riesgo reputacional
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SENTENCIA de Corte Suprema de Justicia - Sala Especial de Primera Instancia nº 51087 del 15-03-2022
Ley de reforma tributaria. Aplicación de los principios. Valores normativos. Delito contra la administración pública
... por su mera decisión de cometer delitos sin un principio de ... riesgo o de interferencia con el bien jurídico44 ... Es un tipo de peligro ... reputacional, como lo declaró Clemente Luis del Valle Borráez, ... con la consecuente ... -
Algunos fundamentos jurídicos en la diferenciación del riesgo asociado a los proponentes
... Todo esto es factible, incluso en cualquier empresa, pero signiicativamente más peligroso en un proponente con alto riesgo inanciero o reputacional asociado ... También pueden elevarse argumentos favor de la garantía del buen manejo del anticipo, lo cual merece precisiones de fundamental ...
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Qué es control interno
... Quien busca el camino correcto debe correr el riesgo de equivocarse o ha de quedarse en el error ... Karl Jaspers ... de crédito, riesgo de mercado, riesgo opera-cional, riesgo reputacional, riesgo legal, y otros riesgos relacionados con las transacciones, con los ...
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Análisis de los costos derivados de la revelación de información ambiental y social en el mercado de valores: reflexiones del caso colombiano
... intermediarios la implementación de sistemas de administración de riesgo ambiental y social, así como la implementación de indicadores de ... al que se ve expuesta frente a su reputación (riesgo reputacional), y . Los gastos en los que se ve inmersa en relación con procesos de ...
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Instrucciones para la administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en las organizaciones solidarias vigiladas por la superintendencia de la economía solidaria
... Son aquellos a través de los cuales se puede llegar a materializar el riesgo de LA/FT, estos son: operativo, legal, reputacional y de contagio. Riesgo reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre una organización por desprestigio, mala imagen, publicidad ...
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Circular externa número 100-000003 de 2015
... C APÍTULO X - PREVENCIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS ... Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO ... , toda vez que este genera riesgos asociados de tipo legal, reputacional, operativo y de contagio ... D. Otras medidas ... Además ...
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Circular externa número 04 de 2017
... Básica Jurídica - Instrucciones para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo en las Organizaciones ... materializar el riesgo de LA/FT, estos son: operativo, legal, reputacional y de contagio. Riesgo reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que ...
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Control interno basado en principios
... para las autorizaciones de acceso), pero con el incremento del riesgo cibernético esto se está volviendo extremadamente complejo y avanza ... riesgo de liquidez, riesgo operacional, riesgo legal y riesgo reputacional). Los controles internos pueden requerir ser revisados para direccionar de ...
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Diplomacia corporativa, la nueva inteligencia colectiva
... Por eso, el riesgo político es cada vez más evidente y se concreta en las expropiaciones y ... En primer lugar, porque existe un riesgo reputacional. Se ha incrementado la demanda de información pública, rendición de ...
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Generalidades del riesgo asociado a proponentes (contrapartes) en la contratación pública
... de pérdidas, tanto directas sobre el negocio celebrado como las derivadas por circunstancias comerciales sobrevinientes, riesgo legal y reputacional u otros. Esto no es un misterio en cuanto a instituciones inanciera se trata, sino un asunto del más simple entendimiento del escenario de riesgos ...
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Elaboración de SAGRLAFT para las empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, obligadas a reportar a la UIAF
El objetivo de esta monografía es proponer una guía para elaborar el Manual sagrlaft "Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo" para aquellas compañías que se encuentren en la obligación de implementarlo. Adicionalmente, se describe el marco actual de regulación en el país y se explica la Circular Externa 100-000005 de 2014, la cual enmarca el
... sagrlaft –Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo" de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo– para aquellas compa\xC3" ... clave : Lavado de activos; Operación inusual; Riesgo reputacional; Riesgo legal; Señales de alerta; Oficial de cumplimiento; Financiación ... -
Riesgo moral en la Garantía de Cumplimiento colombiana
Las garantías de cumplimiento se vuelven obligatorias en contratos de obra pública como ‘solución’ a los problemas de asimetría de la información y riesgo moral propios de dicho contrato; sin embargo, debe tenerse en cuenta que los seguros son en sí mismos fuente de riesgo moral. Por ello, es necesario establecer si las pólizas cuentan con el diseño adecuado para disminuir el riesgo moral, y con...
... Es decir, se remueve el riesgo reputacional que puede condicionar futuras relaciones contractuales con la administración, y además se aumenta el riesgo de incumplimiento en futuros contratos ... -
Resolución número 20195100044514 de 2019, por medio de la cual se establecen los requisitos para la adopción e implementación del Sistema de Prevención y Control del Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LA/FT/FPADM) en las empresas del sector de Juegos de Suerte y Azar que tengan suscrito un contrato de concesión con Coljuegos
... Agentes de riesgo: Personas, operaciones, canales de distribución y jurisdicciones o zonas ... Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre un operador obligado por ...
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Los deberes profesionales del abogado que asiste en el diseño de un planeamiento tributario
... la opinión de un abogado para evitar, o al menos disminuir, el riesgo de tener deudas o incurrir en infracciones 14 ... En el curso normal de los ... que van desde la difusión de la sanción con el impacto reputacional que esto puede generar hasta prohibiciones para contratar con el Estado ...
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Sentencia Nº 25000234100020170008300 del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, 06-11-2018
... respecto a las personas jurídicas y naturales concernidas, hay un riesgo significativo de que estas vuelvan a incurrir en tal clase de conductas, ... deben responder por los perjuicios derivados del daño reputacional causado a la administración pública y a sus funcionarios, basta con ...
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Autorregulación de los conflictos de interés en los fondos de capital privado en Colombia: hacia un enfoque de riesgo
Con el desarrollo de los fondos de capital privado, uno de los aspectos de buen gobierno que ha sido foco de atención de autoridades y organismos técnicos como la International Organization of Securities Commissions (iosco), es el relativo a la adecuada revelación y administración de los potenciales conflictos de interés. En Colombia, el Decreto 2555 de 2010 consagra el marco normativo dentro del
... a las potenciales pérdidas por la utilización del fondo en operaciones de blanqueo de dineros con procedencia ilícita; y (vi) riesgo reputacional, esto es, el que afecta el valor del nombre comercial, marcas y demás activos de propiedad intelectual del fondo o el buen nombre de los miembros de ... -
Resolución número 002260 de 2016, por medio de la cual se adopta la medida preventiva de Vigilancia Especial a la Asociación MutualBarrios Unidos de Quibdó 'Ambuq EPS-S-ESS', identificada con NIT818.000.140-0
... Riesgo Financiero ... · Para el cierre del año 2015 la entidad no cuenta con ... Riesgo Reputacional ... · Desde el punto de vista de las peticiones, quejas y reclamos ...
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Sentencia de Tutela nº 103/18 de Corte Constitucional, 23 de Marzo de 2018
Administre recursos. Prueba de vulneración de los derechos fundamentales de la comunidad accionante. Contrato de trabajo. Delitos contra el patrimonio público
... riesgo de configuración de un perjuicio irremediable y existen otros mecanismos ... las instrucciones de la Circular Externa 009 de 2016-, riesgo reputacional -por aumento de quejas en los años 2015 y 2016 -, en salud y operativo ... -
Resolución número 038 de 2008, por la cual se ordena hacer p?blico un proyecto de Resolución que pretende adoptar la con el in de deinir la metodolog?a para determinar la tasa de retorno, el per?odo de vida ?til de los activos para efectos regulatorios y el factor de productividad para remunerar la actividad de Transporte de los Gases Licuados del Petr?leo (GLP) por ductos.
... • Riesgo ... • Riesgo Reputacional ...
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Acciones incluidas en el proyecto BEPS que tienen incidencia en personas naturales vinculadas a través de contratos laborales de movilidad internacional y en sus compañías empleadoras
Las normas tributarias internacionales fueron elaboradas desde un comienzo con la finalidad lógica y principal de evitar la doble imposición en materia fiscal. Sin embargo, han sido estas mismas las que han facilitado u originado en muchas ocasiones la doble imposición en más de una jurisdicción. Los vacíos entre distintos sistemas impositivos nacionales, así como la interpretación "conveniente"...
... a las administraciones tributarias realizar evaluaciones de riesgo de precios de ... Revista de Derecho Fiscal n.º 12 • ... en los diferentes países, a la presencia de un riesgo reputacional para este tipo de compañías y a una mayor fiscalización por parte de ... -
Generación de rendimientos financieros positivos, dada la divulgación de los contenidos de los códigos de buen gobierno en las organizaciones cotizadas en Colombia
Este trabajo explica la relación entre el desempeño financiero de las empresas y la divulgación de los códigos de buen gobierno. Una regresión logística se realiza mediante el método de estimación de máxima verosimilitud. Los resultados muestran que la probabilidad de generar un ROA positivo es mayor cuando se divulgan de manera significativa los contenidos de los códigos de buen gobierno. Las...
... Scott y Walsham (2005) exponen el concepto de riesgo reputacional, desde el cual se reconoce que las organizaciones están ... -
Consecuencias derivadas del fleteo contra la seguridad pública
... ñas buscan sensibilizar al cliente o usuario nanciero frente al riesgo criminal derivado del fleteo soló como la probabilidad del despojo del ... públicos, para no afectar la imagen bancaria (riesgo reputacional) y la estadística criminal, respectivamente. Es decir, puede haber una ...
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Acuerdo número 317 de 2016, por medio de la cual se establecen los requisitos para la adopción e implementación del sistema integral de prevención y control del lavado de activos y de la Financiación del Terrorismo (Siplaft) en las empresas o entidades operadoras deljuego de lotería tradicional o de billetes, del juego de apuestas permanentes o chance y de apuestas en eventos hípicos y los demás juegos cuya explotación corresponda a las entidades territoriales
... Control del riesgo de LA/FT: Comprende la implementación de políticas, procedimientos, ... Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre un operador obligado por ...
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Capítulo III: Iniciativas locales de regulación
... presenta el caso de Bangladesh y su reciente guía de análisis de riesgo ambiental y social para entidades financieras (Anexo 1. Guía de análisis ... de caja de sus clientes, el riesgo de garantía y el riesgo reputacional. El primero de ellos surge cuando una empresa no cumple con estándares y ...
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Funciones jurisdiccionales de la Superintendencia Financiera de Colombia: análisis desde la regulación de protección al consumidor
La expedición de la Ley 1480 de 2011 remozó la acción jurisdiccional de protección al consumidor financiero para que, basado en una delegatura de dedicación exclusiva, surgiera un foro independiente que examinara las controversias contractuales surgidas entre consumidor y entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera, en el marco de la actividad financiera, bursátil y aseguradora. Empero,
... diario discurrir de una entidad financiera, uno de los cuales es el riesgo reputacional 3 cuya principal concreción se observa en las quejas y ...