considerarlas como acciones que no solo pueden ser complementarias, sino concurrentes.
... 1 Abogada de la Universidad Externado de Colombia con especialización en ... Derecho Administrativo, maestría en ... de la Hacienda Nacional a quien se le justificare sumariamente fraude o malversación de los intereses públicos o resultare alcanzado, se le ...